BlackAudit

29 January 2025 18:00

Даже во времена Римской империи существовали такие преступления, как мошенничество и уклонение от уплаты налогов. Недавно ученые обнаружили уникальный документ (древний папирус), в котором описывается уголовное дело против двух обвиняемых - они организовали продажу и освобождение рабов, уклоняясь от уплаты налогов. Один из обвиняемых был сыном нотариуса, имел криминальное прошлое (насилие, вымогательство, подделка документов). И налоговое мошенничество в Римской империи очень строго наказывалось - от каторжных работ до смертной казни. К сожалению, неизвестен итог суда над этой парочкой. Но древний документ дает понять, что преступники в налоговой сфере существовали с древних времен.@BlackAudit

BlackAudit

29 January 2025 14:11

Ст.89 НК РФ не требует обязательного указания в решении о проведении проверки на регистрацию проверяемого физлица в качестве индивидуального предпринимателя. При этом налогоплательщиками (значит, субъектами проверки) в НК РФ признаются организации и физические лица. Другими словами, в этой части налоговое законодательство не разграничивает налогоплательщиков на тех, кто зарегистрирован в качестве ИП, и тех, у кого нет названного статуса. Поэтому в решении о назначении проверки достаточно указать Ф. И. О. физлица, как это и предусмотрено ст.89 НК РФ.@BlackAudit

BlackAudit

29 January 2025 12:03

Обыски - не признак успеха, а признак тупости и алчности. С обысками к умным не приходят. А лох рано или поздно получит свою статью.@BlackAudit

BlackAudit

29 January 2025 08:58

BlackAudit дополняет некоторые услуги:

- Конкурентная борьба;
- Конкурентная разведка;
- Информационная и техническая разведка;

- Снижение и прогноз рисков;
- Исследование рынка и стратегия развития компании в условиях конкурентной борьбы;
- Предупреждение и нейтрализация неправомерных угроз со стороны государственных структур;
- Пресечение и выявление утечек, а также поиск источников утечек информации как личной информации так и критически важной информации компании третьим лицам;
- Бизнес консалтинг безопасности.

Экономическая безопасность:

- Информационная протекция;
- Аналитическая протекция;
- Техническая протекция;
- Налоговая протекция;
- Кадровая безопасность;
- Антикризисная протекция;
- Судебная и после судебная протекция.

Связь строго сюда - @MirrorBA00

BlackAudit

28 January 2025 16:02

А знаете, чем ещё дробление бизнеса до сих привлекает коммерсов? Они знакомы с судебной практикой. Одни и те же аргументы в судами расцениваются по-разному. И иногда реально встречаются достаточно либеральные решения. А происходит всё это потому, что кроме стандартных признаков дробления существуют косвенные - это раз. Второе - не всегда проверяющие уделяют внимание тем или иным аспектам, на которые бы стоило его обратить. В итоге судебная практика существует, но она крайне противоречива. А с этого года практики будет очень много. И вполне ожидаемо, что единого знаменателя не будет никогда.@BlackAudit

BlackAudit

28 January 2025 13:03

Методы и системы, которые позволяют «изымать» криптоактивы с лазейками через так называемые IT-схемы могут сделать не многие. Это целый договорной процесс, который позволяет работать с облачными сервисами и биржами. Ранее мы писали и предоставляли пользователям пользоваться данными услугами. Но повторимся, каждый наравит сломать схему. И приходится улучшать процессы и усовершенствовать схематику.@BlackAudit

BlackAudit

28 January 2025 10:31

Иногда не понимаем, как люди вообще занимаются бизнесом. Общая тенденция показывает: учредители и директора вообще не въезжают и не понимают законов. Не понимают, как работают методы, в том числе органов. Конечно, молчим про легализацию - это вообще темный лес для них. Как всегда все по тупому безнал - обнал - выездная или ОРМ. И даже не изучают и не читают, что вообще может быть и какие последствия. В общем, ничему коммерсов жизнь не учит.@BlackAudit

BlackAudit

28 January 2025 07:34

Беглые проворовавшиеся банкиры продолжают получать заочные приговоры в РФ, но ищут их годами, потому что преступники, где скрываться. Бориса Булочника заочно арестовали ещё в 2016 и теперь заочно приговорили к 10 годам колонии. А статьи всё те же - мошенничество в особо крупном, отмывание группой лиц в особо крупном. И схема всё та же - невозвратные кредиты физическим и юридическим лицам. Ущерб 4,5 млрд, конфискация в доход государства, удовлетворение полностью и частично гражданских исков. И всё это Булочник провернул будучи председателем правления ОАО «КБ «Мастер-банк» вместе со своими подельниками из числа сотрудников. Предметы искусства были одним из способов легализации похищенных денег. Картины планировалось вывезти за границу - не успел. Эпопея длится уже 11 лет. А Булочник вряд ли вернется на родную землю.@BlackAudit

