BlackAudit

10 April 2025 09:04

Мещанский суд Москвы арестовал бывшего владельца банка «Югра» Алексея Хотина по делу о мошенничестве. Банкир уже отбывает наказание за растрату. Хотин арестован на два месяца по обвинению в мошенничестве и создании преступного сообщества.@BlackAudit

BlackAudit

09 April 2025 18:00

С 1 сентября 2025 года снова будут ограничения - лимиты на выдачу наличных в банкоматах. Не для всех. Для тех, кого заподозрят в несанционированном снятии нала через банкомат, ограничат на 48 часов операции по карте и начнет действовать лимит 50 тыс руб в сутки. Тут речь о подозрении на мошенничество. И с уверенностью можно сказать, что попадут под это ограничения очень многие. База жертв мошенников ЦБ - тут не более 100 тыс руб в месяц, а если больше - блокировка. Наконец-то введут доверенных лиц для подтверждения операций. Это очень хорошо особенно для старшего поколения и людей в преклонном возрасте, которые чаще становятся жертвами мошенников.
Но вот что огорчает, что очень часто дропперов и мошенников не блокируют и не подозревают в нетипичных операциях. А вот простые люди страдают. И снова мошенники найдут способы обналичивать деньги.@BlackAudit

BlackAudit

09 April 2025 15:04

ПРОДАНО. Остаток могут приобрести только участники Премиум Канала! Остальные через два дня через офиц сайт!@BlackAudit

BlackAudit

09 April 2025 13:01

Лимит страхования вкладов предлагают увеличить в два раза. Среди инициатив комитета также значится предложение о запрете для кредитных организаций использовать банковских платежных агентов для идентификации клиентов. Это направлено на борьбу с отмыванием денег и финансированием терроризма. Кроме того, депутаты предлагают повысить максимальный лимит страхового возмещения по вкладам в рублях до 2,8 миллиона рублей для депозитов, открытых на срок более трех лет с использованием безотзывных сберегательных сертификатов.@BlackAudit

BlackAudit

09 April 2025 10:30

Мошенники взялись перехватывать налоговые декларации, создавая сайты-двойники ФНС. Всё ради учетных данных. Будьте внимательны.@BlackAudit

BlackAudit

08 April 2025 17:05

До сих пор продолжается практика использования номинальных руководителей. Организаторы подобных преступлений зачастую скрывают истинные мотивы создания таких компаний. По факту организации используют для ухода от налогов и отмывания денег. Кто отвественный? Правильно, номиналы. За 2024 год налоговиками было направлено огромное количество материалов в правоохранительные органы и по части из них уже вынесены приговоры. Что делать, если вы вдруг обнаружили, что на вас зарегистрирована какая-то организация? Обращаться в налоговую и к правоохранителям, подавать возражение в ИФНС. Однозначно, не пускать на самотек. Последствия самые плачевные - ответ свободой и кошельком. А организаторов зачастую найти не удается.@BlackAudit

BlackAudit

08 April 2025 13:03

До сих пор многие путают понятие что такое легальные средства. Легальные средства - то, что заработано честно и уплочены налоги. Легализация требуется для денег, заработанных преступным противозаконным способом. Что может сделать легальные средства нелегальными - грязные схемы, например, перевода их за границу. И ФНС в своих отчетах открыто заявляет, что нарушения валютного законодательства в прошлом году выросли на 60%. Количество уголовных дел увеличилось на 72%. Эффективность пресечения подобных преступлений связано с тем, что проверки начинают при наличии серьезных признаков нарушения. Мораторий на штрафы за нарушения валютного законодательства закончился ещё в 2023 году. А открытие счетов в зарубежных банках пользуется спросом. При этом санкционная политика продолжает усложнять переводы за границу. Отсюда нарушение законов и превращение легальных денег в грязные.@BlackAudit

