BlackAudit

11 March 2025 18:09

Как бы коммерсы не старались и не силились, но «популярные» последние годы схемы уклонения от уплаты налогов уходят и становятся прошлым, о котором уже стоит забыть:
- использование однодневок для обнала, «бумажного» НДС и прочего;
- дробление бизнеса;
- подмена трудовых отношений.
Как и везде, в налоговом мире всё меняется. Всё больше контроля. И новые схемы не заставят себя ждать. Куда повернутся взгляды уклонистов от налогов - об этом завтра.@BlackAudit

BlackAudit

11 March 2025 13:33

Криптобиржа Garantex намерена полностью компенсировать убытки клиентов, связанные с блокировкой активов компании. Всего лишь 2,5 млрд руб. На самом деле не так уж и много для тех, кто связан с противозаконной деятельностью. Власти США обвиняют платформу в отмывании денег, содействии преступным организациям и нарушении санкционного режима. Они сообщили, что заблокировали криптовалюту биржи на $26 млн и несколько сайтов биржи. Garantex категорически отвергает предъявленные обвинения в отмывании средств и других преступлениях. Но мы-то все знаем, что это просто клоака.@BlackAudit

BlackAudit

11 March 2025 11:30

Московский суд приговорил Илью Малова, создателя NFT-проекта, к шести годам лишения свободы за мошенничество и отмывание денег. В результате его действий пострадали пять россиян, а общий ущерб составил более 70 млн руб.
В ноябре 2022 года Малов вместе с соучастниками создал группу в мессенджере, посвященную инвестициям в цифровую валюту, связанную с NFT-проектом. Он выдавал себя за «успешного крипто-инвестора» и собирал средства от пострадавших, утверждая, что его знакомый — известный художник, которому удается значительно повысить стоимость создаваемых им NFT-картин. После получения криптовалюты от жертв, Малов прекращал выходить на связь. Для легализации похищенных средств он приобрел недвижимость стоимостью 30 млн руб и автомобиль Lamborghini за 27 млн руб.@BlackAudit

BlackAudit

11 March 2025 07:32

Оплот криптомошенников Москва Сити тихо и без лишнего шума трясут ФСБ и МВД. Никаких громких набегов и привлечения внимания прессы, дабы не спугнуть тех, кто уже попал в поле зрения силовиков.@BlackAudit

BlackAudit

10 March 2025 14:33

Основные ошибки при работе с самозанятыми:
- отсутствие четких условий договора;
- отсутствие сроков и результатов работ;
- не определена стоимость работ;
- не указана ответственность за невыполнение работы.
Кроме того, обычно фиктивные самозанятые ничем не отличаются от обычных сотрудников: имеют пропуска на объекты, на них оформлены полисы ДМС, выполняют работу, связанную с основной деятельностью компании.
И, как правило, ФНС это всё легко обнаруживает, поэтому выигрывает споры в суде.@BlackAudit

BlackAudit

10 March 2025 11:38

Митрошину отправили под домашний арест до 24 апреля. Обвиняется в отмывании 127 млн руб.@BlackAudit

BlackAudit

10 March 2025 10:04

✅Приватный канал BlackAudit Premium

даёт возможность получить ответы на вопросы по следующим тематикам:

✅Налоговые схемы (все виды деятельности)

✅Финансовые схемы (ведение банковских счетов и многое другое)

✅Криптовалюта (налоги, схемы вывода, Р2Р и т.д.)

✅Экономическая безопасность

✅Допросы в органах (экономика, налоги, финансы, крипта)

✅Обучение (выдача эксклюзивных материалов прямо на канале)

✅Крипто схематика.

✅Легализация криптообменников и бирж.

