BlackAudit

05 December 2024 13:05

В ЕС остро стои проблема мошенничества с НДС. Проблема поистине грандиозная, и даже созданная в 2021 году Европейская прокуратура не справляется. Убытки сотни миллиардов евро. Одна из операций под название «Адмирал» выявила преступную сеть, которая опутала Испанию, Францию, Италию, Германию, Австрию, Люксембург, Бельгию, Нидерланды, Чехию, Словакию, Болгарию, Кипр, Латвию, Литву, Эстонию и Польшу.
Были созданы компании по поставке электронных товаров вполне легальных. Товаров было продано на 1,5 млрд евро. НДС покупатели честно платили, но продавцы через цепочки фиктивных компаний переводили выручку на офшорные счета за пределами ЕС. В 2022 году эту сеть не удалось ликвидировать. Преступники даже расслабились.
Схема продолжила работу. Однодневки не только выводили прибыль в офшоры, но и отмывали деньги наркоторговцев, киберпреступников и инвестмошенников.
Как оказалось, именно в Восточной Европе находился оплот преступников (Латвия, Литва, Эстония). Всей операцией по разоблачению руководили из Латвии при поддержке Европейской прокуратуры. Удалось задержать трех предполагаемый главарей. А также найти доказательства, которые установили связь группировки с расследованиями в операции «Адмирал». С уверенностью можно сказать, что такая сеть далеко не последняя. Обыски, аресты и задержания продолжатся.@BlackAudit

BlackAudit

05 December 2024 11:00

Компания имеющая более чем 30-летнюю историю, акции торгуются на Московской бирже, сеть по всей России. Но вот пошли убытки и чистый долг исчисляется миллиардами. Ничего умнее в голову не пришло, как начать выдавать микрозаймы под 135% годовых, чтобы покрыть свои убытки. Встречайте - М.Видео.@BlackAudit

BlackAudit

05 December 2024 07:30

Сумма начисленных штрафов и пеней по данным ФНС за десять месяцев 2024 года составила 783 млрд руб - это 2,5 раза больше по сравнению с прошлым годом. Введение ЕНС значительно облегчило налоговикам обнаружение нарушений. Но при этом коммерсы продолжают не предоставлять декларации и предоставлять недостоверные данные, нарушать сроки предоставления информации и просто не платить налоги. При этом ФНС открыто заявляет о своих планах, говоря налогоплательщикам кого коснутся проверки. И, как обычно, каждый думает, что вот его это точно не коснется. Коснется всех.@BlackAudit

BlackAudit

04 December 2024 17:00

Не только в Москве силовики устраивают облавы. В Челябинске силовики посетили ресторан. Визит закончился задержанием директора Малетиной и её семьи. Их подозревают в причастности к деятельности ОПГ, которая занималась незаконными валютными переводами и обналом. Расследование идет под контролем московских силовых структур. В ходе обысков изъято 55 млн руб. Доход ОПГ составил 280 млн руб.@BlackAudit

BlackAudit

04 December 2024 12:30

Абсурдность уловок мошенников реально зашкаливает. Поверить в это может только абсолютно глупый человек. Сейчас, представляясь сотрудниками ФНС, запугивают незадекларированными доходами и конфискацией, далее уклонением от уплаты налогов. И «решается» это всё, как обычно, переводом денег на специальный счет посредством QR-кода или личной передачей средств курьеру. Обещают всё вернуть в течение нескольких дней. Бред полнейший.@BlackAudit

BlackAudit

04 December 2024 10:20

Опять олигарх Авдолян с его мутными схемами. В 2013 в Москве был учрежден благотворительный фонд «Новый дом». В учредителях Авдолян и его доверенное лицо Надежда Кудравец. Фонд якобы оказывает помощь детям-инвалидам, сиротам и тяжелобольным. Бюджет фонда просто невероятный - 6,9 млрд руб. В прошлом году счет пополнился на 3,1 млрд руб неизвестными. Фонд заявил две крупные стройки образовательных комплексов. Вот только в каждом заложены коттеджные поселки. И всё при поддержке региональных властей в Якутске. И вроде всё хорошо на первый взгляд. Но вот только нарушение градостроительного законодательства на лицо. Да и скандальный олигарх с его схематозами с налогами, банками, банкротствами, офшорами - сомнительная персона для таких проектов. А вот президент фонда Ирина Белянова - она по уши погрязла в офшорных схемах Авдоляна, в том числе засветившись на руководящих должностях офшоров. И, зная все этих многоходовки с офшорами, будет не удивительно, если деньги со счетов фонда в конечном итоге утекут в многочисленные офшорные юрисдикции, которые потом будет невозможно отыскать.@BlackAudit