BlackAudit

08 April 2025 10:34

Экс-совладелец СБ-банка Андрей Вовченко, объявленный в международный розыск по делу о хищении 4 млрд руб, обнаружен в Канаде. По данным следствия, финансист, сбежавший из России перед отзывом лицензии у банка в 2015 году, теперь развивает строительный бизнес в провинции Онтарио. По предварительной информации, Вовченко организовал схему вывода активов через чешскую компанию Averon, зарегистрированную на него ещё в 2006 году. Перед бегством он распродал имущество и вместе с будущей супругой перебрался в Канаду, где продолжил получать доходы от аренды московского ТРЦ «Азовский», стоимостью 2 млрд руб, вплоть до его ареста. В Канаде Вовченко связался с предпринимателем Олегом Волковым - экс-владельцем заводов, поставлявших комплектующие для ВМФ России, а ныне резидентом США. Дуэт руководит проектами канадского подразделения Overon Group, включая строительство модульных домов в Северном Онтарио с общим объёмом инвестиций $47 млн. Из них $2 млн предоставили власти Канады. Деятельность Вовченко оставила вкладчиков СБ-банка с долгом свыше 37 млрд руб. При этом сам он, по данным следствия, успешно интегрировался в зарубежную экономику: помимо строительства, вошёл в совет директоров лесозаготовительной компании, купленной Волковым за $3 млн. Оба фигуранта отказались давать пояснения. Однако Замоскворецкий суд Москвы уже готовится к заочному рассмотрению их дела. Возникает вопрос: как канадские власти согласовывают господдержку проектов с участием лица, обвиняемого в многомиллиардных махинациях?@BlackAudit

BlackAudit

07 April 2025 18:34

200 юрлиц и ИП, организаторы из Краснодарского края и подельники из Уфы, оборот более 1 млрд руб (за 12%) - результат задержания троих подозреваемых в незаконной банковской деятельности, которые осуществляли свою деятельность с 2020 по 2024 года. Всё банально - денежные средства перечислялись по фиктивным основаниям, обналичивались и возвращались заказчикам. Обыски, изъятие техники и документов. Уголовное дело по ч.2 ст.172 УК РФ (незаконная банковская деятельность). До сих пор ни до одного из подобных не доходит, что всё, схема не работает, а арест - вопрос времени.@BlackAudit

BlackAudit

07 April 2025 14:09

Портнягину продлили меру пресечения в виде запрета определенных действий на 6 месяцев с сохранением ранее установленных запретов. Вот так отмывать деньги.@BlackAudit

BlackAudit

07 April 2025 12:00

К сожалению, финансовая система по прежнему уязвима и позволяет проворачивать незаконные сделки. Председатель Ульяновского филиала «Почты России» Татьяна Рябова участвовала в схеме по обналу денег, выдавая наличные в отделениях почтовой службы Ульяновской и Самарской областях. Клиент - Александр Матвеев, владелец крупной табачной сети, выкупавший наличку от продажи сигарет. Всего 2,3 млрд руб прошло через счета подконтрольных фирм. Заработали участники схемы более 94 млн руб. Рябову оштрафовали на 1,85 млн руб, но амнистировали к 80-летию Победы. Матвеев потерял весь свой бизнес из-за уголовки, штраф 1,5 млн руб.@BlackAudit

BlackAudit

07 April 2025 09:00

Визуальное несоответствие подписей не может быть основанием для налоговых доначислений. В ходе проверки ИФНС сравнила подписи руководителя организации в договоре, счете-фактуре, акте КС-2 и справке КС-3 с образцами, которые хранились в регистрационном деле компании, а также в ее банковском досье. По мнению инспекторов, подписи визуально не совпадали, что может означать подписание документов неустановленным лицом. А это дает повод для отказа в применении вычетов по НДС и учете расходов. Визуальное сопоставление подписей носит исключительно предположительный характер, поэтому не может быть основанием для налоговых доначислений. Сомнения в части фальсификации подписи могут разрешаться только в рамках почерковедческой экспертизы (Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа 12.03.2025 № Ф08-783/2025 по делу № А53-35575/2023).@BlackAudit

BlackAudit

06 April 2025 10:20

Организация по результатам ВНП получает решение о проверке - электронный и бумажный вариант. Но идут в суд, так как бумажный вариант подписан одним инспектором, а электронный вариант другим. Не тратьте время. Это вполне допустимая практика. Подпись на электронном документе лишь доказывает, что он соответствует бумажному оригиналу. Более того, владелец подписи - налоговая инспекция. Так что всё в рамках закона.@BlackAudit