💲Доступ платный

Договориться о доступе - @MirrorBA00

BlackAudit

10 March 2025 08:48

1 марта появилась возможность устанавливать самозапрет на кредиты. Спустя всего лишь 10 дней уже зафиксированы случаи, когда граждане, установившие этот самый самозапрет, получают кредиты. А по закону, если на человека с самозапретом выдан кредит, то он не обязан его возвращать. А теперь вспоминаем УК РФ статью 159 «Мошенничество». Вот и думайте, стоит оно того. Защита от мошенничества превратила потенциальных жертв в мошенников.@BlackAudit

BlackAudit

09 March 2025 14:12

Очередная ловушка от мошенников - рассылка писем от имени сторонних организаций, со ссылкой на несуществующий «автоматический анализ ФНС», в ходе которого якобы выявлены нарушения у налогоплательщика. Для получения документов о «нарушении» мошенники предлагают оплатить госпошлину, отсканировав QR-код. НЕ НАДО ничего сканировать. Письма от ФНС могут приходить только в двух случаях: если налогоплательщик подтвердил свой адрес электронной почты в личном кабинете или обратился в налоговый орган через сервис «Обратиться в ФНС». Тогда на почту будут приходить уведомления о регистрации обращений и ответе на него. Всё. Остально обман.@BlackAudit

BlackAudit

08 March 2025 14:43

Уже в ИВС прочувствует и поймет все свои ошибки.@BlackAudit

BlackAudit

08 March 2025 14:11

Какой, простите, тупой курицей надо быть, чтобы доверить вести все финансовые дела тренеру по йоге, даже если он бойфренд? При этом позволить ему уволить всю команду. Вот и сиди на допросе, а потом, возможно, в СИЗО. Тупой мальчик ещё и в Россию уговорил вернутся, типа ничего не будет. Законы РФ надо знать как минимум, а потом советы давать. Дамы, вы когда будете головой думать и разделять личное и финансовое? Если кто не понял, это про Митрошину всё, которой меру пресечения в понедельник изберут.@BlackAudit

BlackAudit

08 March 2025 10:00

Как с 05.02.2025 считать срок для ответа на требование, полученное от ИФНС в электронном виде. Налогоплательщики, которые сдают отчетность в электронной форме в соответствии с п.3 ст.80 НК РФ, обязаны обеспечить получение документов от ИФНС по ТКС через оператора ЭДО. Ранее в отношении требований, направленных ИФНС по ТКС, датой получения считалась дата в квитанции о приеме электронных документов, ее налогоплательщик должен был передать в течение 6 рабочих дней со дня отправки ИФНС документов по ТКС, либо 6-й день со дня отправки заказного письма (при дублировании требования на бумажном носителе). Таким образом, ранее срок на представление документов считался с даты передачи квитанции о приеме либо 6-й день со дня отправки заказного письма (если квитанция не была отправлена в срок).
Письмо от 11.02.2025 №ЕА-4-15/1253 - с 05.02.2025 обязанность по передаче указанной квитанции отменена. Теперь предусмотрено единое правило: дата получения электронного документа, отправленного ИФНС (в частности, требования о представлении документов), определяется как 6-й рабочий день со дня его направления. При этом дата отправки указывается в подтверждении оператора ЭДО.@BlackAudit

BlackAudit

07 March 2025 16:50

Легализовать блогерство не сложно - просто платите налоги так, как это положено по закону. Всё. Большого ума не надо. Легализовать - это вести честный, реальный бизнес. Всё. А не дробить, отмывать, скрывать, пытаться сбежать и прочее. Не надо изобретать велосипед - его уже давно изобрели.@BlackAudit

BlackAudit

07 March 2025 16:28

Повторяет путь Блиновской… Дробление через несколько ИП. Легализация через покупку квартиры в центре Москвы. Сумма, конечно, не такая, как у Блиновской. Но и этого достаточно. Вот реально не хотят идиоты учиться на чужих ошибках.@BlackAudit

BlackAudit

07 March 2025 13:59

Уже сейчас есть планы по повышению с 1 января 2026 года штрафов для ИП за несвоевременную подачу деклараций и неуплату налогов. Минимальный штраф планируют увеличить до 5-10 тыс руб, а максимум - 50% от неуплаченной задолженности по налогам. Сейчас штрафы относительно небольшие.@BlackAudit

