BlackAudit

21 March 2025 09:02

Бывший глава якудза арестован в Бангкоке за отмывание денег через компанию, торгующую произведениями искусства. Ямакуси был задержан по запросу японских властей, где он также разыскивался за совершение тяжких преступлений (физическое насилие, мошенничество, кражи). Ямакуси был главарем одной из банд якудза и лидером мошеннических группировок, который действовали в Камбодже и Вьетнаме. Что касается компании Last Samurai Japan - Ямакуси основал её в прошлом году. А деятельность компании по покупке и продаже произведений искусства по высоким ценам заинтересовала следователей. Вместе с Ямакуси были задержаны ещё четверо граждан Японии, которые могут быть связаны с деятельностью компании. На их цифровых кошельках обнаружились крупные суммы денег. Расследование продолжается. В Азии, как и везде, сейчас особое внимание к международной преступной деятельности. И рано или поздно особенно крупные группировки будут раскрыты.@BlackAudit

BlackAudit

20 March 2025 18:03

Завтра опубликуем дополнительную информацию по анализатору и закрытому каналу. Не пропустите.@BlackAudit

BlackAudit

20 March 2025 11:33

Учредитель простил долг - является ли это доходом? Согласно пп.11 п.1 ст.251 НК РФ имущество и имущественные права, которые налогоплательщик безвозмездно получает от организации или физлица с долей участия более 50  %, не включаются в состав доходов для целей налогообложения. Но эти положения нельзя применять при прощении долга учредителем. Обязательное условие для применения указанных положений - передача имущества или имущественного права. При прощении такой передачи нет. Прощение долга не может быть приравнено к передаче имущества или имущественных прав, так как эта операция с иным экономическим смыслом. Поэтому в таком случае у организации возникает внереализационный доход в виде списанной задолженности.@BlackAudit

BlackAudit

20 March 2025 09:31

Опальный Garantex перенаправляет своих клиентов на Grinex, обещая выплаты на новой платформе, которая уже обработала транзакций на $36 млн. Перезапуск для продолжения грязных дел.@BlackAudit

BlackAudit

19 March 2025 18:04

Минфин Великобритании объявил о том, что планирует запустить новую схему вознаграждения для информаторов, которые раскрывают серьезные нарушения или налоговое мошенничество со стороны крупных корпораций, состоятельных частных лиц, оффшорных структур и схем ухода от налогов. Система будет запущена позднее в 2025 году. В отличие от существующего режима вознаграждения информаторов HMRC, новая система будет выплачивать им часть дополнительных налоговых поступлений, которые принесет их информация. Такая практика уже существует в канадской и американской моделях информаторов, которые добились значительных успехов. Некоторые из информаторов получили выплаты в размере многих миллионов долларов.@BlackAudit

BlackAudit

19 March 2025 14:38

Напоминаем: завтра последний срок сдачи уведомления об освобождении от НДС и деклараций по косвенным налогам.@BlackAudit

BlackAudit

19 March 2025 11:30

💸ТОЛЬКО СЕГОДНЯ ДО 23:59 ПО МСК МАКСИМАЛЬНАЯ СКИДКА НА ДОСТУП


✅Приватный канал BlackAudit Premium

даёт возможность получить ответы на вопросы по следующим тематикам:

✅Налоговые схемы
✅Финансовые схемы
✅Криптовалюта
✅Экономическая безопасность
✅Допросы в органах
✅Обучение
✅Легализация криптообменников и бирж и многое другое.


Договориться о доступе - @MirrorBA00

BlackAudit

19 March 2025 07:34

Городской суд Набережных Челнов заново рассмотрит уголовное дело финансовой пирамиды «РуссИнвестГрупп» с семью тысячами потерпевших и многомиллиардным ущербом. Такое решение принял Верховный суд Татарстана, который отменил определение о прекращение дела. На этом настаивала прокуратура в связи с истечением срока давности. Фигуранты уголовного дела - трое жителей Казани: Анвар Валиуллин, Денис Власов и Ислам Рахимов. Им вменяют мошенничество и отмывание денег или иного имущества. Общий ущерб составил 2,8 млрд рублей. По версии следствия, с ноября 2012 по сентябрь 2014 года фигуранты использовали реквизиты трех компаний - «РуссИнвестГрупп», «Креатив-Инвест», «Каронд-Инвест», принимали вклады от граждан, обещая высокий процент. Договоры займов не выполняли и использовали деньги новых вкладчиков для выплаты процентов части «старых» заемщиков. Деятельность велась в более чем 20 городах по всей стране. В результате жертвами пирамиды стали более семи тысяч человек.@BlackAudit

