BlackAudit

10 December 2024 15:01

Несмотря на то, что криптовалютная сфера продолжает оставаться достаточно безопасной, для хакеров и мошенников это стало одним из главных направлений. Чаще всего используется слепая подпись транзакций - подтверждение операции, детали которой владелец монет не понимает, предоставляя мошенникам разрешение на вывод криптовалюты. Подобное требуется при торговле на децентрализованных биржах, когда платформа отправляет новые активы на адрес и при этом забирает другие монеты, участвующие в сделке. Подтверждение вредоносной операции закончится отправкой криптовалюты на кошелек мошенников. Поэтому если суть транзакции непонятна - её лучше не подтверждать. И не стоит забывать о холодных кошельках для хранения основной массы активов. И не смотря ни на что, крупных взломов стало меньше. Сейчас больше нацелены на мелкие суммы, которые хакеры получают с помощью социальной инженерии.@BlackAudit

BlackAudit

10 December 2024 11:20

Генеральный директор NVIDIA Дженсен Хуанг с помощью налоговых схем помогает наследникам избежать налога на наследство, используя специальные трасты и благотворительные фонды. Акции NVIDIA переданы в траст - минус налогообложение роста их стоимости. Это позволило сократить налоговые обязательства с $1 млрд до нескольких сотен тысяч. Ещё одна часть акций была им пожертвована в собственный благотворительный фонд, что позволило сократить налоги почти на $1 млн, но при этом контролировать средства. И Дженсен Хуанг далеко не единственный, кто использует подобные методы, оставляя налоговую систему США без существенных доходов, и тем самым ставя под сомнение всю эффективность системы. Налоговую оптимизацию практикуют топ-менеджеры Google, Coinbase, Марк Цукерберг. При этом, налоговые лазейки вполне законны и являются брешами в налоговом законодательстве США. Для понимания: налог на наследство составляет 40%. А изощренные финансовые стратегии позволяют его избежать.@BlackAudit

BlackAudit

10 December 2024 09:30

В Хакассии под суд отправился директор ООО «Альпина». Его обвиняют в отмывании денег и уклонении от уплаты налогов на 3,4 млрд руб. Проворачивал всем известную уже схему, включив в налоговые декларации и расчеты заведомо ложные сведения о сумме акцизов, налога на добавленную стоимость и страховых взносов, с января 2017 по март 2020 года. Чтобы легализовать полученные деньги, 61-летний директор организовал систематическое зачисление средств на сумму 650 млн руб на расчетные счета своего ООО, которые в дальнейшем тратились на финансово-хозяйственную деятельность.@BlackAudit

BlackAudit

09 December 2024 18:00

Наличные операции на сумму более 10 тыс евро теперь вне закона на Кипре. Это касается абсолютно всего - покупка товаров и услуг, сделки с недвижимостью. Карается теперь штрафом 10% от суммы или тюремным заключением до 5 лет (в случаях с недвижимостью). Цель по-прежнему одна - контроль за отмыванием денег.@BlackAudit

BlackAudit

09 December 2024 15:33

Риэлторы тоже налоги платить не любят. Известной риэлторской компании «Этажи» доначислили порядка 1 млрд руб налогов. Владелец Ильдар Хусаинов сумму не подтверждает, но подтвержждает, что она достаточно большая. При этом Хусаинов говорит, что вопросы с налоговыми органами урегулированы в ходе долгих переговоров. Проблема возникла из-за схемы мультифранчайзинга внутри городов.@BlackAudit

BlackAudit

09 December 2024 13:50

Компания привлекает для грузоперевозок ИП (УСН 6%). При налоговой проверке компании доначисляют страховые взносы. Потому что схема оказалась банальна и глупа. Мало того, что эти ИП были бывшими сотрудниками компании, ИП были открыты перед заключением договоров ГПХ, так ещё и ИП не открывали даже специальные счета, а получали выплаты на старые зарплатные карты 1-2 раза в месяц, а размер выплат не отличался от прежних зарплат. Плюс эти ИП больше ни с кем не сотрудничали и бывший работодатель был единственным заказчиком. И в завершении: транспортные средства, на которых работали ИП, принадлежали компании. Всю схему разложили для компании в суде, где была попытка оспорить доначисления.@BlackAudit

