BlackAudit

19 December 2024 07:30

Маниакальное желание грести деньги лопатой отовсюду приводит к весьма печальным последствиям. Печальным не только для самого желателя, но и для тех, кто становится инструментов в его грязных руках. Как мы уже не раз говорили, пешки страдают в первую очередь. Вот и в истории с компанией «Авилон» такой пешкой стала предполагаемая любовница инициатора схематоза. От действий которой компании понесла ущерб более чем 1 млрд руб. Подробности схемы чуть позже, но в общих чертах: были созданы компании-прокладки, которые использовались для покупки и продаже подержаных автомобилей. Компании-прокладки покупали у клиентов, а продавали компании «Авилон» подержаных авто уже с наценкой. Средства от продаже утекали через оффшорные счета в ОАЭ и Тайланд. Следствие полагает, что на эти средства покупались отели в указанных странах. При этом, пешка - Евгения Бахтурина - уехала за границу для управления активами. Вернуть правоохранителям её пришлось с помощью её четырех детей. Даму задержали в столичном аэропорту. А вот сам инициатор схемы - поволжский бизнесмен и схематозник Роман Трифонов - пытается всеми силами спасти свою пассию. Влияние этого коммерса превосходит все мыслимые и немыслимые возможности. Но одно дело - творить дела в родном регионе, а другое - проворачивать дела в московском регионе. И, похоже, всё может закончится для схематозника весьма печально.@BlackAudit

BlackAudit

18 December 2024 17:33

BlackAudit до начала 2025 года принимает заявки по экспонируемым материалам, налоговым, финансовым и IT схемам. Далее больше не будет принимать желающих и других интресантов. Только в индивидуальном порядке, но стоимость будет х10.
Эксклюзивно иди сюда - @Ogun04

BlackAudit

18 December 2024 14:30

Нынешняя геополитическая обстановки играет на руку беглым и проворовавшимся банкирам, которые не только выводили деньги через невозвратные кредиты, но и опустошали счета клиентов самым наглым образом. Естественно, судят их всех заочно, вынося вполне серьёзные приговоры. Вот только будут ли реально наказаны эти мошенники - большой вопрос. Всем давно понятно, что украденные деньги из кредитных учреждений прямиком уплывали за границу. Таким образом беглецы подготовили себе безбедную жизнь за пределами страны. И с большой долей вероятности приговоры так и останутся заочными. Реальные сроки получают лишь их "пешки", которым не нашлось места рядом с организаторами.@BlackAudit

BlackAudit

18 December 2024 11:17

Кадры задержания обнальщиков из Казани. Организованно было всё неплохо - печати, карты, наличка. Но когда приходят сотрудники в форме - тут, уж извините, даже штаны натянуть не успеете. Обналичили 2,5 млрд руб, «заработали» минимум 43 млн руб.@BlackAudit

BlackAudit

18 December 2024 08:02

Эксклюзивно осуществляем набор на выдачу материала 25.03.2025г. на следующие темы:

1. СХЕМАтика БН в Н - крипта. Потери с учетом НДС 12%. Бухгалтерия включена. Поток транзаций, метод - переодичность. Оборот более 3 млрд в год. По желанию дополнительно включен ВЭД.

2. Р2Р схематика с большими оборотами в разной валюте. Без блокировок и «дропов». Эксклюзиивная схематика и процессинг включен.

3. Мощнешее ПО для работы с BTC. Позволяющее получать прибыль более 0.5 в сутки.

4. Специальный Белый вычет НДС с себестоимостью 2.5%.

Каждый пункт в отдельности. Места ограничены,чтобы не ломать схемы.

Связь строго сюда - @Ogun04

BlackAudit

17 December 2024 16:31

Под доходом для целей НДФЛ понимается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, которую можно оценить - ст.41 НК РФ. Доходом считается не только полученная выгода, но и право на распоряжение доходами, а также материальная выгода - п.1 ст.210 НК РФ. Согласно ст.8 ФЗ от 08.02.1998 № 14-ФЗ право учредителя на долю в уставном капитале является имущественным правом. И в итоге получается, что общество, распределяя имеющуюся у него долю выбывшего участника, фактически оплачивает имущественные права в пользу оставшихся участников. Таким образом, имеет место получение ими экономической выгоды в натуральной форме и возникает объект обложения НДФЛ.
Но есть вариант, чтобы НДФЛ не возникал. Для этого нужно погасить долю путем уменьшения уставного капитала, при этом не будет выплат участникам общества ни в денежной, ни в натуральной форме.@BlackAudit

BlackAudit

17 December 2024 13:13

Большинству не совсем понятен новый законопроект, внесенный на рассмотрение в Госдуму, который касается взыскания недоимок без судебного решения. Смысл кроется в статистике за последние 7 лет: ежегодно выносится около 6 млн решений по подобным делам, но оспаривается или отменяется всего лишь 5% из них. Судебное решение лишь фиксирует долг. В случае принятия законопроекта (в этом нет сомнений), налогоплательщика будут уведомлять в личном кабинете о наличии задолженности, а также указывать срок на её погашение. Если погашения не будет - деньги будут списаны со счета. По сути, в этот срок налогоплательщик, скорее всего, также сможет оспорить решение.@BlackAudit