BlackAudit

04 December 2024 07:30

Вместе с актом проверки ИФНС должна передать налогоплательщику копии документов, подтверждающих выявленные нарушения. Тот факт, что соответствующие документы были предоставлены инспекцией по запросу плательщика уже после вынесения решения по проверке, не будет поводом для его отмены. Особенно это касается случаев, когда рассмотрение прошло с участием представителя налогоплательщика, который мог ознакомиться со всеми материалами проверки и при необходимости заявить ходатайство об отложении для подготовки дополнительных возражений с учетом новых сведений. Повод для отмены решения из-за несвоевременной передачи документов, полученных ИФНС после регистрации дополнений к акту проверки, появится, только если после их получения налогоплательщик в ходе обжалования решения в административном или судебном порядке заявит обоснованные возражения именно в части указанных там сведений.@BlackAudit

BlackAudit

03 December 2024 16:00

Схема подмены долгов подотчетников займами не сработает. Доначислят НДФЛ и взносы. Выездная проверка легко выявит подобную схему, если не будет авансовых отчетов и подтверждающих документов на выданные суммы. Деньги под отчет выдаются по заявлению, а после сотрудник должен предоставить отчет о расходах с подтверждающими документами и вернуть неизрасходованные средства. Если таких документов нет, то суммы признают доходом сотрудника. Но некоторые пытаются обмануть не только налоговые органы, но и суды, предоставляя договоры беспроцентных займов и приходные ордера на эти суммы. Не сработает. Если в ходе проверки договора не были предоставлены, то откуда им взяться после. Просчет таких схем в том, что у большинства возвраты займов происходят раньше даты заключения договоров. Но и тут коммерсы продолжают закапывать себя, штампуя новые документы, пытаясь устранить противоречия. Тут в помощь судам кассовые книги, банковские выписки, в которых эти суммы не значатся. Проверят и сотрудников, получивших суммы. А именно как они ими распорядились.@BlackAudit

BlackAudit

03 December 2024 11:31

Дроперы уже рискуют не только своей свободой, но и жизнью. Дело в том, что карты дроперов в конечном итоге блокируют по 115ФЗ, а на счетах остаются зачастую внушительные суммы в сотни тысяч рублей. При этом снять их через закрытие счета не всегда удается. И в таких случаях руководители группировок, которые скупают такие карты, вешают на дропера долг и пытаются его выбить (в прямом смысле). Сначала угрозы в мессенджерах, а потом дело доходит до рукоприкладства. Одна из таких группировок уже задержана. Дропера избили, запихали в автомобиль и повезли в банк, чтобы снять деньги, но ему удалось сбежать и написать заявление в полицию.@BlackAudit

BlackAudit

03 December 2024 07:30

Стандартные обвинения в адрес налогоплательщиков всё чаще становятся голословными и бездоказательными. В особенности это касается работы с контрагентами. Инспекция отказывает компании в учете расходов и вычете НДС. Причины: компания сама выполнила заявленные работы, подрядчики на момент проверки исключены из госреестра, фиктивные подписи в документах одного из контрагентов и его отсутствие по месту регистрации.
Инспекция допустила ряд ошибок, в результате которых налогоплательщик выиграл суд. Налоговики не доказали факт завершения работ. То, что работы выполнила сама компания - было лишь предположением, но документально не подтверждено. Инспекция не стала допрашивать сотрудников заказчика, чтобы проверить то, кем выполнялись работы. Как и не был доказан факт того, что компания могла сама выполнить работы. Никакого анализа пропускного режима и журналов учета работ. Фиктивность подписи не подтверждена экспертизой, а лишь визуальным сравнением. Ликвидация подрядчиков - не доказательство их фиктивности, ликвидация произошла после проверяемого периода. Однако на дату сделки контрагенты имели операции по счетам и значительные суммы выручки и прибыли.
И сейчас это стало нормой, когда доначисления налогов происходит лишь на основе предположений. Проверки проходят с колоссальным количеством нарушений. Именно это всё чаще дает возможность бизнесу отстоять свои права в суде.@BlackAudit