BlackAudit

04 April 2025 19:05

В этом году налоговики изменили подход к камералкам. Например, чтобы найти нарушения и железные доказательства нереальности сделок, контролеры массово запрашивают договоры с контрагентами, штатное расписание, технологические паспорта оборудования и даже сведения о чужих поставщиках. Игнорировать такие требования сейчас опасно - если промолчать или направить отписку, инспекторы могут запустить углубленную проверку или лично явиться с ВНП.@BlackAudit

BlackAudit

04 April 2025 14:31

Если у компании есть долги по налогам или взносам и в то же время ей должны деньги контрагенты, она может использовать дебиторскую задолженность для погашения налоговой недоимки. Метод не новый, но по-прежнему актуальный. Сначала надо подготовить документы, которые подтвердят, что клиенты вам должны. Подойдет акт сверки взаиморасчетов, подписанный обеими сторонами, - его нужно представить в инспекцию. После этого приставы самостоятельно займутся взысканием долга с контрагента компании. Способ можно, например, использовать, если у компании нет денег на счетах для уплаты налогов. Если инспекция начнет принудительно взыскивать недоимку, то в первую очередь спишет деньги со счетов компании. Если денег не хватит, налоговая может обратить взыскание на имущество компании, включая дебиторскую задолженность контрагентов (ст. 75 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ). Деньги от ваших должников могут быть перечислены напрямую на счет приставов или же в некоторых ситуациях долг могут продать на торгах. Но в любом случае приставы должны уведомить налоговую, когда долг будет погашен. Приставы все активнее используют механизм взыскания налоговой задолженности с дебиторов компаний. Какие преимущества дает компаниям механизм оплаты налоговых долгов через дебиторов? Во-первых, так можно ускорить погашение налоговой задолженности и сэкономить на пенях. Во-вторых, организация экономит время и деньги, которые могла бы потратить на судебные разбирательства по взысканию дебиторской задолженности. Фактически у организации появляется возможность использовать актив, который мог бы стать проблемным, для погашения обязательств перед бюджетом.@BlackAudit

BlackAudit

10 April 2025 08:33

Последний день перед стартом официальных продаж - минимальная сумма покупки 1000 монет. По минимальной стоимости.

Купить строго сюда - @MirrorBA00

BlackAudit

09 April 2025 16:02

ИФНС заподозрила строительную компанию в уклонении от налогов, провела выездную проверку, в которой подняла бухгалтерские документы за 2018 год. По мнению налогового ведомства, фирма неправомерно заявила к вычету НДС, а также включила в состав расходов затраты, понесённые в адрес «спорных контрагентов». В итоге ИФНС доначислила строительной компании чуть больше 46 млн руб налога на прибыль, НДС, штраф и пени. Организация не согласилась, и отправилась в суд. Суды исходили из недоказанности налоговым органом наличия недостоверной информации, содержащейся в представленных на проверку первичных документах, все спорные работы, выполненные налогоплательщиком и указанные в договорах подряда и субподряда, имели место и носили реальный характер. Так, компания представила в суде документы, подтверждающие реальные деловые отношения (договоры, первичную документацию и прочее). Было указано, что контрагенты ранее прошли проверку налоговой инспекции по месту регистрации, в том числе выездные и камеральные, отчитались обо всех налогах и сборах, в том числе подтвердив свои реально существующие контракты и выполняемые работы в интересах организации. Сведения из банковских выписок «спорных контрагентов» также подтверждают перечисление денежных средств от налогоплательщика, а от них контрагентам второго звена. Наконец, важным фактором добросовестности контрагентов, который приведён в постановлении суда, стало членство компаний в саморегулируемых организациях. В итоге суд кассационной инстанции подтвердил решения судов предыдущих уровней и пришёл к выводу об отсутствии оснований для доначисления налогов и привлечения заявителя к налоговой ответственности. Очевидно, что претензии налоговой возникли в силу того, что перечисленные фирмы сами занимались оптимизацией налоговой базы, оформляя своих работников в качестве индивидуальных предпринимателей и при этом активно используя труд мигрантов. Правда, тогда не вполне понятно, почему вопросы возникли не к ним самим, а к генподрядчику.@BlackAudit

BlackAudit

09 April 2025 13:56

Последние два дня перед стартом официальных продаж - минимальная сумма покупки 1000 монет. Ввиду большого спроса.