BlackAudit

17 December 2024 10:50

Ещё один способ «экономить на налогах» - быть гражданином другой страны, а в РФ вести деятельность через помощников, которые являются ИП на упрощенке. Таким образом платить не 30% с дохода, а всего лишь 6%. Налоговые уже начали охоту на тех, кто не удосужился зарегитрироваться в ФНС. Тут грозит не только административная ответственность, но и уголовная, если сумма неуплаченных налогов превышает 2,7 млн руб.@BlackAudit

BlackAudit

17 December 2024 09:30

29 января 2025 года Экономическая коллегия ВС будет рассматривать дело об определении недоимки за неполное удержание НДФЛ. История следующая: трудовые отношения между ИП и самозанятыми выявлены в ходе проверки, ФНС доначисляет налоги. Но ИП не согласен с суммой, так как самозанятые уже уплатили налог на профессиональный доход, поэтому требует уменьшить доначисления на эту сумму. Три инстанции согласились с доводами ИП. ФНС обратилась в ВС РФ, так как обязанности налогового агента остались неисполненными.
Если решение Экономической коллегии будет вынесено в пользу ИП, то в каждом подобном случае ФНС придется уменьшать доначисления на сумму уже уплаченных налогов на профессиональный доход. Если коллегия встанет на сторону ФНС, то возникнет по сути двойное налогообложение. И вот этот второй вариант окажется совсем невыгоден для тех, кто пытается подменить трудовые отношения. Риски для компаний и ИП возрастут. И, как закономерность, компаниям и ИП придется прекратить заниматься подобными подменами.@BlackAudit

BlackAudit

16 December 2024 17:30

Ну, это правда жизни…@BlackAudit

BlackAudit

16 December 2024 15:30

Ничего личного, но чиновники действительно не дооценивают коммерсов. 13 декабря на рассмотрении Госдумы внесен законопроект, согласно которому вновь законными станут «компании-матрешки». Ну, для тех кто не знает, это когда одно общество является учредителем другого, состоит из одного лица и т.д. «Компании-матрешки» были под запретом, так как использовались в сокрытии прибыли и налогов, короче говоря, схематоз был жуткий. Но теперь ФНС решила, что опыта и уровня вполне достаточно, чтобы минимизировать риски проворачивания схем подобным образом. Но, к сожалению, коммерсам дай только повод, а они уже сейчас сидят и думают, как это использовать. Хотя закон ещё не принят.@BlackAudit

BlackAudit

16 December 2024 13:30

Криптовалюту признали финансовым активом (ВС РФ). Только вот не до конца продуман процесс изъятия таких активов. Особенно в случаях банкротства, когда активы включают в конкурсную массу. И вот тут возникает вопрос поиска этих активов, которые пока ещё не научились искать на раз-два. Одно дело, если операции не были анонимными, а деньги выводились через личные карты. Тут анализ банковских операций, популярных платежных систем и использование доступных сервисов. Но те, у кого много, так давно не делают (не совсем дураки). Если такое обнаруживается, то через суд истребуют криптовалюту, через перевод в фиат и дальше на счета управляющего. Или через передачу доступов к кошелькам. Но даже здесь никто не отменял - «Забыл или потерял коды доступа к кошелькам». И вот тут эти активы уже не изъять. Конечно, не без последствий - утаивание активов со всеми вытекающими никто не отменял, а там уже административное и уголовное наказание. Короче говоря, пока сложно и система несовершенна. А если всё осуществляется через третьих лиц - доказать факт принадлежности активов должнику практически невозможно.@BlackAudit

BlackAudit

16 December 2024 10:07

Михаил Родионов отпущен под залог в 50 млн руб. Похоже, налоговики получили 3 млрд руб, которые он недоплатил в результате налоговых махинаций. Теперь вопрос - будет ли обжаловано данное решение суда? Ещё один момент в этом деле: у Родионова уже было два уголовных дела, которые были закрыты. Одно в связи с уплатой долга, другое - истечение срока давности. Поэтому уже точно нельзя его считать лицом, которое впервые совершило подобное преступление. К сожалению, не стоит забывать о статистике, которая говорит, что к реальному сроку по ч.2 ст.199 УК РФ к реальному лишению свободы были проговорены менее 7% осужденных. А большинство и вовсе были прекращены в связи с возмещением ущерба.@BlackAudit

