BlackAudit

04 February 2025 19:02

Маленькими шажками, а иногда и не маленькими, всё идет к тому, что P2Pшные сделки и сделки на обменниках станут недоступны для большинства тех, кто пользуется криптой. Часть карт будет в блоке по 115-ФЗ. Любителей более крупных сумм заставят декларировать всё и вся, либо притянут за налоги. Остальные уйдут в наличку на свой страх и риск, потому что барыги продолжают регулярно обманывать клиентов, а заявить клиенты не могут, так как средства грязнее грязного. И совсем печальный вариант: Минфин и Росфинмониторинг могут додуматься создать официальные сервисы, в том числе внутри банковской системы, тогда налоги придется платить и отчитываться о происхождении.@BlackAudit

BlackAudit

04 February 2025 14:33

СК с 1 сентября будет блокировать банковские операции подозреваемых на срок до 10 суток без решения суда. За это время необходимо будет получить решение суда, либо снять блокировку.@BlackAudit

BlackAudit

04 February 2025 11:20

Ещё один секрет по допросам. Большинство даже не подозревает, что этот момент может сыграть ключевую роль в споре с налоговиками и не в пользу налогоплательщика. Руководителя компании вызывают на допрос, на котором присутствует юрист, который представляет его интересы. Далее следует допрос руководителя контрагента. И его интересы представлял тот же юрист. Всё, клетка захлопнулась. Выводы очевидны: благодаря единому представителю, руководитель контрагента заранее знал, как вести себя на допросе и отвечать на вопросы так, чтобы сделки представить реальными. Действия полностью согласованы. Общий защитник - один из признаков аффелированности.@BlackAudit

BlackAudit

04 February 2025 09:38

Вопросы, заданные при доходах полученных преступным путем:
1. Какое у вас образование?
2. Кем вы трудоустроены в настоящее время?
3. Какой доход у Вас и вашей семьи в год/месяц за минусом налогов?
4. На какие счета у вас поступает доход - зп и иное за период 2020-2025 год?
5. Какие налоговые декларации вы и ваши родственники подаете и на какие суммы?
6. Откуда у вас имеется средства более вашего официального дохода?
7. Какие работы/услуги вы оказываете на вашем официальном месте работы?
8. Какая недвижимость в РФ и зарубежом имеется у вас?
9. Какое движимое имущество, средства и ценности? И т.д.
Ты готов ответить на эти вопросы?@BlackAudit

BlackAudit

04 February 2025 07:30

Уже даже не удивителен тот факт, что коммерсы вообще не осознают всей ответственности, которая их ожидает за малейшие махинации. Абсолютно не думают о том, чтобы оптимизировать свой бизнес, но в первую очередь ищут нелегальные пути уклонения от уплаты налогов и обналичивания денег. Уже тысячи случаев, когда уголовные дела возбуждают не за миллионы и десятки миллионов сокрытых средств, а за несколько сотен тысяч рублей. И всё равно они стоят на своем, надеясь остаться незамеченными. Уважаемые, вы поймите, что даже 3-5 лет назад, возможно, вас бы никто и не заметил, но сейчас даже бывалые попадают по полной. А дилетантов отловить и наказать - ничего не стоит.@BlackAudit

BlackAudit

03 February 2025 17:02

История из Чехии, где мошенники разводят в местных жителей и не только. Легенда о забытом счете с криптовалютой, где уже неплохо так накапало денег. При этом звонящие убеждают жертв, что они просто забыли об открытом счете, а деньги надо получить. При этом сразу говорят, что никаких доступов через электронную почту и никаких приездов в офис. Только через установку приложения Anydesk (не устанавливать ни при каких условиях!), которое позволяет получить полный доступ к устройству. Мошенники действительно переводят небольшую сумму для убедительности, а потом опустошают счета. История поведана русскоговорящим человеком, с котором и говорили на чистом русском языке, но с местными тоже общаются на родном.@BlackAudit