BlackAudit

27 January 2025 16:01

Индексируется ли лимит доходов, освобождающий упрощенца от НДС? С 01.01.2025 плательщиками НДС в числе прочих являются организации и предприниматели на УСН. Исключение - упрощенцы, доход которых за 2024 год не превысил 60 млн руб. От уплаты НДС с 01.01.2025 они освобождаются. Освобождение действует до тех пор, пока доход текущего года не превысит 60 млн руб. По закону указанные лимиты индексации не подлежат, поэтому ежегодно корректировать их на коэффициент-дефлятор не нужно.@BlackAudit

BlackAudit

27 January 2025 11:15

Строители в настоящее время ничего не понимают, работают прямым обналом, и тем же самым бумажным НДС с прогоном. Причем, понимают и делают. По статистике наблюдается последнее время тупизм, с понимаем на откуп от ВНП или к примеру УЭБиПК. И, конечно, вернемся снова к статистике: порог возбуждения уголовных дел коммерсов-строителей 90% из 100. Но будет больше уже к концу 2025 года, будет целый пул ВНП и материалов на строителей.@BlackAudit

BlackAudit

27 January 2025 09:16

Рынок Р2Р просто уходит, жулики сломали данный рынок, причем, со всех сторон. Пострадал и рынок казино, который в данное время просто не может принимать платежи. Работают, как всегда, по старинке, подставляя банковские карты дропов. Такая же ситуация у обменников, принимающих платежи у россиян.@BlackAudit

BlackAudit

26 January 2025 13:33

Итак, активизировались проверки для борьбы с нелегальным трудоустройством и выявлением схем, связанных с этим. И на бизнес просто посыпались угрозы о том, что коммерсы замешаны в нелегальных схемах и их ждут проверки. Сообщения приходят, казалось бы, с официальных адресов, но при детальном изучении становится ясно, что это снова проделки мошенников. Любые запросы, связанные со взаимодействием с налоговыми органами - только в личных кабинетах, но никак не по электронной почте. Уже есть те, кто поверил и даже заплатил за то, чтобы проверки не было.@BlackAudit

BlackAudit

26 January 2025 09:08

Всё больше претензий к Совкомбанку со стороны клиентов. При этом не только у рядовых граждан, но и у госструктур и крупного бизнеса. Больше всего претензий по карте Халва, о которой трубят все ТВ-каналы. Вторые и третьи заваливают исковыми заявлениями суды различных инстанций. И суммы совсем немаленькие. При этом представители банка ситуацию комментировать отказываются. Взыскать с Совкомбанка какие-либо суммы по громким уголовным делам невозможно. Никакие скандалы на деятельность банка не влияют. При этом скандалы, связанные с Совкомбанком, по идее, должны были давно прекратить его существование. Вот такой парадокс.@BlackAudit

BlackAudit

25 January 2025 11:15

Как работает налоговая система.@BlackAudit

BlackAudit

24 January 2025 16:32

Финансовая схема

Налоговая схема

Крипо схема

BlackAudit

29 January 2025 16:03

Существует большая вероятность, что Романа Абрамовича ждут большие проблемы и уголовное дело по неуплате налогов. История с яхтами - это только начало. В распоряжении спецслужб туманного альбиона уже сотни тысяч файлов (документы, письма) с серверов компании MeritServus, которая управляет большей частью бизнеса миллиардера. И там вся подноготная по бизнесу, имуществу, гражданству и прочее. Будет громко.@BlackAudit

BlackAudit

29 January 2025 13:38

Вот вам мразота, который типа понимает в счетах и типа в банках. Суть этого животного проста: он спрашивает и пытается получить информацию, потом тупо кидает, «мелкий, черный воришка». Причем включает в свои года такого дурака, ну что ж, пора регистривать КУСП помимо 159 там будет букет. Меру пресечения, по нашему мнению, конечно СИЗО. Ну, не понимает, только ИК исправит.@BlackAudit

BlackAudit

29 January 2025 09:59

Криптовалютная биржа Binance продолжает пополнять свою копилку проблем. На этот раз французская прокуратура расследует деятельность биржи по подозрению в отмывании денег и налоговом мошенничестве. Это не говоря уже о заявлениях пользователей, которые понесли убытки из-за недостоверной информации, предоставляемой биржей. И по-прежнему очень многих пользователей продолжает волновать вопрос возврата денег криптобиржей, которые были нагло и откровенно похищены в результате сложившихся обстоятельств - многие пользователи уже второй год жду возврата доверенных бирже средств. Но Binance даже не отвечает пользователям. Потери уже исчисляются десятками миллионов долларов.@BlackAudit