BlackAudit

09 December 2024 09:58

⚡️Выпускаем релиз на так называемое очень скрытое пособие для коммерсов и не только:

-будет описание моментов безопасности;
-анализ, как вести себя по ряду статей УК РФ, а именно: 198,199,174, 210 и т.д.
- описание ошибок в финансовой и налоговой сферах;
- ошибки по схемам криптоактивов;
- и самое главное: описание опросов и допросов по ряду статей УК РФ, связанное с финансовыми и крипто схемами;
- ряд схем по легализации денежных средств и крипты;
- и многое другое.

Пока действует скидка, писать строго сюда - @Ogun04

BlackAudit

09 December 2024 07:50

Международная сеть колл-центров накрыта в России ФСБ. Жертвами стали жители более 50 стран. По заявлению ФСБ, сеть работала в интересах экс-министра обороны Грузии Кезерашвили. Доход $1 млн ежедневно.@BlackAudit

BlackAudit

09 December 2024 07:09

Очередной способ борьбы с мошенничеством предлагают депутаты Госдумы. Уже направлено письмо главе ЦБ. Речь идет о мошенничестве, когда жертву убеждают продать недвижимость (дом, квартиру). Чтобы защитить доверчивых граждан, предлагают замораживать средства от продажи жилой недвижимости на семь дней. Этот период даст возможность жертвам осознать ошибку и проверить сделку.@BlackAudit

BlackAudit

08 December 2024 14:07

⚡️Выпускаем релиз на так называемое очень скрытое пособие для коммерсов и не только:

-будет описание моментов безопасности;
-анализ, как вести себя по ряду статей УК РФ, а именно: 198,199,174, 210 и т.д.
- описание ошибок в финансовой и налоговой сферах;
- ошибки по схемам криптоактивов;
- и самое главное: описание опросов и допросов по ряду статей УК РФ, связанное с финансовыми и крипто схемами;
- ряд схем по легализации денежных средств и крипты;
- и многое другое.

Пока действует скидка, писать строго сюда - @Ogun04

BlackAudit

07 December 2024 15:09

Если кто-то до сих пор пытается разобраться в вопросе налоговой амнистии, при этом продолжая дробить бизнес, то скажем честно и откровенно: прекращайте. Слепая вера и надежда на амнистию может выйти вам боком. Потому что каждый день появляются новые подробности и нюансы, которые обозначают тех, на кого амнистия не распространится. И этих нюансов достаточно много. Изначально было понятно, что вот такого - «все дробленцы амнистированы» не будет. Если бы был именно такой сценарий, то бюджет бы лишился приличной суммы доначислений, штрафов и пеней. Тут каждый случай индивидуален.@BlackAudit

BlackAudit

06 December 2024 21:31

В Варшаве «Охотники за тенью» выследили гражданина России Дмитрия Васильева., который был привлечен к ответственности по решению, выданному прокуратурой Варшавы. Министерство юстиции США подало заявление об экстрадиции. Он подозревается в моногочисленных мошенничествах, денежных переводах и отмывании денег в связи с управлением одной из крупнейших криптовалютных бирж в мире. Утверждается, что он руководил российской криптобиржей Wex, с которой пропали 450 миллионов долларов. Биржа прекратила своё существование в 2017 году, обладая на момент краха активами в несколько сотен миллионов долларов. К слову, это далеко не первое задержание Васильева по подобным обвинениям. Вот только после каждого из предыдущих случаев он в конце концов всегда возвращался в РФ. В штатах ему грозит до 20 лет лишения свободы. Васильев не первый раз попадается в руки польских правоохранителей, также его задерживали в Хорватии. А впервые он был арестован в Италии, но через несколько недель он был освобожден из-за формальных ошибок в запросе на экстрадицию.@BlackAudit