BlackAudit

03 February 2025 13:01

Самый сложный процесс в данное время - реализация, легализация криптоактивов, и, тем более, повернуть таким образом, чтобы фиксация активов была законной и были уплочены все налоги с прибыли. И тут, конечно, никто ничего не понимает и, естественно, мало понимающих людей, кто хочет платить с прибыли. Но это очень большая ошибка этих индивидуумов, которые категорично надеются на авось. Хотя бы применяли элементарную гигиену, но, к сожалению, и этого нет у 98%, кто занимается и обменом и другими транзакциями, молчим уже про ушедший Р2Р трафик. Внимательно подумайте, как вам дальше быть с пришедшим багажем проблем.@BlackAudit

BlackAudit

03 February 2025 10:10

При выходе участника у ООО может возникать доход. Конституционный Суд РФ разрешил налоговый спор, касающийся порядка налогообложения операции, связанной с выходом участника из ООО и передачей ему имущества в счет действительной стоимости принадлежавшей ему доли.
Данная операция влечет два экономических последствия: выходящий участник получает от организации имущество; организация получает в свое распоряжение долю вышедшего участника. С порядком налогообложения первой составляющей всё достаточно ясно: по правилам НК РФ у вышедшего участника образуется доход в части превышения рыночной стоимости полученного имущества над затратами на приобретение доли. При этом порядок налогообложения второй составляющей в НК РФ не урегулирован. На практике доход общества в такой ситуации рассчитывался исходя из разницы между действительной стоимостью доли участника общества и стоимостью выбывающего имущества, определенной по данным налогового учета общества. Причем если стоимость переданного имущества превышает стоимость доли, то объект налогообложения также возникает.
Именно этот подход КС РФ признал неправомерным, так как доходом считается стоимость имущества, которое общество не приобрело, а, напротив, потеряло. Такая потеря, по мнению КС РФ, очевидным образом приводит не к увеличению, а к уменьшению активов организации, поэтому не может рассматриваться как объект налогообложения. В то же время КС РФ не стал отрицать и саму возможность появления у ООО экономической выгоды (значит, и дохода для целей налогообложения) из-за того, что к нему перешла доля вышедшего участника. Поэтому такой доход может и должен облагаться налогом, если только законодатель прямо не сделает для него исключений.
КС признал, что положения ст.39, 248, 249 и 346.15 НК РФ не соответствуют Конституции РФ в той части, в которой они не содержат правил налогообложения (как при ОСН, так и при УСН) дохода в виде стоимости доли, перешедшей к обществу после выхода участника. Законодателю предписано эту недоработку устранить и внести в НК РФ необходимые поправки. Как должен определяться доход - расскажем сегодня.@BlackAudit

BlackAudit

03 February 2025 07:33

Криптовалютный рынок столкнулся с сильнейшим обвалом, в результате которого объем ликвидаций превысил 2 миллиарда долларов – максимальный показатель за всю историю существования цифровых активов. Вот такая лотерея.@BlackAudit

BlackAudit

02 February 2025 09:18

Верховный суд вынес решение о реализации имущества, которое находится в долевой собственности супругов, при банкротстве одного из них. И решение такое: имущество реализуется как единый объект, что позволяет сохранить инвестиционную привлекательность актива и получить максимальную выручку за него. Опять же стоит оговорить, что данное решение вынесено в силу определенных обстоятельств. Один из супругов был признан банкротом, а его доля в совместном имуществе была была выставлена на торги по решению суда, второй получил преимущественное право выкупа, был заключен договор купли-продажи, но оплата не была произведена. Основной кредитор воспротивился такому решению, так как таким образом была снижена привлекательность актива. И ВС удовлетворил эту жалобу. Но при такой реализации выручка делится между конкурсной массой и супругом банкрота - об этом тоже напомнил ВС. Ещё один момент: если речь идет о единственном жилье супругов - то тут о подобной реализации речи не идет.@BlackAudit

BlackAudit

31 January 2025 18:25

Ну, вот очередной развод ребенка в Москве. 9-летняя девочка перевела мошенникам 780 тыс руб со счетов родителей. Мошенники позвонили ребенку и сообщили, что ошибочно перевели её родителям сумму денег, попросили вернуть. Девочка «вернула», пришли родители и были в шоке. Вопрос: получается, что родителей не было дома, а телефоны их были дома, ребенок знал пароли от банковских приложений и вуаля? Так что ли? Реально сейчас взрослые люди такие идиоты или мы чего-то не понимаем? Кто-нибудь из таких идиотов расскажите, как это у вас так получается? Напишите в чат. Реально очень интересно.@BlackAudit