BlackAudit

18 March 2025 17:02

Российская криптобиржа Garantex оказалась в центре громкого расследования: аналитики утверждают, что платформа обслуживала северокорейскую хакерскую группировку Lazarus Group и отмывала миллионы долларов для киберпреступников и даркнет-маркетплейсов. Garantex стала ключевым звеном в цепочке отмывания денег после хакерской атаки. GetBlock утверждает, что с апреля 2022 года по 2024 год Garantex отмывала средства, полученные от вымогательских атак группировок Conti, LockBit и Black Basta. Эти группировки, известные своими атаками на корпоративные сети и вымогательством криптовалюты, направляли активы на Garantex для их легализации. Именно связи с хакасскими группировками стали причиной пристального внимания властей США. Общий объем транзакций Garantex за этот период превысил 60 миллиардов долларов, что делает ее одной из крупнейших платформ, обслуживающих теневой сектор крипторынка. Еще одним обвинением стало сотрудничество Garantex с даркнет-маркетплейсами, такими как Blacksprut, Solaris, Mega и OMG!OMG!. GetBlock указывает, что биржа обработала транзакции на десятки миллионов долларов для этих площадок, обеспечивая их финансовую инфраструктуру. Elliptic ранее отмечала связь Garantex с маркетплейсом Hydra, закрытым в 2022 году, что усиливает подозрения о систематическом участии биржи в незаконных операциях.@BlackAudit

BlackAudit

18 March 2025 12:26

Массовые юридические адреса (зарегистрировано более 5 компаний) больше не будут причиной для проверки достоверности данных. Только при условии наличия законных оснований. Но если будет жалоба заинтересованного лица - проверят. Но это вовсе не значит, что теперь можно опять использовать массовые юридические адреса.@BlackAudit

BlackAudit

18 March 2025 10:28

✅Приватный канал BlackAudit Premium

даёт возможность получить ответы на вопросы по следующим тематикам:

✅Налоговые схемы (все виды деятельности)

✅Финансовые схемы (ведение банковских счетов и многое другое)

✅Криптовалюта (налоги, схемы вывода, Р2Р и т.д.)

✅Экономическая безопасность

✅Допросы в органах (экономика, налоги, финансы, крипта)

✅Обучение (выдача эксклюзивных материалов прямо на канале)

✅Получение дохода - эксклюзивная информация в виде сигналов (акции, крипта)

✅Легализация криптообменников и бирж.

💲Доступ платный

Договориться о доступе - @MirrorBA00

BlackAudit

18 March 2025 07:34

Очередные обнальщики в Ульяновской области. «Заработали» более 82 млн руб. Посадят? Как показывает практика и статистика, отделаются условными сроками, скорее всего.@BlackAudit

BlackAudit

17 March 2025 19:25

Сообщаем о преступлении в рамках статьи 144-155 УПК РФ. Считаем как зарегистрированное сообщение. Деятельность ведется в Москва Сити, отработать версию не зарегистрированного криптообменника, оборот которого составляет более 500 млн рублей. Необходимо в рамках СК зарегистрировать КУСП и провести проверку в рамках ОРМ и передать материалы в рамках 174 УК РФ. Принять меры для ареста имущества в РФ и зарубежом. Просьба зарегистрировать материал в рамках 210 УК РФ. Провести обыски по адресам. И провести обыски у лиц, способствующих преступлению на территории РФ. Причастных лиц просьба объявить в международный обыск с момента опубликования! Интересант: @The_Badger001 .@BlackAudit

BlackAudit

17 March 2025 16:03

Сделка, в рамках которой компания приобрела недвижимость, была признана недействительной, все купленные объекты были возвращены продавцу, однако в ЕГРН эти изменения не отразились - там собственником по-прежнему числился покупатель. На основании этих сведений ИФНС направила ему сообщение об исчисленной сумме налога на имущество. В ответ плательщик представил заявление и документы, в том числе судебные решения, подтверждающие, что спорные объекты возвращены продавцу. Но инспекторы настаивали на уплате налога, основываясь на данных ЕГРН. Суд указал, что налоги должны иметь экономическое обоснование согласно п.3 ст.3 НК РФ. В указанном случае вступившими в законную силу судебными актами установлено, что спорные объекты компании не принадлежат, не находятся в ее владении и экономических выгод от них она не получает. Таким образом, нет экономического основания для взимания налога на это имущество с организации. Что касается записи в ЕГРН, то при таких обстоятельствах она противоречит назначению реестра (источнику публично достоверной информации о правах на недвижимость), поэтому не может и не должна приниматься во внимание для целей налогообложения.@BlackAudit