BlackAudit

02 December 2024 14:58

Обыск при уклонении от уплаты налогов при обращении криптовалюты - очень непростой метод для органов. А для того, у кого он проходит по статистике 6:00 утра, очень печальное мероприятие для органов, он либо в рамках ОРМ, либо в рамках возбужденного уголовного дела. Изымают понятно что: технику, ну, и, конечно, черновые записи. Много нюансов в данном мероприятии, конечно, больше адвокаты будут в данном деле, но 99% они не понимают, как все устроено, только процессуально. А вот доказательства для угололовного дела будут иметь именно системные блоки, ноутбуки, физ носители, флешки, записи ручные, записи с видео, телефоны и иные инструменты, имеющие значение. Чтобы не уничтожили. После обыска обычно идет допрос - это самое главное перед тем, как признать подозреваемым и обвиняемым. Методика допроса - это очень долгий и мощный инструмент, у нас представлен тут.@BlackAudit

BlackAudit

02 December 2024 12:02

Приглашаем дополнительно PR-менеджера. Свои достижения и резюме направлять строго сюда - BlackAudit@mailfence.com

BlackAudit

02 December 2024 10:32

«Вилка», которая дает мощности получения ВТС.

Легализация криптоактивов и ДС.

BlackAudit

02 December 2024 08:02

Ещё одно разъяснение по налоговой амнистии. Амнистии не будет, если ВНП уже назначена. Компания обязана будет уплатить пени и штрафы, но отказ от дробления будет смягчающим обстоятельством при привлечении к ответственности.@BlackAudit

BlackAudit

01 December 2024 16:23

Сегодня эта картинка расходится с какой-то удивительной скоростью. Делюсь с вами!

BlackAudit

05 December 2024 12:14

Интересный вид получения крипто активов решили описать схематически и, наверное, скажем даже объяснить на пальцах. Предположим, у вас имеется дома либо на работе системный блок (он же далее ПО авторское) и имеется розетка она далее по тексту биржа-протекция), в которой само собой имеется электричество, чтобы ваш системный блок мог включаться и выключаться.
Схема по сути: системник + розетка = работающий системный блок. А вот если внимательно взглянуть на данную схему получается (ПО авторское) + биржа (с протекцией) = мощности перехвата крипто активов.
Ну, думаем, протекция со стороны биржи ясна всем и понимание данного термина не требуется. Данную схему описали выше, а практика тут.@BlackAudit

BlackAudit

05 December 2024 09:30

Фиктивный договор купли-продажи с отсрочкой платежа - мошенническая схема при покупке автомобиля. Два жулика заключают между собой такой договор. Второй оформляет ТС на себя, а затем перепродает конечному покупателю. Первый жулик подает в суд на второго с требованием расторгнуть договор с отсрочкой из-за невыплаты денег и перепродажи автомобиля. Жулик-ответчик вины не отрицает, суд расторгает договор. А конечного собственника (жертву) по суду обязывают вернуть ТС первоначальному владельцу. Деньги, полученные от продажи, жулики делят между собой. Жертва может потребовать через суд возврата денег, но оказывается, что у жулика нет никакого имущества, и даже через процедуру банкротства получить нельзя ничего.@BlackAudit

BlackAudit

04 December 2024 19:01

Шутки с криптовалютой плохи, если ваша нервная система не готова к потерям. Сейчас активно продвигается создание мемкоинов на различных платформах. И одно дело, когда абсолютно далекие люди пытаются что-то создать и теряют относительно небольшие суммы. Но буквально вчера наблюдали крах казалось бы не глупого человека, который создал мемкоин, привлек инвесторов и потерял всё в один момент. Его версия произошедшего - один из инвесторов просто оказался «крысой». В итоге, допущенная ошибка (её можно было избежать обернулась не только потерей вложений, но и того, что вкладывать не планировалось. Автор канала с десятками тысяч подписчиков попрощался со всеми и отправился к специалистам лечить нервы.@BlackAudit

BlackAudit

04 December 2024 14:30

Организация запрашивает сверку по налогам в ИФНС. И бывают случаи, когда ИФНС отказывает в сверке. Так вот, инспекция не вправе отказать в проведении сверки и в выдаче документа с информацией об исчисленных и уплаченных налогах. Инспекция инспекция в качестве администратора налоговых платежей должна предоставлять налогоплательщику такую информацию. Единственное, инспекторы могут определить формат сверки.@BlackAudit

