💰 Частные инвесторы вывели 28 млрд ₽ из фондов денежного рынка и направили их в акции и облигации, а не на депозиты. А значит, самое время разобраться, как законно снизить налоги.

📢 Прямой эфир в эту пятницу: можно ли полностью освободиться от налогов при торговле облигациями?
Обсудим:
🔹 Сальдирование прибылей и убытков
🔹 Налоговые нюансы НКД
🔹 Валютную переоценку
🔹 Налог на амортизацию облигаций
🔹 Замещение евробондов
🔹 ЛДВ и ИИС

📅 Когда: 14 марта, 11:00
📍 Где: телеграм-канал @nalogi_tradera

💾 Запись будет, не пропустите.

Читать полностью…

❓ Какие документы нужны для учета убытков прошлых лет?

Для подтверждения права на налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с производными финансовыми инструментами налогоплательщик представляет документы, подтверждающие объем понесенного убытка в течение всего срока, когда он уменьшает налоговую базу текущего налогового периода на суммы ранее полученных убытков.

НК РФ не устанавливает точный список таких документов, поэтому вы можете предоставить любые официальные бумаги, которые подтверждают размер убытка. Главное, чтобы они были оформлены по закону. Эти документы можно использовать для уменьшения налоговой базы в течение всего периода, когда вы учитываете убытки.

📌 Примеры:
— справка об убытках (Альфа Банк, БКС, Финам, Цифра брокер и др.)
— налоговый отчет (Т-Банк)
— отчет о расчете налогооблагаемой базы (ВТБ)
— детализация НОБ (Атон)
— отчет брокера на конец года (Сбербанк)
— бухгалтерская справка (Иволга Капитал, Ай Ти Инвест)
— декларация 3-ндфл, если убыток получен у зарубежного брокера

Документы обязательно должны быть в читаем формате и с печатью брокера. Еxcel для подачи в налоговую не подойдет. Если не нашли вашего брокера в списке, дополните в комментариях🤗

⭐ Основные правила учета убытков прошлых лет

#убытки
@nalogi_tradera

Читать полностью…

📈 Принудительный выкуп акций (squeeze-out)

Принудительный выкуп — не всегда справедливая сделка для миноритариев, но в большинстве случаев альтернатив у них просто нет. Этот механизм закреплен в российском законодательстве и применяется для консолидации полного контроля над обществом. Примеры — Мегафон, Челябинский ТЗ, Ашинский МЗ, Уралкалий.

⬇️Возможные риски при принудительном выкупе

1️⃣ Деньги могут "зависнуть"
Если реквизиты счета указаны с ошибкой или неактуальны, деньги перечислят в депозит нотариуса по месту нахождения эмитента. Их получение — отдельный квест.

2️⃣ Эмитент не учтет расходы на покупку.
Налог могут удержать с полной суммы, а переплату придется возвращать самостоятельно. Если выкуп будет дешевле, чем вы приобретали бумаги, то учет убытка придется делать тоже самостоятельно по итогам года. На брокера в этом случае не стоит надеяться.

3️⃣ Потеря вычетов на ИИС

ст. 10.2-1 ФЗ-39 "О рынке ценных бумаг"
Без прекращения договора на ведение индивидуального инвестиционного счета не допускается возврат клиенту денежных средств, драгоценных металлов и ценных бумаг, учтенных на его ИИС, за исключением случая, предусмотренного п 9 настоящей статьи [пример], а также их передача другому лицу, осуществляющему открытие и ведение ИИС [перевод к другому брокеру] .

📌 При принудительном выкупе акций брокер не является налоговым агентом, доход выплачивается эмитентом. Соответственно не происходит возврат денежных средств или ценных бумаг, учтенных на ИИС. Ключевой момент — трактовка брокерами. Даже если закон формально не требует закрытия ИИС, каждый брокер может интерпретировать это по-своему. Но помните, что при досрочном закрытии счета раньше установленного срока налоговая потребует вернуть вычеты по ИИС, если ранее вы успели их получить. Поэтому зачисление выплаты на другой счет может иметь неожиданные налоговые последствия.

Если у вас есть опыт участия в таких сделках, поделитесь в комментариях, как все прошло.