BlackAudit

17 March 2025 12:02

Недостоверные данные в ЕГРЮЛ - вечная проблема. И неважно умышленно или случайно. Наказания не избежать. Чаще всего недостоверный адрес и сведения о руководителях и учредителях. Исключение из ЕГРЮЛ - это лишь малая часть наказания. Руководителей штрафуют и запрещают занимать руководящие должность на срок до трех лет. А если будет доказано, что недостоверные данные внесены умышленно - тут уже уголовка. Поэтому важно регулярно проверять данные и вносить корректировки.@BlackAudit

BlackAudit

21 March 2025 07:30

Мошенники стали зарабатывать на доверчивых туристах, которым необходима наличная валюта. Они предлагают услуги обмена в чатах и форумах, обещая отправить курьера или назвать адрес, где будут находится деньги. Наивные туристы верят и отправляют переводы в рублях. Ущерб уже составляет десятки миллионов. Жертвами стали туристы популярных направлений - Турция, ОАЭ, Тайланд, Шри-Ланка.@BlackAudit

BlackAudit

20 March 2025 15:22

К сожалению, нет. Вот ситуация: организация выплатила дивиденды, удержав из них НДФЛ. Затем участник подал заявление о выходе из общества и стороны договорились, что выплаченные дивиденды следует рассматривать как действительную стоимость доли, причитающуюся вышедшему участнику. При этом участник владел долей более 5 лет, поэтому такая выплата НДФЛ не облагается. На этом основании организация провела перерасчет НДФЛ и потребовала вернуть его из бюджета, но ей отказали. Компания обратилась в суд. Соглашение между сторонами об изменении квалификации уже произведенной выплаты не опровергает факт изначального получения именно дивидендов. Этот доход от НДФЛ не освобождается. Значит, при его выплате налог был удержан и перечислен в бюджет правомерно, а не ошибочно. Значит ни о каком возврате речи быть не может. Подписание соглашения, которое меняет основание уже произведенной выплаты, не является поводом для перерасчета и возврата удержанного НДФЛ.@BlackAudit

BlackAudit

20 March 2025 10:46

⚡️Анонс


Уникальный АНАЛИЗАТОР для работы с криптовалютами.

Принцип работы: данные, полученные напрямую с биржи, по ТОП-100 монет по волатильности и активности анализируются с помощью 30 индикаторов. ИИ на основе этих показателей выдает вероятность удачной сделки.

Для кого: для тех, кто зарабатывает на криптовалюте - начинающие и продвинутые пользователи.

Все вопросы и доступ строго сюда - @MirrorBA00

BlackAudit

20 March 2025 07:40

Режиссер Карл Эрик Ринш обвиняется в хищении $11 млн у Nitflix. Деньги предназначались на создание научно-фантастического сериала. Несколько лет назад Netflix вложил в проект больше 55 миллионов долларов, но сериал так и не был закончен. Ринш вложил $4 млн в Dogecoin. Когда курс резко вырос, он заработал $27 млн, которые потратил на пять Rolls-Royce, Ferrari и другие дорогие вещи. А Netflix так и не получил обещанный сериал. Режиссеру светит до 90 лет тюрьмы за мошенничество и отмывание денег.@BlackAudit

BlackAudit

19 March 2025 16:01

Профилактикой уголовно-правовых рисков в компании и защитой генерального директора от совершения сделок под давлением одного из акционеров служат внутренние инструкции и процедуры. Любому генеральному директору целесообразно провести аудит уголовно-правовых рисков при принятии сомнительных управленческих решений.@BlackAudit

BlackAudit

19 March 2025 12:29

Одна из самых интересных сфер в плане уклонения от уплаты налогов - профессиональный спорт. Вот где собака зарыта. Особенно когда речь идет о трансфере игроков. Фиксированной цены нет. Поэтому как договорятся - так и будет. А договорится можно по-разному. Официально документы на одну сумму, плюс откат и в итоге сумма совсем другая. Туда же идет аренда площадок, спортзалов, покупка амуниции и медикаментов. И практически везде в командных видах спорта таким образом идет снижение налогов. Но и тут не бывает без проколов - иногда этих «великих комбинаторов» ловят за руку по УК РФ.@BlackAudit