BlackAudit

31 January 2025 14:01

Документы - вещь упрямая в плане фактов, рассказать могут о многом, в том числе и о незаконном, когда происходит утечка. Вот такие документы продолжают вскрывать подноготную миллиардера Романа Абрамовича. Не уплатил Великобритании налогов на 1 млрд фунтов стерлингов от инвестиций. Абрамович через компанию Keygrove Holdings Ltd, зарегистрированную на Британских Виргинских островах, инвестировал порядка $6 млрд в западные хедж-фонды с конца 1990-х до начала 2020-х годов. Эти инвестиции принесли ему около $3,8 млрд прибыли. Капиталом от имени компании управлял бывший директор «Челси» Евгений Швидлер, имеющий британское гражданство. Швидлер имел полномочия для управления, что означало, что прибыль от этих операций должна была облагаться налогом, как если бы это был британский бизнес.@BlackAudit

BlackAudit

31 January 2025 11:30

⚡️20.03.2025г. команда проведет обучение через закрытый ТГ-канал на три темы:

1. Бензал в наличность с НДС под 11%. Отчетность. ВЫЧЕТ. Работа со счетами. Материал большой. Любой вид деятельности.

2. Безнал в криптоактивы. Полный круг взимношений с учетом НДС. Потеря с НДС и закрытие составляет 12%. Чистый актив. Легализация.

3. ВЭД. Направления все. Контракты.
Работа со счетами, закрытие бух отчетности. Потери до адресата 1,5%.

4. Процессинг по приему платежей ₽, $, €. Для Р2Р и не только. Обороты большие. В моменте обучения подключаем к банкингу. Без блокировок. Документы. Легализация крипто активов.

Набор интересантов ограничен.
Каждый пункт - это отдельное мероприятие.

За материалами строго сюда - @MirrorBA00

BlackAudit

31 January 2025 09:03

Финансовая схема

Налоговая схема

Крипо схема

BlackAudit

30 January 2025 18:04

Ещё одна инфоцыганка Гоар Аветисян попала в поле зрения налоговиков. Пока обнаружена задолженность у ООО «Бьюти Академия» всего лишь в 1,9 млн руб по налогам, сборам и штрафам. Но если ФНС начнет копать и выяснять, то могут вскрыться схемы не хуже, чем у Чекалиных и Блиновской. Уже разлетелись по сети заявления её бывших сотрудников, которые в мельчайших подробностях рассказали о том, как устроен бизнес Аветисян. ФНС нужно только запустить проверку и будет очередное громкое дело.@BlackAudit

BlackAudit

04 February 2025 15:58

Реестр контролируемых лиц - новая база в РФ, которая будет содержать список иностранцев, которые незаконно находятся в стране. Ограничения для таких лиц будут касаться в том числе для открытия банковских счетов и выдачу наличных (не более 30 тыс в месяц). Привет P2Pшникам, обменникам и прочим, кто использует карты иностранных граждан. А вы их используете, мы знаем.@BlackAudit

BlackAudit

04 February 2025 14:03

ИП, конечно, прессингуют по каждому шагу. Даже, казалось бы банальное, зачисление крупных сумм на личные банковские счета привлекают внимание. И начинается проверка. При этом, очень часто выводы налоговиков о том, что денежные средства были от налогообложения являются скоропалительными. А там и доначисления. И ошибки инспекторов в том, что не выявляют источник доходов, а лишь оперируют предположениями. И днем получения средств считают день зачисления на счет, хотя данный факт уместен только при зачислении третьим лицом, но не самим налогоплательщиком. В общем, доказать необоснованный доход редко когда получается. По сути, раскрывать происхождение средств необязательно, но при возникновении подобных ситуаций лучше это сделать. Например, получение займа, договор и показания займодавца. Только учтите то, что доходы займодавца тоже могут проверить, чтобы подтвердить тот факт, что он мог дать такую сумму. Источники могут быть самыми разными - главное доказать.@BlackAudit