BlackAudit

11 March 2025 15:32

Следующий на уголовку - стример Меллстрой и его семейство, которых подозревают в отмывании полумиллиарда рублей через покупку за крипту автомобилей и недвижимости. Что успели купить: Lamborghini STO, BMW M5, Bentley Mulsanne, Rolls-Royce Spectre, Rolls-Royce Phantom Long, Ferrari, а также квартира недале от Москва-Сити. Всё оформили на знакомых стримера. Мать и брата Меллстроя вызвали на допрос ещё 27 декабря, но они не явились, а свалили в Черногорию к Меллстрою. Следователи добиваются наложения ареста на автопарк и квартиры общей стоимостью 500 млн руб. Что ждет семейство по УК РФ: уклонение от уплаты налогов и отмывание в особо крупном.@BlackAudit

BlackAudit

11 March 2025 12:34

⚡️Ставим индивидуальные схемы понижения налогов и трансформации безнала в нал/крипта. Аналога нет. Схема такого масштаба будет только у вас. Снижаем налооблогаемую базу на 45%. Разбиваем ВНП.
Связаться с нами - @MirrorBA00

BlackAudit

11 March 2025 09:34

Физлица (не ИП) не платят НДФЛ с дохода от продажи недвижимого имущества, которое принадлежало им на праве собственности не менее 3 или 5 лет. Но это освобождение не применяется при продаже недвижимости, которая использовалась в предпринимательстве. Именно в этой части гражданин оспаривал конституционность положений п.17.1 ст.217 НК РФ. По его мнению, эти положения препятствуют применению освобождения при несанкционированном использовании имущества в предпринимательской деятельности третьими лицами. Однако Конституционный Суд РФ его не поддержал. В суде напомнили, что освобождение от уплаты налогов представляет собой льготу (т. е. исключение из принципов всеобщности и равенства налогообложения). Льготы носят адресный характер, а их установление относится к законодательной прерогативе, позволяющей определять круг лиц, на которых они распространяются. Законодатель прямо предусмотрел, что освобождение от уплаты НДФЛ не применяется при продаже имущества, которое непосредственно используется в предпринимательской деятельности. При этом решение о правомерности применения этой льготы принимается правоприменительными органами с учетом наличия или отсутствия обстоятельств, свидетельствующих об использовании имущества в бизнесе (определение КС РФ от 26.04.2021 № 606-О). Поэтому положения п.17.1 ст.217 НК РФ не нарушают конституционные права налогоплательщиков.@BlackAudit

BlackAudit

10 March 2025 17:03

Понимаете, проблема в том, что беда с налоговыми органами никогда не приходит одна. Уклонялись от уплаты налогов, значит как-то сокрытые деньги нужно легализовать - вот вам ещё одна статья плюсом. А если ещё и за границу деньги окольными путями выводили - добавляйте третью. И практически всегда стоит начать одной ниточке распутываться, то распутают весь клубок махинаций и схем.@BlackAudit

BlackAudit

10 March 2025 13:02

Бутик Кейсов - инструменты для схем - СЮДА

BlackAudit

10 March 2025 11:33

Налоговики собираются оценивать финансово-хозяйственное состояние юрлиц. Для этого им необходимо будет анализировать бухгалтерскую отчетность, декларации и прочее. Всё ради проверки контрагентов. Информацию можно будет использовать для подтверждения надежности компании и проверки потенциальных рисков. Пока поправки не приняты, как и неизвестна методика исследований.@BlackAudit

BlackAudit

10 March 2025 09:45

Митрошина уже в суде. Обвинение настаивает на аресте, прокурор просит домашний арест.@BlackAudit