@nalogi_tradera

Читать полностью…

🆕🆕Минфин и ЦБ обсуждают запуск организованных торгов цифровой валютой внутри России в рамках экспериментального правового режима (ЭПР), принимать участие в торгах смогут участники из категории "суперквалифицированных" инвесторов, критерии отнесения к которым сейчас прорабатываются. interfax.ru

это не просто идея, это задача, которая стоит.

#новости
@nalogi_tradera

Читать полностью…

🌐 Отчет по зарубежным счетам за 2024 год: кого это касается?

Ежегодно резиденты РФ сдают в налоговую отчеты о движении денежных средств и финансовых активов (ОДДС).
Исключения из этого правила:

1️⃣ счет открыт в стране, с которой у России есть автоматический обмен финансовой информацией или на территории государства - члена ЕАЭС (Белоруссия, Казахстан, Армения или Киргизия)

2️⃣ пополнения/списания по счету меньше 600 тыс. рублей либо остаток денег на конец года меньше 600 тыс. рублей при отсутствии зачислений на счет.

Оба этих условия должны соблюдаться одновременно.

↖️ Нюанс: если страна, где открыт счет, в 2024 году выпала из списка государств, обменивающихся с Россией финансовой информацией, то отчет придется подать независимо от суммы.

В конце 2024 года список государств и территорий, с которыми у России есть автообмен существенно изменился. Большинство стран ЕС были из него исключены. Актуальный перечень смотрите в карточках.

При предоставлении отчетности за 2024 год следует руководствоваться актуальным на 31 декабря 2024 года Перечнем, утвержденным Приказом ФНС России от 30.10.2024 №ЕД-7-17/916@, вступившим в силу 31.12.2024.

#оддс
@nalogi_tradera

Читать полностью…

📍 ФНС внедряет систему, которая будет сама определять ваш статус налогового резидента.

Все данные о пересечении границы будут поступать в систему «Мир», а затем передаваться в систему ФНС.

Как это будет работать?
➡️Пограничная служба и Минтранс фиксируют все пересечения границы.
➡️МВД передает информацию в систему «Мир».
➡️ФНС автоматически определяет ваш налоговый статус.

Теперь не нужно будет подтверждать статус каждый год, а налоговые инспекции не потребуют заграничные паспорта. Полный переход возможен уже к концу 2025 года.

Что еще планируют изменить?
С конца 2025 года ФНС планирует внедрить бездекларационную систему для большинства доходов. Например, при продаже недвижимости или получении доходов от аренды.

📎Плане деятельности ФНС РФ на 2025 год.
📎Кто такой налоговый резидент?

#новости
@nalogi_tradera

Читать полностью…

💰Цифровая валюта и налоги

Биткоин, эфириум и прочая криптовалюта называются в РФ цифровой валютой. Не путайте с цифровыми финансовыми активами и цифровым рублем.

Цифровой валютой признается совокупность электронных данных (цифрового кода или обозначения), содержащихся в информационной системе, которые предлагаются и (или) могут быть приняты в качестве средства платежа, не являющегося денежной единицей РФ, денежной единицей иностранного государства...ФЗ-259 от 31.07.2020

⬇️С 1 января 2025 года в целях налогообложения цифровая валюта — имущество. Но к ней не применяется вычет в 250 тыс. рублей и освобождение от налога при сроке владения более 3 лет.

1⃣ Доходы в виде цифровой валюты от майнинга в России считаются доходами от источников в РФ. Их можно уменьшить специальным вычетом.

В размере фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с осуществлением майнинга такой цифровой валюты.

С 2025 года НДФЛ рассчитывается по пяти ставкам прогрессивной шкалы — 13%, 15%, 18%, 20% и 22%.

2⃣ Доходы от купли-продажи и иного выбытия цифровой валюты с 2025 года облагаются налогом по двум ставкам — 13% и 15%. Считаются доходами, полученными за пределами РФ. Обязанность заплатить налог появляется, когда вы продали цифровую валюту и получили за нее фиатные деньги (доллар, евро, юань и т.п.).

Цена закрытия цифровой валюты, выраженная в иностранной валюте, пересчитывается в рубли по официальному курсу ЦБ РФ, действовавшему на дату признания дохода. ФЗ-418 от 29.11.2024 г.