BlackAudit

04 February 2025 10:21

И снова террариум Москва-Сити «трясет». Изъяты системники и холодные кошельки. Принимали деньги по «костылям», принимая деньги на карты физиков, говоря, что это официальный обменник. Причем принимали даже безнал под 17%, выдавая бумажный НДС.
Ну, да, легализоваться-то дорого за $100к, пожалели, а теперь уголовные дела 187 и 199, 172 и 174 УК РФ. И самая изюминка - у клиентов эпизоды.@BlackAudit

BlackAudit

04 February 2025 08:48

⚡️Приватный канал, в котором раскрывается все новые методы НАЛа и БЕЗнала, СХЕМЫ позволяющие делать трансформацию безнала в криптоактивы. Легализация и налоги. Раскрытие антикоррупционных схем.
Аналогов нет и не будет уже десятки лет.

Получить доступ строго сюда - @MirrorBA00

BlackAudit

03 February 2025 19:01

Верховный суд России отказал Блиновской в снижении задолженности по налогам и возврату иска к ФНС на новое рассмотрение. Причина отказа весь проста - нет никаких доказательств и оснований для обжалования, а при рассмотрении дела не было допущено нарушений. Да всем и так понятно, что Блиновская всеми правдами и неправдами просто пыталась снизить сумму долга. Вообще ощущение обратное - маловато насчитали.@BlackAudit

BlackAudit

03 February 2025 15:03

Ещё одна схема, которую практикуют крупные предприятия, но которую уже раскусили налоговики. «Серая» зарплата выплачивается под видом материальной помощи членам профсоюза. При этом изначально деньги прокручивают через счета профсоюзных организаций как членские взносы, а потом возвращаются обратно и списываются по реестрам через кредитные организации с зачислением на карты работников как «выплата материальной помощи». При этом материальная помощь часто совпадает с днями выдачи зарплат и носит регулярный характер, и вообще никак не зависят от должности работников. Полный провал и доначисления.@BlackAudit

BlackAudit

03 February 2025 11:33

Продолжаем. Соответствующий доход, по мнению КС РФ, должен определяться исходя из действительной стоимости доли, перешедшей к обществу, оценку которой нужно производить с учетом чистых активов, оставшихся в распоряжении ООО после выхода участника. К сожалению, судьи не уточнили, следует ли при этом считать доходом всю стоимость доли или только ту ее часть, которая превышает стоимость имущества, выданного вышедшему участнику. Однако цепочка рассуждений, которая приведена КС РФ в мотивировочной части комментируемого постановления, позволяет сделать вывод, что речь идет именно о втором варианте. Дело в том, что в постановлении судьи неоднократно указывали: сама по себе доля, перешедшая к ООО, экономической выгоды для него не образует. Выгода появляется, только если в результате расчетов участник получил имущество меньшей стоимости, что привело к обогащению ООО. В постановлении даже приводятся такие ситуации. Например, расчеты с участником проводились на основании балансовой стоимости имущества, тогда как рыночная была выше, в процессе выхода произошел рост стоимости активов ООО (в результате благоприятных изменений рыночных условий).

КС РФ ввел временные правила налогообложения доходов при выходе участника и определил также порядок их применения. Установлено, что эти правила действуют только на будущее и не дают основания для пересмотра размера налоговых обязательств у всех налогоплательщиков. Такую возможность получат только те из них, кто вступил в спор с налоговой по поводу размера налога в подобной ситуации, и только при условии, что по состоянию на 21 января 2025 года этот спор еще окончательно не разрешен. А вот в части освобождения от ответственности за неуплату налога КС РФ вынес более лояльное решение: если срок уплаты налога при УСН со стоимости доли вышедшего участника наступил до 21.01.2025, то назначить штраф за его неуплату инспекция не сможет. Это правило имеет универсальный характер, то есть должно применяться как в ситуации, когда организация при расчете налога использовала алгоритм, отличный от введенного КС РФ, так и в случае, когда посчитала, что операция в принципе не приводит к появлению облагаемого дохода. А поскольку сам Конституционный Суд РФ постоянно указывает на недопустимость произвольного и дискриминационного применения норм НК РФ, а также на обязательность соблюдения принципа юридического равенства, полагаем, что правило об освобождении от ответственности должно действовать и в отношении компаний на ОСН, оказавшихся в аналогичной ситуации.@BlackAudit