BlackAudit

29 January 2025 07:33

А знаете, чем ещё дробление бизнеса до сих привлекает коммерсов? Они знакомы с судебной практикой. Одни и те же аргументы в судами расцениваются по-разному. И иногда реально встречаются достаточно либеральные решения. А происходит всё это потому, что кроме стандартных признаков дробления существуют косвенные - это раз. Второе - не всегда проверяющие уделяют внимание тем или иным аспектам, на которые бы стоило его обратить. В итоге судебная практика существует, но она крайне противоречива. А с этого года практики будет очень много. И вполне ожидаемо, что единого знаменателя не будет никогда.@BlackAudit

BlackAudit

28 January 2025 14:04

⚡️20.03.2025г. команда проведет обучение через закрытый ТГ-канал на три схематики, а именно :

1. Бензал в наличность с НДС под 11%. Отчетность. ВЫЧЕТ. Работа со счетами. Материал большой. Любой вид деятельности.

2. ВЭД. Направления все. Контракты.
Работа со счетами, закрытие бух отчетности. Потери до адресата 1,5%.

3. Процессинг по приему платежей ₽, $, €. Для Р2Р и не только. Обороты большие. В моменте обучения подключаем к банкингу. Без блокировок. Документы. Легализация крипто активов.

Набор интересантов ограничен.
Каждый пункт - это отдельное мероприятие.

За материалами строго сюда - @MirrorBA00

BlackAudit

28 January 2025 10:53

В Британии подозревают, что Роман Абрамович (мультимиллиардер) уклонялся от уплаты налогов на свои яхты. Его знаменитая яхта Eclipse - Абрамович оформил владение яхтой в аренду, чтобы избежать НДС при покупке, а это миллионы евро. Сейчас выясняется, использовалась ли подобная схема при покупке остальных пяти яхт мультимиллиардера в 2000-х годах. Адвокаты Абрамовича прокомментировали ситуацию, заявив, что коммерсу всегда оказывались высокопрофессиональные юридические и налоговые консультации, в соответствии с которыми он и действовал.@BlackAudit

BlackAudit

28 January 2025 09:02

Лучшей схемой про трансформации безнала в нал в 2024 году признана схема с использованием депозитария и недвижимости. С полным возмещением НДС. Конечно же, как и полагается, дельцы сразу ее сломали (появились ФНС и РФМ). Сломали в моменте, когда начали выводить в месяц более 5 млрд руб. За законными схемами строго сюда - @MirrorBA00

BlackAudit

27 January 2025 18:37

Преступную криптовалютную сеть по отмыванию денег под руководством двух граждан из страны 404 накрыла полиция Кипра. Парочка (два брата) имела «золотые паспорта» Кипра. Там же конфискованы недвижимость, автомобили, наличка, а также заморожены криптовалютные активы на 24 млн евро. Подпольная сеть оказывала банковские услуги преступным группам, занимающихся оборотом запрещенных веществ, уклонением от уплаты на логов и контрабандой. Для транзита денег через границы использовались денежные мулы. Но как только курьеров спалили правоохранительные органы, преступники перешли на крипту. Это создало проблемы в обнаружении финансовых потоков, но конец положен.@BlackAudit

BlackAudit

27 January 2025 13:31

Может ли организация на УСН учесть в расходах налог на имущество? Организации на УСН исчисляют и уплачивают налог на имущество в отношении объектов недвижимости, налоговая база по которым определяется как их кадастровая стоимость. От налога на имущество, исчисляемого исходя из среднегодовой стоимости объектов недвижимости, организации на УСН освобождены. Организации, применяющие УСН с объектом "доходы минус расходы", учитывают для целей налогообложения расходы в виде сумм налогов и сборов, уплаченных в соответствии с законодательством о налогах и сборах (за исключением налога по УСН и НДС, который организация уплачивает согласно п.5 ст.173 НК РФ, то есть в случаях, когда она не обязана исчислять НДС, но выставляет счета-фактуры с налогом. В письме от 25.12.2024 № 03-11-06/2/131199 Минфин России напомнил, что  уплаченный налог на имущество учитывается в расходах по УСН в общем порядке.@BlackAudit

BlackAudit

27 January 2025 09:55

Действующие вопросы для криптообменника:
1. Какой основной вид деятельности у вас?
2. На какой системе налогобложения находится ваш обменник?
3. Где действующий офис?
4. В каких банках открыты банковские счета?
5. Кто гл бухгалтер вашего обменника?
6. В какой банк осуществляется инкассация денежных средств?
7. Вы признаете, что использовали банковские карты третьих лиц? Каких банков? У кого приобретали? За какую стоимость? Полные контакты, кто продавал?
8. У кого вы подкупали криптовалюту?
9. Вы признаете, что не уплачивали налоги за период с 2020-2025 года?
И т.д. Минимальный пул вопросов для возбуждения 199,172,174, 159 и, конечно, уже 210 УК РФ.
За материалами можно обратиться строго сюда - @MirrorBA00