BlackAudit

10 March 2025 07:31

В ситуации, когда недвижимость решением суда исключается из регионального перечня объектов, облагаемых налогом на имущество по кадастровой стоимости, налогоплательщик имеет право не только на возврат налога, но и на проценты за время нахождения денег в бюджете. Проценты не начисляются, если переплата возникла по обстоятельствам, за которые отвечает налогоплательщик (например, в связи с ошибкой, допущенной при исчислении налога). Если переплата появилась из-за действий государства, то ее возврат производится с начислением процентов. При этом в последнем случае способ исполнения налоговой обязанности (самостоятельно налогоплательщиком или принудительно налоговым органом) значения не имеет. Таким образом, если основанием для излишнего поступления налога в бюджет послужило издание незаконного акта в сфере налогообложения, то соответствующие суммы налогов должны рассматриваться как излишне взысканные и возвращаться с начислением процентов. Это в полной мере применимо и к ситуации, когда недвижимость неосновательно попадает в региональный кадастровый перечень объектов. В этом случае излишняя уплата налога связана не с ошибкой со стороны налогоплательщика, а вызвана исполнением законодательства. Постановление от 10.02.2025 № Ф05-29503/2024 по делу № А40-41437/2024.@BlackAudit

BlackAudit

09 March 2025 09:01

Проблема дропперства продолжает волновать. При этом меры, которые вводятся или планируются вводиться, по факту мало эффективны. Ограничение количества банковских карт повлечет за собой другую проблему - начнут использовать карты клиентов, чьи устройства были скомпроментированы. Или дропперы будут открывать одну карту, использовать её, закрывать, а потом открывать новую. Введение уголовной ответственности - тут проблема доказательств. Придется устанавливать реальную связь между обвиняемым и совершенным преступлением - а это долгие и сложные расследования. Очень часто мошенники используют подставных лиц. Кроме того, любое нововведение потребует колоссальных финансовых затрат. Ещё сложнее - совпадение имен. Уже давно в банках существуют случаи блокировки по 115-ФЗ однофамильцев (при этом бывает полное совпадение ФИО, но банки не смотрят на регион проживания, паспортные данные и прочее). Проблема полной идентификации клиента есть. Так что ждать, что очередной закон искоренит проблему дропперства - это ложная надежда.@BlackAudit

BlackAudit

08 March 2025 14:33

Митрошина признала вину целиком и полностью. Зачтется.@BlackAudit

BlackAudit

08 March 2025 12:05

Александра Митрошина доставлена в Москву на допрос.@BlackAudit

BlackAudit

07 March 2025 18:30

Взаимозависимость налогоплательщика и его контрагентов сама по себе не является основанием для обвинения в дроблении бизнеса, консолидации доходов и выводов об утрате права на применение УСН. Все это возможно, только если установлены факты злоупотреблений (действия, направленные в обход ограничений для применения УСН). Примеры таких действий назвал Арбитражный суд Западно-Сибирского округа:
- единая служба, которая ведет бухгалтерский учет, занимается кадровым делопроизводством и подбором персонала;
- направление отчетности и управление счетами в банках всех компаний происходит с одного IP-адреса;
- расчетные счета у всех организаций открыты в одних и тех же банках;
- доверенность на представление интересов организаций, а также на получение их почтовой корреспонденции выданы одним и тем же физлицам;
- для представления деятельности всех компаний используется общий сайт.@BlackAudit

BlackAudit

07 March 2025 16:43

Митрошина уже отпускала шуточки по поводу налоговой (как и Лерчек в своё время), гордилась тем, что она первая, кого ведет СК и вообще никуда не сбегала. Уверяла всех, что долгов у неё нет. Но глупое создание не знает, что за дробление придется ответить, даже если долгов нет. А они уже есть априори. Но все шуточки закончатся, как только она переступит порог СИЗО. 7 лет - не срок, а жизненный урок.@BlackAudit

BlackAudit

07 March 2025 16:01

Ну, вот опять. Дурная блогерша Митрошина попала. Её задержали в Краснодарском крае и доставят на допрос в Москву. Обвинение в отмывании в особо крупном. Уголовное дело уже возбудили. 127 млн руб без уплаты налогов. Следствие требует ареста. А срок за такое до 7 лет. А так как уголовку на неё уже заводили, то всё более чем серьезно.@BlackAudit

BlackAudit

07 March 2025 12:32

Предложение для ограниченного круга.
Схема, которая позволяет реализовать и сделать круг в криптообменнике с получением профита плюс 7-20% от обмена. И получить доход в моменте в привязке с биржей. Идет разработка данной схемы. Договориться о получении строго сюда - @MirrorBA00