Инвестор самостоятельно декларирует полученный доход до 30 апреля. Налог нужно оплатить до 15 июля. Доход от реализации цифровой валюты уменьшается на ее стоимость и затраты при реализации. При этом четких требований к подтверждающим документам нет.

⬆️Условия применимы к налоговым резидентам РФ.

Думать, что налоговая не узнает об операциях с криптой не стоит. Через банки ФНС получает необходимую информацию и может выставить штраф за неуплату налогов. Подробнее

#налог
@nalogi_tradera

Читать полностью…

#кейс
@nalogi_tradera

Читать полностью…

Держите запись нашего эфира о налогах и инвестициях с сервисом НДФЛка.ру. Недавно к нам в гости приходили сооснователь компании Дмитрий Костальгин и главный эксперт Ольга Гукова 🎙

О чём поговорили:

👉 правда ли, что брокер сам платит все налоги за инвестора
👉 нужно ли кому-то рассказывать о зарубежном счёте
👉 ну и наконец — когда вообще можно не платить налоги

❤️ А ещё ответили на самые интересные вопросы наших подписчиков. Спойлер: там полезное про ИИС, конкретные бумаги и даже цифровые финансовые активы.

@alfa_investments

Читать полностью…

📄 Заявления по ИИС

В ЛК налогоплательщика во вкладке "Индивидуальные инвестиционные счета и долгосрочные сбережения" доступно 4 вида заявлений. Сделали для вас памятку, когда какое заявление нужно направлять.

▪️1 вид отправляется по "старым" ИИС, открытым до 31.12.2023 г., если вы оформляете вычет по типу Б. Подается перед закрытием счета.

▪️2 вид отправляется также по "старым" ИИС, открытым до 31.12.2023 г., если вы решили трансформировать счет для получения "новых" вычетов. Подается до конца года, в котором вы трансформировали счет.

▪️3 вид отправляется по "новому" ИИС-3, открытому в 2024 году, если вы хотите получить по нему вычет по типу Б. Важно условие для этого заявления - один ИИС. Принимают до 30.04.2025 г

▪️4 вид необходимо в случае досрочного закрытия договора с НПФ, если вы не получали вычеты по нему.

#иис3 #иис
@nalogi_tradera

Читать полностью…

✅ Кейс: уменьшили налог в 2 раза и доказали, что просрочки уплаты не было

В прошлом году в НДФЛку обратился клиент: прибыль на одном счете и убытки на другом. В его справках 2ндфл были:
▪️ неудержанный НДФЛ;
▪️ налог по ставкам 13% и 15%.

Сначала он оплатил налог по уведомлению, а затем обратился к нам для пересчета. Эксперт сальдировал прибыль и убытки, благодаря чему сумма налога уменьшилась в 2 раза.

📨 Неожиданный поворот
Но ФНС не учла уже уплаченный налог и после подачи документов:
🔻 начислила задолженность и пени за просрочку уплаты;
🔻 выставила штраф за несвоевременную подачу декларации.

Почему так произошло? НДФЛ, не удержанный налоговым агентом, представившим сведения о доходах в налоговый орган уплачивается по уведомлению в срок до 1 декабря. Если же подается декларация по доходу, то оплатить налог нужно до 15 июля. ФНС сместила срок, хотя просрочки не было.

Как решили⤵️
Эксперт направил несколько обращений в налоговую. Сперва ФНС обещала провести корректировку в ближайшее время. Но ошибочные начисления убрали только после жалобы в Управление.

К сожалению, двойные начисления — не редкость. Контролируйте расчеты, даже если кажется, что все правильно. А если не хотите тратить время на разборки с налоговой — мы сделаем это за вас.

#кейс
@nalogi_tradera

Читать полностью…

👀 Заметили ошибку в данных от банка по вкладу?
Сообщить о ней можно в ЛК налогоплательщика. Рядом с суммой дохода есть кнопка "Сообщить об ошибке". Также можно направить обращение непосредственно в банк.
Если ошибка подтвердится, то данные в ЛК обновят.

@nalogi_tradera

Читать полностью…

👇 Про вычет с налога на вклады

Читать полностью…

💸 Цифровой рубль — новая форма российской национальной валюты.