BlackAudit

03 February 2025 09:03

✅Приватный канал BlackAudit Premium

даёт возможность получить ответы на вопросы по следующим тематикам:

✅Налоговые схемы (все виды деятельности)

✅Финансовые схемы (ведение банковских счетов и многое другое)

✅Криптовалюта (налоги, схемы вывода, Р2Р и т.д.)

✅Экономическая безопасность

✅Допросы в органах (экономика, налоги, финансы, крипта)

✅Обучение (выдача эксклюзивных материалов прямо на канале)

✅Получение дохода - эксклюзивная информация в виде сигналов (акции, крипта)

💲Доступ платный

Договориться о доступе - @MirrorBA00

BlackAudit

02 February 2025 14:30

Чем больше читаем о том, кого обманывают мошенники, тем увереннее можно сказать, что сами жертвы виноваты (очень хочется сказать более грубыми словами). Никакие предупреждения не помогают. Что уж тут говорить о простых людях, если сотрудники банков верят в то, что на них пытаются оформить кредиты и переводят деньги на «безопасные счета», находясь прямо на рабочих местах! Полнейший идиотизм и деградация.@BlackAudit

BlackAudit

01 February 2025 09:07

Очень странных «черных банкиров» задержали в Алтайском крае. ОПГ сколотили супруги, которые были руководителями реальных организаций, но вели незаконную деятельность по обналу и транзиту денег. За более чем 4,5 года через них прошло 2,4 млрд руб. Для этого использовались более 1700 расчетных счетов и 188 подконтрольных юрлиц. А вот доход ОПГ составил всего 48 млн руб - это всего лишь 2%. Какие-то прям «благотворители», а не обнальщики. И в ходе обысков найдено не так уж и много - 2,6 млн руб, $7 тыс. А арест наложен на три авто общей стоимостью 18 млн руб. Вот уж действительно игра не стоила свеч.@BlackAudit

BlackAudit

31 January 2025 16:31

Судя по историям пользователей о работе с Binance - это реально из серии повезет/не повезет. В Испании пользователь подал в суд на криптобиржу, обвиняя её в удержании суммы в $71 тыс. История уже два года длится. Обвинение пользователя - платформа не предоставила код доступа к аккаунту. Теперь пользователь. Должен предоставить достаточные доказательства против биржи, судья уже назвала мотивы Binance преступными. И это далеко не первое дело. Одно из них удалось урегулировать в досудебном порядке. Делайте выводы.@BlackAudit

BlackAudit

31 January 2025 12:07

Понятное дело, что банки обязаны препятствовать незаконным операциям с деньгами, но творить беспредел им никто не позволял и не позволит. Чаще всего споры в суде касаются увеличенных комиссий. И в очередной раз дело дошло до Верховного суда, который снова указал банку, что «кредитная организация не вправе вводить комиссионное вознаграждение, которое в силу значительности своего размера начинает препятствовать совершению клиентами банка экономически обоснованных операций по счетам, т.е. приобретает заградительный характер». Очень часто такие заградительные комиссии банки сдирают с клиентов при закрытии счетов, когда остаток необходимо перевести на счет в другом банке (это касается и физических, и юридических лиц). Тем более, что закрытие счета - это стандартная операция, по которой денежные средства должны быть возвращены клиенту в полном объеме. Короче, судебная практика в этом вопросе всегда однозначна - комиссии признаются незаконными и не соответствуют требованиям ГК РФ. В подобных ситуациях банки злоупотребляют своим положением. Так что возьмите на заметку.@BlackAudit