BlackAudit

06 December 2024 12:45

Отступное - это имущество, которое должник передает кредитору вместо исполнения предусмотренной договором обязанности. И вот что тут с налогообложением. При передаче в качестве отступного объектов имущества фактически происходит передача права собственности на них на возмездной основе. Значит, такая передача признается реализацией. Поэтому стоимость переданного имущества (в сумме погашенной задолженности) учитывается в составе доходов. Указанный доход можно уменьшить на расходы, связанные с приобретением и передачей имущества, а если в качестве отступного передаются объекты ОС, то на величину их остаточной стоимости, а также на расходы, связанные с реализацией. Использовать для этих целей рыночную стоимость, указанную в отчете оценщика, нельзя. Такой порядок предусмотрен исключительно для безвозмездно получаемого имущества. Поэтому рыночная стоимость имущества, рассчитанная на основании заключения независимого оценщика, не может быть применена для целей учета расходов при передаче соответствующих объектов.@BlackAudit

BlackAudit

06 December 2024 08:45

На севере Италии продолжается борьба с одной из самых опасных преступных организаций мира - Ндрангета. В ходе очередной операции арестовано 24 человека, среди которых оказалась монахиня, которая выступала связующим звеном между мафией и членами группировки, которые находятся в тюрьме. Монахиня была волонтером и имела доступ в тюрьмы. Также арестованы двое политиков и изъяты 1,8 млн евро.@BlackAudit

BlackAudit

05 December 2024 16:10

⚡️Выпускаем релиз на так называемое очень скрытое пособие для коммерсов и не только:

-будет описание моментов безопасности;
-анализ, как вести себя по ряду статей УК РФ, а именно: 198,199,174, 210 и т.д.
- описание ошибок в финансовой и налоговой сферах;
- ошибки по схемам криптоактивов;
- и самое главное: описание опросов и допросов по ряду статей УК РФ, связанное с финансовыми и крипто схемами;
- ряд схем по легализации денежных средств и крипты;
- и многое другое.

Пока действует скидка, писать строго сюда - @Ogun04

BlackAudit

10 December 2024 13:01

Создается стойкое впечатление, что большинство коммерсов живут одним днем, до конца не осознавая, что творят в плане налогов. Кто-то так и не смог подстроится под новые реалии, продолжая использовать до поры до времени старые изъезженные схемы, которые только усугубляют их финансовое положение и напрямую угрожая их свободе. Кто-то пытается придумать что-то новое, но не выходит, потому что не хватает ума. Вынуждены огорчить, что дальше будет только сложнее. Система ФНС уже настолько адаптировалась к схематозникам разного рода, что вычисляют их без проблем. Уже сейчас головы летят только так, уголовные дела пачками возбуждаются против уклонистов. И снова это никого в большинстве не учит. Учтите, что в 2025 году ФНС покажет себя во всей красе, если вы не одумаетесь. Сейчас это только цветочки.@BlackAudit

BlackAudit

10 December 2024 10:45

⚡️Релиз пока со скидкой

25.03.2025 г. проведем методическо-организационное мероприятие через закрытый ТГ-канал по нескольким важными проблемным аспектам:

Группа 1. Методика для легализации и уплаты налогов с крипто активов. Разбор и выход по 198, 199, 172, 174, 210 УК РФ.

Группа 2. ВЭД. Контрагенты ВЭД. Методика законной схемы при уплате налогов и экономическая безопасность. Схема большая.

Группа 3. Строительный бизнес, схематика без «бумажного НДС». Схема большая.

Набор ведем ограниченно, выбор за нами. Мест мало.