Планируется, что кредитные организации дадут возможность клиентам совершать операции с цифровыми рублями:
➡️с 1 июля 2025 года такая обязанность возникнет у системно значимых участников рынка;
➡️с 1 июля 2026 года - у банков с универсальной лицензией;
➡️с 1 июля 2027 года - у остальных кредитных организаций.

Цифровой рубль будет дополнять уже существующие наличные и безналичные формы денег. Все три формы будут равноценны: один цифровой рубль равен одному наличному или безналичному рублю.

Основные характеристики

▪️Выпускается и хранится на платформе Банка России. Но цифровые кошельки можно будет открывать через мобильные приложения банков или интернет-банкинг.

▪️Предназначение — оплата товаров и услуг, а также переводы между гражданами и организациями. Операции для физлиц будут бесплатными, а для бизнеса — с минимальной комиссией. Взять кредит в цифровых рублях будет нельзя. Проценты на остаток и кэшбэк на них начисляться не будет.

▪️По общему правилу физлица будут расплачиваться с компаниями и ИП цифровыми рублями по универсальному QR-коду. Это касается и переводов тем, кто занимается частной практикой, а также самозанятым. Законопроект на рассмотрении в ГД.

▪️Доходы, полученные в цифровых рублях, будут облагаться НДФЛ по действующим ставкам в зависимости от вида дохода.

💭 У цифрового рубля нет срока давности, майнить его самостоятельно не получится, обязательств по открытию цифрового кошелька физлицам нет.
Что нужно знать про ЦФА

@nalogi_tradera

Читать полностью…

Ответ на вопрос про заявление до 30.04.2025 г касательно ИИС в голосовом сообщении ниже.
🔄 Применяется к ИИС3, открытым только в 2024 году👇

@nalogi_tradera

Читать полностью…

🤯 Девять часов на декларацию

Алексей Марков поделился болью – 9 часов на подачу декларации. 500+ источников дохода, сайт виснет, кнопки не жмутся, каждый источник надо добавлять вручную. Ад.

А теперь представьте, что в конце всей этой истории налоговая еще находит ошибку и вам приходится разбираться заново...

Ваше время ценно: вы строите капитал, принимаете решения, инвестируете. Разве стоит тратить его на технические сложности?

Делегируйте рутину тем, кто в этом разбирается. Эксперты НДФЛка.ру учтут все данные, которые реально помогают снизить налог или вернуть переплату.

Тысячи инвесторов уже доверили нам свои налоги. Присоединяйтесь!

@nalogi_tradera

Читать полностью…

🆕🆕Банки будут уточнять резидентство, при смене геолокации

Если клиент банка больше 6 месяцев пользуется онлайн-сервисами из-за границы, его попросят обновить данные для определения налогового статуса. Но автоматически нерезидентом вас не признают.

Минфин совместно с другими ведомствами доработал проект уточнений к порядку обновления информации о налоговом резидентстве.

🆕🆕ЦБ продлил валютные ограничения до 9 сентября 2025 г.

Граждане, открывшие валютные счета или вклады до 9 марта 2022 года, могут снять не более 10 000$ или эквивалент в евро, если ранее не использовали это право. Остаток можно получить в рублях.

Банкам запретили взимать комиссию за выдачу валюты со счетов или вкладов еще на полгода.

Валютные переводы без открытия счета и через электронные кошельки продолжают выдавать только в рублях. Банк России

#новости
@nalogi_tradera

Читать полностью…

📉 Налоговые нюансы при продаже бумаг инновационного сектора

Если вы инвестируете в ценные бумаги из высокотехнологичного сектора, важно понимать, как работает налоговая льгота ЛДВ-РИИ п. 17.2-1 ст 217 НК РФ

❗️ Эта льгота освобождает от налога доходы с продажи акций, облигаций и инвестиционных паев, если на момент реализации/погашения вы владели ими больше 1 года. Бумаги в течение всего срока владения должны входить в высокотехнологичный сектор экономики. Или вы приобрели необращающиеся бумаги, которые на момент продажи/погашения стали относится к обращающимся и входящим в перечень бумаг инновационного сектора.
ВУШ, Диасофт, Софтлайн и другие

С 1 января 2025 года льгота предоставляется только резидентам РФ и в сумме не больше 50 млн рублей. Все, что выше облагается НДФЛ.