Купить строго сюда - @MirrorBA00

BlackAudit

09 April 2025 11:02

⚡️В ближайшие два дня будет официальный реализ-предпродажа криптоактива, стоимость будет гораздо выше и по периодам будет возрастать.


Криптоактив под названием S$$ (конфиденциально). Начальная стоимость 1S$$ = $1. Листинг - август, биржу и дату скажем только после покупки конфиденциально. Смарт-контракт отправляем после оплаты сразу. Начальная капитализация $200 млн и будет достигать более $2.5 млрд.

Повторим - Часть монет уже распродана нашим постоянным клиентам в первый час после публикации.

Купить строго сюда - @MirrorBA00

BlackAudit

09 April 2025 08:31

Золото в последнее время активно используют для отмывания денег. Новые поправки в закон о противодействии отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма направлена на сокращение нелегального оборота драгметаллов и драгоценных камней. Теперь банки будут обязаны направлять в Росфинмониторинг сведения о проведении операций с драгметаллами и драгкамнями на суммы свыше миллиона рублей. В 2023 году отменили НДС на покупку золота в слитках, и спрос физлиц на них заметно вырос. И тут же популярной стала схема вывоза слитков частными лицами «в карманах» за границу и там перевод его в валюту.@BlackAudit

BlackAudit

08 April 2025 15:00

Все так поднапряглись и даже немного обрадовались, когда на сайте ФНС появилась информация о рыночных котировках криптовалют. Не обольщайтесь, это лишь для оценки стоимости цифровых валют и расчета налоговой базы на дату получения дохода майнерами.@BlackAudit

BlackAudit

08 April 2025 11:31

✅Приватный канал BlackAudit Premium

даёт возможность получить ответы на вопросы по следующим тематикам:

✅Налоговые схемы (все виды деятельности)

✅Финансовые схемы (ведение банковских счетов и многое другое)

✅Криптовалюта (налоги, схемы вывода, Р2Р и т.д.)

✅Экономическая безопасность

✅Допросы в органах (экономика, налоги, финансы, крипта)

✅Обучение (выдача эксклюзивных материалов прямо на канале)

✅Получение дохода - эксклюзивная информация в виде сигналов (акции, крипта)

✅Легализация криптообменников и бирж.

💲Доступ платный

Договориться о доступе - @MirrorBA00

BlackAudit

08 April 2025 08:30

«Серая» зарплата – это схема оплаты труда, при которой часть дохода сотрудника выплачивается неофициально, в обход налоговой системы. Это может казаться выгодным для обеих сторон: работодатель снижает нагрузку, а сотрудник получает больше «на руки». Однако такая практика несет серьезные риски и последствия – как для самого работника, так и для экономики в целом. Часто «серые» зарплаты встречаются в компаниях, работающих на УСН, особенно в режиме «доходы». В этом случае налоговая фокусируется на общей выручке, а не на расходах, включая оплату труда. Это создает благоприятные условия для манипуляций. Сегодня подход налоговых органов стал гораздо более точечным и системным. Массовые выездные проверки ушли в прошлое - это дорого и неэффективно. Вместо этого налоговая служба выстраивает «умную» политику: сначала - отбор компаний по рисковым признакам, затем – камеральные проверки с запросами разъяснений. Если компания может аргументированно объяснить свои особенности - она продолжает работать. Если нет - последствия могут быть серьезными. И вполне очевидно: государство последовательно закручивает гайки в вопросах нелегальной оплаты труда, и рано или поздно это коснется всех.@BlackAudit

BlackAudit

07 April 2025 16:00

Обязательства по договору займа могут прекращаться не только возвратом полученных денег, но и путем передачи заимодавцу имущества по соглашению об отступном. Что же в таком случае по налоговым обязательствам. Средства, возвращенные по договору займа, в составе доходов учитываться не должны. В этой связи внереализационный доход в рассматриваемой ситуации возникает только в части превышения стоимости полученного отступного над величиной погашаемой задолженности. При этом оценка имущества, полученного в счет погашения займа, должна проводиться по рыночным ценам. Это означает, что если такая операция проходит между взаимозависимыми лицами, то цена имущества, указанная в соглашении об отступном, для целей налогообложения приниматься не может. В этом случае для определения величины дохода следует привлечь оценщика.@BlackAudit

BlackAudit

07 April 2025 13:03

Реализуем 800.000 криптоактива под названием S$$. Начальная стоимость 1S$$ = $1. Листинг - август, биржу и дату скажем только после покупки. Смарт-контракт отправляем после оплаты сразу. Начальная капитализация $200 млн.