BlackAudit

04 December 2024 11:10

Исковые требования Россельхозбанка к экс-владельцу банка «Югра» Алексею Хотину удовлетворены. Хотина обязали выплатить задолженность 14 млрд 162 млн руб по кредитным договорам.@BlackAudit

BlackAudit

04 December 2024 09:18

Обыск при уклонении от уплаты налогов при обращении криптовалюты - очень непростой метод для органов. А для того, у кого он проходит по статистике 6:00 утра, очень печальное мероприятие для органов, он либо в рамках ОРМ, либо в рамках возбужденного уголовного дела. Изымают понятно что: технику, ну, и, конечно, черновые записи. Много нюансов в данном мероприятии, конечно, больше адвокаты будут в данном деле, но 99% они не понимают, как все устроено, только процессуально. А вот доказательства для угололовного дела будут иметь именно системные блоки, ноутбуки, физ носители, флешки, записи ручные, записи с видео, телефоны и иные инструменты, имеющие значение. Чтобы не уничтожили. После обыска обычно идет допрос - это самое главное перед тем, как признать подозреваемым и обвиняемым. Методика допроса - это очень долгий и мощный инструмент, у нас представлен тут.@BlackAudit

BlackAudit

03 December 2024 18:01

Недобросовестные налоговики продолжают оказывать «медвежьи услуги» своим знакомым, получая запрашиваемую информацию, используя своё служебное положение. Чаще всего просьбы заключаются в том, чтобы проверить отчетность, а если есть какие-то проблемы, то получить консультацию, как этих проблем избежать. В итоге, под чутким руководством таких недобросовестных служителей закона, коммерсы не только избегают проверок, но и получают вычеты по налогам. Вот только любое действие в таких системах оставляет цифровые следы, которые легко отслеживаются. В итоге на скамье подсудимых оказываются и сами налоговики, но и коммерсам приходится выплачивать сполна. Так на днях в Воронеже очередной недобросовестный, теперь уже бывший, начальник оперативного контроля межрайонной налоговой инспекции №17 Максим Гольцов был приговорен к полутора годам условно и столько же испытательного срока. Запомнить надо одно, что такая «помощь» в итоге обернется боком. Без вариантов.@BlackAudit

BlackAudit

03 December 2024 13:30

Ещё одна ошибка, которую допускают упрощенцы, провоцируя налоговые органы на проверки. Банальное желание приукрасить реальность. И это не шутка. Компании любят приукрасить свои сайты агрессивной рекламой для привлечения клиентов, указывая количество сотрудников (кратно больше, чем есть на самом деле), наличие филиалов (чаще во всех регионах страны) и прочее. И это дает повод налоговой нагрянуть с проверкой. И по документам оказывается, что сотрудников меньше сотни, доходы не превышают лимиты по УСН. Компания начинает оправдываться, что это просто ради привлечения клиентов. А в основном использует самозанятых и подрядчиков, предоставив все документы и договоры.
А проверка документов показывает, что подрядчики - близкие родственники или друзья руководства. И со счетов деньги уходят физлицам, которые оказывают услуги. Ну и далее по накатанной - допросы с чистосердечным, единая бухгалтерия и прочие «прелести» дробления. В результате многомиллионные доначисления и прощай УСН.@BlackAudit

BlackAudit

03 December 2024 09:30

В НК РФ существует пп.2 п.1 ст.111, который гласит, что обстоятельством, исключающим вину лица в совершении налогового правонарушения, признаются физические лица, находившиеся в момент его совершения в состоянии, при котором это лицо не могло отдавать себе отчета в своих действиях или руководить ими вследствие болезненного состояния. И некоторые коммерсы пытаются этим воспользоваться при налоговых доначислениях, предоставляя в суд в том числе судебно-психиатрические заключения экспертиз, где их признают невменяемыми. И на этом основании они требуют отменить доначисления организации. Вот только не знают они о том, что речь идет о физическом лице, а не о должностных лицах компаний-налогоплательщиков. Поэтому по этой норме нельзя освободить от штрафов компанию, если невменяемым признано её должностное лицо. И никакой аналогии быть не может. Даже если руководитель и бухгалтер - это одно лицо.@BlackAudit