За выкупом, строго сюда - @Ogun04

BlackAudit

10 December 2024 07:31

В Бельгии и Нидерландах задержаны восемь участников международной группы киберпреступников, похитивших миллионы евро и использовавших аренду недвижимости через Airbnb для организации мошеннических схем. Они арендовали через Airbnb жилую недвижимость и элитные апартаменты, превращая их во временные колл-центры для проведения фишинговых атак. Они контактировали с жертвами по всей Европе через электронную почту, СМС или WhatsApp, выдавая себя за сотрудников банков или представителей служб предотвращения мошенничества. Жертв убеждали, что их счета взломаны, и перенаправляли их их на фальшивые сайты, имитирующие интерфейсы банков. Жертвы вводили на этих сайтах свои личные данные, предоставляя преступникам доступ к счетам, которые затем оперативно опустошались. Если жертвы отказывались верить мошенникам, то в ход шли словесные угрозы. Деньги тратились на роскошную жизнь, которая в том числе демонстрировалась преступниками в соцсетях.@BlackAudit

BlackAudit

09 December 2024 16:40

2025 и последующие года для ФНС будут самыми урожайными по налогам за всё время.@BlackAudit

BlackAudit

09 December 2024 14:56

⚡️Релиз пока со скидкой

25.03.2025 г. проведем методическо-организационное мероприятие через закрытый ТГ-канал по нескольким важными проблемным аспектам:

Группа 1. Методика для легализации и уплаты налогов с крипто активов. Разбор и выход по 198, 199, 172, 174, 210 УК РФ.

Группа 2. ВЭД. Контрагенты ВЭД. Методика законной схемы при уплате налогов и экономическая безопасность. Схема большая.

Группа 3. Строительный бизнес, схематика без «бумажного НДС». Схема большая.

Набор ведем ограниченно, выбор за нами. Мест мало.

За выкупом, строго сюда - @Ogun04

BlackAudit

09 December 2024 11:50

Заочный судебный процесс начался в отношении бывшего председателя совета директоров Росэнергобанка Константина Шварца и начальника отдела поддержки корпоративного бизнеса Юлии Жерихиной. Оба в международном розыске. Они обвиняются в хищении более 3 млрд руб. Заемщиков вынуждали брать суммы кредитов больше необходимых, разница уходила на подконтрольные фирмы. При чем эти самые разницы в несколько раз превышали необходимую сумму. Обязательства по обслуживанию этих разниц брал на себя сам банк.
Жерихина уже получила пять лет условно в 2022 году за хищение 2 млрд руб, но смогла уехать за границу после вынесения приговора, так как у следствия появились к ней новые вопросы по более крупным хищениям. Шварц сбежал в Эстонию сразу после краха банка в 2017 году.
Кроме этих двоих заочно был арестован бывший президент Рост-банка Артем Хенкин, который пришел на место Шварца за несколько месяцев до отзыва лицензии у Росэнергобанка. Его также считают причастным к хищению денег. Он тоже в международном розыске с 2018 года. Ещё один фигурант дела - Мария Маклакова (бывшая заместитель председателя правления и член совета директоров Росэнергобанка), которой в декабре 2021 года был вынесен приговор 3,5 года условно за растрату и участие в ОПС.
Всего Росэнергобанк остался должен вкладчикам 41 млрд руб.@BlackAudit

BlackAudit

09 December 2024 09:30

Законопроект от СК РФ: криптовалюту признать законным имуществом для уголовного законодательства, которая может быть арестована и конфискована, а также быть признана вещественным доказательством. Теперь владельцам крупных сумм придется подумать, где и как хранить крупные суммы крипты.@BlackAudit