⬇️ Главный нюанс
Убытки от продажи таких бумаг тоже не учитываются для налогообложения: не сальдируются с другими доходами и не переносятся на будущие периоды. Это касается и пятилетней льготы.

💬 Сталкивались с подобными ситуациями? Поделитесь своим опытом в комментариях.

#убытки
@nalogi_tradera

Читать полностью…

🚨 Помните тот пост про поиск выгоды?

80 человек уже с нами, и вот результат — первый кейс и реальные деньги. В НДФЛку обратился клиент с 13 брокерскими счетами. Он не думал о налоговой оптимизации, но после поста в нашем Телеграм-канале решил попробовать.

Что мы сделали👇
▪️ Провели аудит всех операций:
— собрали справки 2-НДФЛ, брокерские и налоговые отчеты;
— запросили справки об убытках.

Выяснилось, что есть убытки по фьючерсам на акции за 2023 год и по акциям за 2021 год, на общую сумму 600 тысяч рублей.

▪️ Сальдировали финансовые результаты — сложили убытки и доходы по однотипным операциям.

✅ Вернули налог в 70 тысяч рублей.

Это реальность. Если вы тоже чувствуете, что не все учли, позвольте нашим экспертам найти выгоду и вернуть вам деньги.

👉 Оставьте заявку на услугу Поиск выгоды — мы все сделаем за вас.

P.S. Если вы до сих пор не оптимизировали налоги, возможно вы теряете деньги. Начните экономить прямо сейчас.

@nalogi_tradera

Читать полностью…

🖥 Февральский дайджест

🔽Цифровой рубль - новая форма российской валюты
🔽Кейс: уменьшили налог в 2 раза!!
🔽Заявления по ИИС: когда какое подавать
🔽Изменение курса валюты и налоги
🔽Можно ли переносить убытки по валюте?
🔽Крипта и налоги
🔽Уведомление о счете на криптобирже

📌Налог на вклады: когда платить, как уменьшить
🎤Запись эфира с Альфа-Инвестиции про мифы о налогах и не только.

Сохраняйте важные посты, чтобы не потерять и делитесь информацией с коллегами и друзьями.

#дайджест

Читать полностью…

❔ Нужно ли уведомлять налоговую о счете на криптобирже?

Ситуация с уведомлением налоговой об открытии счета на зарубежной криптобирже остается неоднозначной.

Согласно п. 2 ст. 142.1 НК РФ, криптобиржи могут считаться организациями финансового рынка, если они принимают деньги или активы для хранения, управления или инвестирования в интересах клиента.

Это значит, что теоретически нужно уведомлять налоговую об открытии счета на такой бирже. Но на практике это не всегда возможно. Ведь у многих криптобирж нет в открытом доступе реквизитов.

Если вы - резидент РФ и биржа предоставляет данные, лучше уведомить налоговую о счете за рубежом. В течение 30 дней с даты открытия.

💬 Надо ли платить налог с крипты? Да, но только при получении дохода в виде фиатных денег. Исключение — нерезиденты РФ.

@nalogi_tradera

Читать полностью…

❓Вопрос
Можно ли переносить или сальдировать убытки по валютным операциям?

✔️ Ответ
Нет, валюта, в т.ч и USDRUB_TOM, не относится к операциям с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами. Правила учета убытков и сальдирования фин. результатов для нее не действуют. Но есть нюанс — можно применить вычеты и уменьшить налогооблагаемый доход. Писали об этом здесь
Если вы работаете с фьючерсами или опционами на валюту, то убытки по таким инструментам можно переносить на 10 лет вперед или сальдировать с прибылью по другим фьючерсам/опционам за тот же год, например, на акции.
Важно помнить, что при сроке владения валютой менее 3 лет прибыль от ее продажи декларируется инвестором самостоятельно.

#вопросответ
@nalogi_tradera

Читать полностью…

📊 Изменение курса валюты

Налоговая база инвестиций в валютные активы зависит не только от роста их стоимости, но и от изменения курса валюты. При подсчете НДФЛ доходы и расходы переводятся в рубли по курсу на соответствующую дату.