BlackAudit

02 December 2024 16:18

Основатель крупнейшего даркнет-маркетплейса запрещенных веществ Hydra Станислав Моисеев приговорен к пожизненному сроку. Остальные фигуранты дела отправятся в колонии особого и строго режима на срок от 8 до 23 лет. Совокупный штраф 16 млн руб. В доход государства изъяты недвижимость, автомобили и земельные участки. Созданный в 2015 маркетплейс достиг международных масштабов после 2017 года. А уж сколько было отмыто денег через различные площадки, писали не раз.@BlackAudit

BlackAudit

02 December 2024 12:20

Даже если организация допустила нарушения, то всегда есть шанс отмены административного штрафа. Важно учитывать сроки давности таких нарушений. Даже если выявлено сразу несколько нарушений, сроки давности определяются по каждому отдельно, а не единым расчетом. При этом одно и то же правонарушение, совершенное в разное время, каждое должно просчитывать отдельно. И если дело дойдет до суда, то суды в таких вопросах встают на сторону налогоплательщиков. Нарушение признают, но из-за нарушений сроков давности административные штрафы будут отменены, если таковые имеются. Срок давности по КоАП определяются со дня правонарушения. Кроме того, налогоплательщик вполне имеет право доказать, что ущерб незначителен (нет имущественного ущерба и прочее), и штраф может быть заменен на предупреждение.@BlackAudit

BlackAudit

02 December 2024 11:00

ИП при переходе с УСН на НПД не подал уведомление о переходе на другой налоговый режим. При этом три года платил НПД и претензий со стороны инспекции не было. Спустя три года инспекция решила, что его деятельность не отвечает условиям применения НПД, поэтому вынесла решение об уплате налога по УСН и взыскании задолженности со счета. ИП обратился в суд для признания действий неправомерными. Инспекция ссылались лишь на то, что налогоплательщик не подал уведомление о прекращении УСН, на которое отводится месяц с момента регистрации самозанятого. В случае нарушения сроков или отсутствии уведомления, постановка на учет аннулируется.
В суде инспекция ссылалась лишь на отсутствие уведомления о переходе со стороны ИП. Но при этом не высказывала никаких претензий в отношении платежей по НПД и отсутствии деклараций по УСН. Таким образом инспекция признала правомерным переход на новый режим без уведомления, и доначисления и аннулирование постановки на учет являются неправомерными.
Несмотря на подобные случаи, безопаснее соблюдать сроки отправки уведомлений при любой смене налоговых режимов. В противном случае доначислений не избежать. Шансы оспорить доначисления есть - например, если инспекция без возражений принимает декларации, таким образом одобряя смену режима без уведомлений.@BlackAudit

BlackAudit

02 December 2024 10:03

Бывший председатель правления Русстройбанка Андрей Струков заочно приговорен к восьми годам лишения свободы. Заочный приговор вынесен и экс-акционеру банка Ольге Сорокиной (гражданская жена Струкова). Оба проживают в США с 2016 года. Сорокиной принадлежали компании «Русфрансальянс» и «ИРФЕ-Центрум», которые выпускали векселя. Векселя авалировал председатель правления Струков от имени «Русского строительного банка». Ставка по ценным бумагам доходила до 12% в валюте. Всего было выпущено векселей на 5 млрд руб. Но полученные деньги от векселей не возвращались в компании, а выводились Струковым за границу. Соответственно обвинение в мошенничестве и выводе денег за границу.@BlackAudit

BlackAudit

02 December 2024 07:15

Помните про «спасение утопающего - дело рук самого утопающего»? Пока вы не будете знать основных алгоритмов действий, как вести себя в той или иной ситуации при общении с профильными органами, то ваша дальнейшая защита в случае угрозы со стороны УК РФ практически бессмысленна. Стоит первоначально сказать лишнее слово или фразу, и уже ни один, даже самый матерый адвокат/юрист, не спасет вас и ваш бизнес. И такие ситуации - это и есть тот самый «черный день», который возможно не наступит никогда, но к нему надо быть готовым.@BlackAudit

BlackAudit

01 December 2024 15:14

⚡️Выпускаем релиз на так называемое очень скрытое пособие для коммерсов и не только:

-будет описание моментов безопасности;
-анализ, как вести себя по ряду статей УК РФ, а именно: 198,199,174, 210 и т.д.
- описание ошибок в финансовой и налоговой сферах;
- ошибки по схемам криптоактивов;
- и самое главное: описание опросов и допросов по ряду статей УК РФ, связанное с финансовыми и крипто схемами;
- и многое другое.

Пока действует скидка, писать строго сюда - @Ogun04