BlackAudit

31 January 2025 10:37

Нотариусов давно использовали для незаконного вывода средств и прочих махинаций. С сегодняшнего дня нотариусы обязаны внедрить новые меры по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма. Это означает, что покупатели недвижимости и других активов должны будут предоставлять нотариусам полную информацию о своих финансовых операциях и источниках дохода. Нотариусы, в свою очередь, обязаны сообщать о любых подозрительных сделках в финансовую разведку. И, конечно же, теперь нотариусы, как и банки, и другие финансовые учреждения, будут нести ответственность за выявление подозрительных операций и идентификацию клиентов. Согласно новым правилам, нотариусы обязаны проверять сделки с недвижимостью (за исключением дарения близким родственникам), акциями, займами и другими активами. При наличии сомнений нотариус может отказать в удостоверении сделки и сообщить об этом в службу Росфинмониторинга.@BlackAudit

BlackAudit

31 January 2025 07:32

Сложная геополитическая обстановка осложнила международный бизнес. И спровоцировала появление различных специалистов, которые помогали в заключении сделок. Но, естественно, не обошлось без мошенничества. В 2017 году гражданин Израиля Морис Анисимов основал Nymar Consulting & Trading SA, которую позже доверил своему отцу Роману Анисимову. Репутация компании была безупречной - сделки, платежи и прочее. И тут на счетах компании появляется сумма в $34,5 млн, которая была предназначена для оплаты сделки. Но деньги зависли на счетах. По словам Мориса, банк не дал бы совершить такой крупный транш одним платежом, сумму следует раздробить и перевести между банковскими структурами, а уже после оплатить сделку. Владельцы денег согласились доводами «профессионала», деньги ушли на подконтрольные Анисимову счета. И тут началось мошенничество - подделка документов о заморозке средств на счетах и подставные лица, которые подтвердили информаццию собственникам денег. Но собственники тоже не пальцем деланные - они предложили схему платежа, чтобы у банков не было вопросов. После этого Морис исчез вместе с деньгами. Заморачиваться мошенник даже не думал, чтобы скрыть транзакции, а просто внаглую потратил деньги на покупку люксовых авто, недвижимости, а также на покерные турниры. Правоохранителям ОАЭ удалось заморозить лишь $10 млн. Остальные средства исчезли в банковских системах Европы через счета крупнейших банков Raiffeisen, UBS, Credit Suisse, Ajman и Finance House Bank. И тут уже вопрос к банковским гигантам: как они пропустили этот беспредел? Пока ответов нет.@BlackAudit

BlackAudit

30 January 2025 15:31

Абрамович владел двумя трастовыми компаниями на Кипре, Sara Trust и Neptune Trust. Sara Trust владела компаниями по владению яхтами и компаниями по аренде яхт, зарегистрированными на Виргинских островах, причем первая сдавала яхты в аренду кипрской компании Blue Ocean Yacht Management, а вторая брала у них лодки в аренду. Согласно просочившейся служебной записке, написанной бывшим директором Blue Ocean Джоном Холлоуэем, целью схемы было избежать уплаты НДС с покупной цены яхт и товаров и услуг, предоставляемых им, который взимается по ставке около 20 процентов по всему ЕС. Решением для Blue Ocean было предложить недельные «круизы», оплачиваемые компаниями, базирующимися на Виргинских островах, что принесло бы достаточно дохода для покрытия расходов на яхты. Таким образом, яхты были зарегистрированы как «пассажирские суда», но никогда не сдавались в аренду настоящим туристам. Аренда яхты на коммерческих условиях обычно включает подписание тайм-чартера, формы договора аренды, и электронные письма. Предполагается, что они были сфабрикованы Холлоуэем, постфактум. При этом некоторые тайм-чартеры ссылались на местоположения, которые не соответствовали фактическому местоположению яхт. Тайм-чартеры были датированы задним числом более 150 раз. Власти Кипра узнали о схеме еще в 2012 году и потребовали, чтобы Blue Ocean выплатила более 14 млн евро неуплаченных налогов за период с декабря 2005 года по август 2010 года. Правительство того времени заявило, что Blue Ocean не смогла доказать, что ее яхты использовались в коммерческих целях. Blue Ocean оспорила решение суда, и Верховный суд Кипра отклонил ее последнюю попытку подать апелляцию в марте прошлого года. Адвокаты Абрамовича не дали комментариев на вопрос, оплатила ли Blue Ocean налоговый счет высмоленный Кипром.@BlackAudit