BlackAudit

27 January 2025 07:30

Действителен ли протокол, в котором не указано место проведения допроса? Во время проверок инспекторы могут вызывать и допрашивать свидетелей, показания которых заносятся в протокол. Требования к этому документу приведены в ст. 99 НК РФ, которая предусматривает обязательное указание места производства соответствующего действия. Однако невыполнение этого положения само по себе не сделает протокол недействительным. Значение имеют не любые технические ошибки, допущенные налоговым органом при оформлении протокола, а существенные нарушения самого порядка проведения допроса или составления соответствующего протокола. Отсутствие указания на место проведения к таким существенным недостаткам не относится. Важно, чтобы в протоколе были сведения о допрашиваемом лице, чья личность подтверждена паспортом и собственноручной подписью свидетеля, а также отметки о том, что ему разъяснены права и обязанности, и что он предупрежден об ответственности за отказ или уклонение от дачи показаний либо за дачу заведомо ложных показаний. Отсутствие замечаний к проведению допроса и протоколу допроса подтверждается подписью свидетеля в соответствующих графах. Кроме того, протокол должен быть подписан инспектором, который проводил допрос.@BlackAudit

BlackAudit

26 January 2025 12:01

⚡️20.03.2025г. команда проведет обучение через закрытый ТГ-канал на три схематики, а именно :

1. Бензал в наличность с НДС под 11%. Отчетность. ВЫЧЕТ. Работа со счетами. Материал большой. Любой вид деятельности.

2. ВЭД. Направления все. Контракты.
Работа со счетами, закрытие бух отчетности. Потери до адресата 1,5%.

3. Процессинг по приему платежей ₽, $, €. Для Р2Р и не только. Обороты большие. В моменте обучения подключаем к банкингу. Без блокировок. Документы. Легализация крипто активов.

Набор интересантов ограничен.
Каждый пункт - это отдельное мероприятие.

За материалами строго сюда - @MirrorBA00

BlackAudit

25 January 2025 13:15

Специальный налоговый режим для самозанятых изначально казался весьма положительной идеей. Многие легализовали свою деятельность, вышли из тени и начали платить налоги, стали официально зарабатывать. Но, к сожалению, злоупотребление этим режимом со стороны работодателей вызвало негативную реакцию не только со стороны государства, но и у самих работников. Подмена трудовых отношений самозанятостью оборачивается не только проблемами для работодателей, которые прекрасно понимают, чем это для них грозит, но продолжают это делать. Для работников складывается всё вообще весьма печально: у них остается нормированный рабочий день, дисциплинарные взыскания, нагрузка и прочее. Но работники теряют оплачиваемые отпуска и больничные, не формируется трудовой стаж. При этом отказ перейти на новые условия грозит увольнением. А многие не готовы терять работу, которой посвятили годы, поэтому вынуждены соглашаться на такие условия. И упразднение этого режима, к сожалению, проблему не решит. Все самозанятые опять уйдут в нелегальный сектор и перестанут платить налоги вообще. Вряд ли такую перспективу можно назвать радужной. Но ведутся диалоги о том, как пресечь злоупотребление этим режимом.@BlackAudit

BlackAudit

25 January 2025 09:37

Почему мошенников, ворующих деньги, не удается отследить и нейтрализовать по горячим следам. Всё элементарно: мошенники используют разветвленную сеть дропперов. Похищенные деньги по цепочке мгновенно выводятся, суммы дробятся на несколько частей. А весь процесс занимает у мошенников несколько минут. Поэтому процесс поиска очень усложняется. Кстати, вспоминаем один из критериев - переведенные на карту деньги должны пролежать на ней не менее минуты. Вот вам и ответ. Т.е. достаточно минуты и никто уже не заподозрит перевод в мошенничестве.@BlackAudit

BlackAudit

24 January 2025 14:45

Ещё один способ не платить НДФЛ с зарлпаты - маскировка её под компенсацию за использование работником в служебных целях личного имущества, которая не облагается НДФЛ. И признаки такой схемы уже известны налоговикам:
⁃ общая сумма таких компенсаций составляет часть фонда оплаты труда (вплоть до копеек);
⁃ расчет величины компенсации осуществлялся исходя из трудового вклада работника;
⁃ размер компенсации не соответствует стоимости используемого имущества;
⁃ размер компенсации превышает размер зарплаты работника;
⁃ у организации отсутствуют документы, подтверждающие принадлежность имущества на законном основании работникам, которым произведена выплат компенсации за его использование.
В таких случаях доначисления НДФЛ признают правомерными и судиться бесполезно.@BlackAudit