BlackAudit

09 December 2024 07:30

Тольяттинский адвокат-обнальщик Михаил Артюхов был задержан ещё в 2019 году. Его обвинили в организации заказного убийства бывшей гражданской супруги. В итоге исполнитель сдал заказчика правоохранителям. Артюхова задержали в момент передачи денег. Вину свою он не признал. В итоге летом 2024 года ему вынесли приговор - 6 лет колонии строгого режима и 1 год ограничения свободы. На момент приговора он уже отбыл 5 лет из назначенного срока. Но срок скоро может быть увеличен. И весьма серьезно. С марта 2023 года рассматривается дело об организованном преступном сообществе, которое занималось обналом. В деле 29 фигурантов. Артюхов признан следствием лидером ОПС. Ему вменяются организация преступного сообщества, неправомерный оборот средств плтежей, совершенный организованной группой, отмывание денег в особо крупном размере, незаконное образование юрлица группой лиц по предварительному сговору, незаконная банковская деятельность. И только по ч.1 ст.210 УК РФ ему грозит до 20 лет лишения свободы. А обналичивать было через что. Артюхов позиционировал себя как девелопера. В момент задержания в 2019 ему принадлежали деловой центр, нежилые здания. Сам Артюхов в бизнесе четырех компаний «Альянс», «Юнисервис», «Брент» и «Сток». Остальное было оформлено на близкое окружение, в том числе на бывших и действующих жен. Финансирование девелоперского бизнеса адвоката осуществлялось на обнальные средства. Всего через его руки прошло около 1,8 млрд руб. Доход составил 150 млн руб. При этом 50 млн руб было направлено на строительство зданий на территории города Тольятти, чтобы придать им правомерный статус. Построенные объекты были оформлены на организацию, аффилированную с Артюховым.@BlackAudit

BlackAudit

08 December 2024 14:55

Может ли быть списана безнадежная задолженность, если меры по её взысканию не предпринимались. Отсутствие мер по взысканию задолженности может стать причиной отказа в признании ее безнадежной и учете в расходах. Регулирующая списание дебиторской задолженности ст.266 НК РФ, не содержит требования о необходимости подтверждения налогоплательщиком каких-либо мер по ее взысканию. Однако это не лишает ИФНС, а также суд права проверить обстоятельства возникновения списанного долга для установления реального характера соответствующей сделки. И здесь отсутствие действий по взысканию задолженности, поиску должника, оспариванию самой сделки и т. п. может стать основанием для квалификации долга не как безнадежного, а как прощенного. А это может лишить плательщика права на включение этой суммы в расходы. По мнению Минфина России, признание списываемой задолженности безнадежной по основанию истечения установленного срока исковой давности осуществляется вне зависимости от предпринятых налогоплательщиком мер принудительного взыскания такой задолженности.@BlackAudit

BlackAudit

08 December 2024 10:00

Правоохранительные институты многих стран начинают активно сотрудничать с криптовалютными биржами. Целью данного сотрудничества является прикрытие лазеек для легализации преступных доходов. Даже децентрализованные биржи уже перестают быть полностью децентрализованными, так как в силу определенных обстоятельств им приходится соблюдать те или иные нормы международного права. Здесь четкое понимание того, что без такого сотрудничества биржам просто не выжить. Да и государства всё больше становятся благосклонными к биржам, предусматривая в своих законодательствах те или иные правовые нормы, которые регулируют майнинг и криптовалюты.@BlackAudit

BlackAudit

07 December 2024 08:47

Российский обувной ритейлер Ralf Ringer признан банкротом. Заявление о банкротстве еще в прошлом году подала компания «Стивали», у которой обувной ритейлер арендовал производственные мощности и задолжал более 20 млн руб. В деле о банкротстве должник неоднократно заявлял о намерении урегулировать обязательства перед кредиторами, но не мог это сделать в связи с арестом всех банковских счетов.@BlackAudit

BlackAudit

06 December 2024 14:46

Ещё один момент, который толкает организации на подмену подотчетных долгов займами - неустановленный законом лимит подотчетных сумм. И налоговые риски в таком случае возрастают. Главные риски - необоснованно большие суммы и отсутствие документов о расходах этих сумм, а также большое количество незакрытых подотчетов.@BlackAudit