BlackAudit

19 March 2025 09:33

В Мурманске обвиняемый в отмывание денег получили реальные сроки. Пять фигурантов уголовного дела признаны виновными по статьям 172, 174.1, 187 и 210 УК РФ. Доход преступников составил более 50 млн руб. Деньги обналичивали через фиктивные организации и ИП. Фигуранты приговорены к лишению свободы в колонии общего режима на срок от 3 до 4,5 лет.@BlackAudit

BlackAudit

18 March 2025 19:04

Завтра не пропустите важную информацию.@BlackAudit

BlackAudit

18 March 2025 14:48

Генеральная прокуратура утвердила обвинительное заключение по делу в отношении бывшего акционера и фактического руководителя банка «ВВБ» Анжелы Сергеевой и должностных лиц - Ирины Фаминской, Анны Глебиной и Светланы Дёминой. Женщин обвиняют в похищении 1,8 миллиарда рублей. В 2016-2017 годах были выданы заведомо невозвратные кредиты подконтрольным юридическим и физическим лицам. В результате банк утратил платежеспособность и был признан банкротом в 2018 году. Вывод денег был обнаружен временной администрацией после отзыва лицензии.@BlackAudit

BlackAudit

18 March 2025 11:10

Налоговая служба опасна и трудна - Даниил Егоров подтвердил.@BlackAudit

BlackAudit

18 March 2025 09:34

Сегодня опять будут что-то рассматривать по противодействию мошенничеству. Но опять всё направлено на технические средства и анализ. Но как бы законотворцы не старались, к сожалению, тут речь о человеческом факторе. И его никак не исключить. Вообще никак. Вчера говоришь знакомому человеку, что новая легенда у мошенников, а сегодня он отдает своё и кредитные. И ничего таким людям не доказать.Не верите? А вы сами попробуйте.@BlackAudit

BlackAudit

18 March 2025 06:43

Турецкий банк Ininal лишен лицензии.@BlackAudit

BlackAudit

17 March 2025 18:32

Если смотреть статистику преступлений по отмыванию денег, то всё очень печально. Прошлый год чуть больше тысячи преступлений выявлено. До суда дошло чуть более восьмисот дел. Из них осуждено всего лишь 12 человек, из которых реальные сроки получили всего 4 человека. По сути, получается, что за отмывание денег практически не наказывают. Отсюда и процветание обнала в колоссальных масштабах. Даже за самые тупые схемы обнала по заслугам получают буквально единицы.@BlackAudit

BlackAudit

17 March 2025 14:00

Если ИФНС ошибочно списала средства с единого налогового счета, вернуть их она должна с процентами (как при излишнем взыскании налогов). После сверки расчетов организация выявила двойное списание средств в счет уплаты налогов с ЕНС (это подтверждено решениями УФНС России). Впоследствии денежные средства ИФНС вернула на ЕНС. Но налогоплательщик посчитал, что такие действия (неправомерное уменьшение положительного сальдо ЕНС) приравниваются к излишнему взысканию налогов. Следовательно, ИНФС при возврате должна начислить проценты. Три судебные инстанции не поддержали организацию. А Верховный Суд РФ встал на сторону налогоплательщика: средства, формирующие положительное сальдо ЕНС (несмотря на их целевое назначение), до момента их списания в счет уплаты налогов являются собственностью налогоплательщика; неправомерное уменьшение положительного сальдо ЕНС признается излишним взысканием. Следовательно, нарушенное право налогоплательщика подлежит восстановлению путем выплаты процентов за период с момента взыскания по день возврата.@BlackAudit

BlackAudit

17 March 2025 11:00

⚡️Эксклюзивно: 25.04.2025 г. через закрытый тг-канал будет проведено объемное обучение на следующие направления:

1. ЛЕГАЛИЗАЦИЯ денежных средств и криптоактивов. Если вы используете наличность или вы используете в работе крипту (происхождение денежных средств). Материал очень большой. Как не попасть и не стать фигурантом ст. 174 и 174.1 УК РФ.

2. Криптовалютные операции: расчеты между компаниями. Документооборот. Снижение налоговой базы. Разные страны. Кеш в крипту.


Каждый пункт - отдельное обучение.

За выкупом материалов строго сюда - @MirrorBA00