Часть монет уже распродана нашим постоянным клиентам в первый час после публикации.

Купить строго сюда - @MirrorBA00

BlackAudit

07 April 2025 10:02

А чему вы, собственного говоря, удивляетесь? Это про обвал рынка крипты. Мы не раз писали о том, что крипта будет падать. Из BTC сейчас выводят бабло. Естественно, он тянет за собой весь рынок вниз. Как только весь ликвид будет выведен, его запихают в альты. Если следите за информацией, то уже сейчас рынок альткоинов начал снова набирать обороты. Вот и весь расклад вам на ближайшее время. На коне останутся только те, кто знает во что вложиться.@BlackAudit

BlackAudit

07 April 2025 07:51

В жизни каждого подпольного банкира однажды наступает вот такой день. Как бы вы не скрывались и не осторожничали, за вами однажды придут. Кадры из Ярославля, где подпольщики проработали четыре года, обналичив более 390 млн руб за 10% комиссии.@BlackAudit

BlackAudit

05 April 2025 10:00

Когда компания направляет в налоговую уведомление, на первом этапе документ проходит форматно-логический контроль, факт постановки на учет, проверку соответствия КПП и ОКТМО по месту учета. На данном этапе не проверяют полноту представленных уведомлений и актуальность реквизитов по срокам. Поэтому, если инспекторы приняли уведомление, это еще не значит, что компания заполнила его без ошибок. Компании часто ошибаются уже при заполнении титульного листа в ИНН и КПП (головные организации и подразделения). Вторая распространенная ошибка - КБК. Еще одна распространенная ошибка - путаница в кодах периодов и месяцев.@BlackAudit

BlackAudit

04 April 2025 17:01

Налоговики основательно взялись за поиски дробления бизнеса. При этом используются все открытые ресурсы для этого - соцсети, отзывы и многое другое. Например, несколько компаний и предпринимателей открыли общую группу по продвижению товаров, общению с покупателями и т. д. Это может показать, что все магазины таких налогоплательщиков позиционируются как единое торговое предприятие. Инспекторы изучают и сведения о вакансиях, размещенные на сайтах или социальных страницах компаний. Налоговики анализируют, относятся ли данные вакансии именно к налогоплательщику или они открыты у его партнеров. Если налогоплательщик ищет работников не для себя, а для другой организации, то это может стать одним из доказательств подконтрольности такой компании. Стоит отслеживать и информацию о уже принятых работниках, размещенную на социальных страницах налогоплательщика. Иногда среди своего персонала он указывает и сотрудников другой фирмы. Это также может стать одним из обстоятельств, показывающих - компании позиционируют себя как единую организацию.@BlackAudit

BlackAudit

04 April 2025 12:30

Ещё раз про возврат денег с ЕНС. Схему увидят сразу. Особенно если деньги поступают со счета ИП, а в заявлении на возврат указан счет обычного физлица. Возврат крупных сумм происходит не первый раз. Перечисления на ЕНС идут даже при положительном сальдо, существенно превышая налоговые обязательства. Заявление на возврат поступает в короткий промежуток времени после зачисления. По сути, идет бессмысленное перечисление сумм на ЕНС за несуществующие обязательства. И отговорки типа «поддержание положительного сальдо в значительном объеме для формирования будущих налоговых платежей» - это бессмысленно. И несмотря на то, что схема уже известная, суды могут встать на сторону налогоплательщика. Особенно если налоговики не называют конкретной причины отказа в возврате, а также нарушения 115-ФЗ со стороны ИП. Особенно если возврат идет на счет, с которого были перечислены средства.@BlackAudit