BlackAudit

06 December 2024 10:45

Предприниматель не согласился с решением ИФНС и обжаловал его сначала в УФНС, а затем в суде. При этом до фактического разбирательства дело не дошло, т. к. инспекторы сами отменили решение еще до того, как суд назначил предварительное слушание. Однако поскольку жалобу в УФНС и в суд готовил юрист, нанятый предпринимателем, последний потребовал от налоговой возместить соответствующие затраты. Требование о признании недействительным решения ИФНС могло быть передано на разрешение арбитражного суда только после того, как стороны приняли меры по досудебному урегулированию спора. Следовательно, расходы, связанные с соблюдением такого обязательного досудебного порядка, должны возмещаться так же, как и расходы на стадии рассмотрения дела в суде, т. е. взыскиваться с проигравшей стороны. А поскольку добровольное выполнение требований налогоплательщика уже после подачи им в суд соответствующего иска равнозначно проигрышу в деле, то ИФНС должна возместить предпринимателю расходы на юриста.@BlackAudit

BlackAudit

05 December 2024 16:56

Наш анализ показывает, по которому ранее проводили линию связи по легализации криптоактивов, а именно в рамках статей 198, 199, 174, 172, 210 УК РФ. Самый парадоксальный момент в данных составах является доказывание, а если быть точнее, как лицу не попасть в стадию «не доказывания». По нашему мнению, имеется ряд методик, позволяющих избежать не только схемы ФНС + (МВД, ФСБ)= обвинительный приговор, но и полностью в рамках «самих себя» узаконить свои доходы, а затем органы пусть сами подумают, легальные ли это денежные средства и криптоактивы, взятки, откаты и иные противоправные моменты?! Перед методикой хочется ввести термин для вашего понимания - это «открытая агрессивная работа по законной легализации». И сразу хочется остановиться по доказыванию именно на стадии ОРД и предварительного следствия. Какие же у оперативного состава, как принято говорить, не только у следака, а и у следствия, имеются критические моменты по доказыванию ваших «якобы противоправных действий». Рассмотрим тезисно два момента.
1. Физическое и техническое доказывание. Тут, на самом деле, очень много подводных камней. И, поверьте, постом не описать всех нюансов. Начиная от осмотра предметов, заканчивая психолого–лингвистической экспертизой и другими следственными моментами.
2. Смотрите очень важный аспект!!! Лицо длительное время осуществляло действие всего лишь по передаче имущества (деньги, крипта), в данное время знало и понимало о своих действиях. Этот аспект очень важен, аспектом всех данных составов носит длящийся характер. Минимальный пример, как мы их называем, P2P барыги или с ними в связке дропы не понимают, что делают. Систематически, на протяжении длительного время совершают преступления, предусмотренные УК РФ. Пока на этом мы остановимся. Но скажем следующее: данные аспекты видны полностью в обвинительных заключениях следствия в доказывании в рамках ОРД (МВД, ФСБ) и обвинительных приговорах, а именно: в записях судебных заседаний. И хотим ещё рассказать в рамках ОРД, предварительного следствия и тем более обвинительного приговора вас никто слушать уже не будет. Чтобы всего этого избежать и сделать схему, которая совсем нелегка, мы приглашаем сюда. По легализации тоже сюда.

BlackAudit

05 December 2024 15:02

Долгое согласование решения по проверке может обернуться невозможностью ИФНС взыскать доначисления. Согласование продлевает срок на взыскание. Право на взыскание сохраняется в течение двух лет, отсчет которых начинается с момента вступления решения в силу. Но необоснованное затягивание принятия решения дает право применять не фактические, а нормативные сроки согласно НК РФ. Например, в ситуации, когда на согласование решения ушло 2,5 года - с ЦА ФНС РФ и Управлением по субъекту РФ - суд постановил, что вина за нарушение сроков полностью лежит на ФНС. И тогда применимы сроки, установленные НК РФ. К дате рассмотрения решения добавили 5 рабочих дней на вручение, месяц на вступление в силу и три месяца на напрвление требования об уплате доначислений. Плюс два года с получившейся даты. И в итоге ИФНС утратила возможность на принудительное взыскание.@BlackAudit