Валютная переоценка может, как увеличить, так и уменьшить финрез.
Например, вы купили TLT 14 января (курс доллара 102,7081 ₽) по 85$, а 6 февраля (курс 98,0556 ₽) продали за 88$. Вроде бы профит — 3$, но еще есть комиссии и валютная переоценка. В итоге получаем покупку по 8 730 рублей, а продажу - 8 034 рубля. Очевидный минус даже при самой минимальной комиссии.
Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.

💭 Вывод: перед продажей актива рекомендуем вспомнить по какому курсу была покупка. И не забывайте о возможности сальдирования и учета убытков прошлых лет по однотипным операциям.
Про метод ФИФО

@nalogi_tradera

Читать полностью…

⚡️Власти начали обсуждение повышенного налога на акции КЦ ИКС 5 и Русагро из-за редомициляции.

Частные инвесторы столкнулись с неожиданными налоговыми последствиями после принудительной редомициляции X5 Group и «Русагро» в Россию:
— повышенный НДФЛ при продаже;
— срок владения для ЛДВ считается с даты конвертации.
Подробнее здесь

Минфин признал проблему и начал ее обсуждение, но пока решений нет.

«Поправки в налоговое законодательство, они уже обсуждаются. Главное здесь — не создавать необоснованное повышенное налогообложение. Минфин [участвует в обсуждении], в том числе», — заявил «РБК Инвестициям» глава комитета Госдумы по финансовому рынку Анатолий Аксаков

Будем следить за дальнейшим развитием событий.

@nalogi_tradera

Читать полностью…

🆕🆕Россия и ОАЭ подписали Соглашение об устранении двойного налогообложения в отношении налогов на доходы и капитал и предотвращении избежания и уклонения от налогообложения.
©Минфин

Соглашение 2011 года прекратит свое действие с момента вступления в силу нового документа.

#новости
@nalogi_tradera

Читать полностью…

⚡️Банк России сохранил ключевую ставку на уровне 21% годовых

Читать полностью…

💬Продолжение про налог на вклады

Недавно мы писали, что банки начали передавать в ФНС сведения о доходах вкладчиков.
Что проверить в этих данных и когда платить налог❓
На этот вопрос ответили в статье для банки.ру.

@nalogi_tradera

Читать полностью…

Напоминаем, что уже сегодня проведём эфир о налогах и инвестициях с сервисом НДФЛка.ру 🎙

В 18:30 сооснователь компании Дмитрий Костальгин и главный эксперт сервиса Ольга Гукова придут к нам на эфир и расскажут:

➡️ правда ли, что брокер сам платит все налоги за инвестора
➡️ нужно ли кому-то рассказывать о зарубежном счёте
➡️ ну и наконец — когда вообще можно не платить налоги

🕡 Встречаемся здесь, на нашем канале, сегодня, 11 февраля, в 18:30.

‼️ Задавайте вопросы внизу — самые интересные прозвучат в эфире.

До встречи! Как всегда, будет полезно и интересно ❤️

@alfa_investments

Читать полностью…

🖥 Налоги и инвестиции: разбор ошибок, новых правил и возможностей

🔽 Как минимизировать налоги
🔽 Новости для квалов и не только
🔽 Нарушение валютного законодательства
🔽 Как НДФЛка исправила ошибки брокера
🔽 Налог на вклады: кто и когда платит, как уменьшить
🔽 Запись выступления НДФЛки на Smart-Lab Conf 2024

💡 Что нужно знать трейдеру о налогах в 2025 году

Разобрались с налогами? Отлично! Помогите коллегам и друзьям — поделитесь с ними этим постом. Пусть правильная информация расходится быстрее, чем налоговые уведомления!

#дайджест
@nalogi_tradera

Читать полностью…

Разбираем мифы о налогах и инвестициях вместе с онлайн-сервисом НДФЛка.ру 😋

Во вторник, 11 февраля, сооснователь компании Дмитрий Костальгин и главный эксперт сервиса Ольга Гукова придут к нам на эфир и расскажут:

➡️ правда ли, что брокер сам платит все налоги за инвестора
➡️ нужно ли кому-то рассказывать о зарубежном счёте
➡️ ну и наконец — когда вообще можно не платить налоги

🕡 Встречаемся здесь, на нашем канале во вторник, 11 февраля.

‼️ Задавайте вопросы внизу — самые интересные прозвучат в эфире.

До встречи! Как всегда, будет полезно и интересно ❤️

@alfa_investments

Читать полностью…