BlackAudit

14 December 2024 13:34

В Башне Мордора Федарации в Москва-Сити продолжаются грязные дела по обналу преступных денег. При этом обнальщиков ни чуть не пугают регулярные визиты силовиков. Как трудились, так и трудятся, принимая огромные суммы сотнями миллионов. При этом офисы снимают у небезизвестного менделеевского Garantex, который, судя по всему, и сам имеет к этому беспределу непосредственное отношение. Различные криптоконференции, на которых идет разговор о безопасности и AML - пустая болтовня для любителей развесить уши. Сами обитатели башни безбожно нарушают все мыслимые и немыслимые законы. После каждого визита обнальшикам приходится искать новых покровителей, как только покровители закончатся - наступит очередное громкое задержание любителей больших объемов преступных денег и бронированных машин.@BlackAudit

BlackAudit

13 December 2024 17:39

Многие до сих пор скептически относятся к аудиту и считают его необязательным. Здесь стоит отметить, что качество аудита до сих пор хромает. Но аудит необходим бизнесу. В первую очередь для того, чтобы убедиться, что отчетность в порядке, что налоговых рисков нет. Кроме того, качественный аудит не только находит ошибки, но у помогает их решить. К сожалению, рынок аудиторских услуг сокращается, так как требования к аудиторам ужесточаются. Соответственно и растет стоимость услуг (главное, чтобы качество соответствовало). Умные люди всегда будут использовать этот инструмент для минимизации рисков, а не самые умные - попадать на проверки и платить штрафы.@BlackAudit

BlackAudit

18 December 2024 18:31

Давно уже было пора понять, что 2025 год изменит жизнь без преувеличения каждого коммерса без исключения. Если вы не сможете адаптироваться и адаптировать свой бизнес к новым реалиям - искренне жаль вас. Жаль и тех, кто серьёзно думает, что сможет работать, как и прежде (грязные схемы и прочее). Поверьте, налоговые органы и им помогающие опережают вас на несколько шагов. Так что, либо вы становитесь умнее, либо идете работать на тех, кто был и стал таковым.@BlackAudit

BlackAudit

18 December 2024 16:30

В новом году ещё один сюрприз он налоговой для импортеров и экспортеров - письма с вопросом о том, почему нет уведомлений о контролируемых сделках. Уведомления необходимо подавать также при сделках с офшорами, если доход более 120 млн руб. Дробить сделки с одним контрагентом нельзя - так что не пытайтесь обойти. Суммы по всем сделкам суммируются. Уведомление нужно будет подать до 20 мая 2025 года, иначе штраф. Если не будет уплаты налога по сделке - штраф. А если офшор - взаимозависимое лицо, то кроме информации о сделке необходимо предоставить сведения о доходах/расходах, количестве сотрудников, сумме прибыли (убытка), стоимость основных средств и прочее. И если цена по сделке не была рыночной, то придется обосновывать.@BlackAudit

BlackAudit

18 December 2024 12:30

Процентные ставки за обнал, как всегда, перед новым годом полетели вверх. Естественно, это Москва, Питер, Пермь, Поволжье. Достигают максимальных значений до 29%, безнал в нал.@BlackAudit

BlackAudit

18 December 2024 09:30

Японские преступные синдикаты придумали очередной способ отмывания денег и вывоза преступных денег за границу - коллекционные карточки из игры Pokémon. Карточки с изображением героев популярного мультсериала имеют приличную ценность. Их перевозка и продажа не составляет труда - размеров с игральную карту. Стоимость может доходить до $5 млн. Если раньше такие карточки просто воровали, то теперь их оборот взяли для куда более серьёзных криминальных действий.@BlackAudit

BlackAudit

18 December 2024 07:30

Рухнувшая FTX наконец-то решила вернуть деньги в 2025. Вот только нюанс: выплаты в фиате и стейблкоинах по выгодным для них курсам. Лучше, чем ничего. А между тем две крупнейшие криптобиржи Binance и Bybit вообще молчат о том, когда вернут всё, что украли у клиентов. Особенно Binance, которая после ухода из РФ обещала перевести клиентам их средства, но уже второй год ни коня, ни воза. И, скорее всего, денег от них никто уже никогда не увидит.@BlackAudit

BlackAudit

17 December 2024 14:16

Бывшим супругам Чекалиным продлили домашний арест до 25 января. Доводы адвокатов о смене меры пресечения не помогли. И вот тут вполне резонно задать вопрос: а почему никто из тех, кто нарушает законы, не думает о последствиях, о будущем, о своей семье и детях? Ну, раз вы не думаете, то почему кто-то должен думать и смягчать наказание? Прежде, чем нарушать любой закон, в том числе УК РФ, подумайте о последствиях, которые это повлечет, а потом делайте.@BlackAudit

BlackAudit

17 December 2024 11:10

В столице Нигерии арестовано 792 подозреваемых в криптомошенничестве - среди них граждане Китая и Филиппин. Колл-центр ориентировался на жителей Европы, Северной и Южной Америки. Жертвам посредством соцсетей предлагались заманчивые инвестиционные возможности, криптовалюта уходила в несуществующие проекты и криптовалютные схемы.@BlackAudit

BlackAudit

17 December 2024 09:50

Эксклюзивно осуществляем набор на выдачу материала 25.03.2025г. на следующие темы:

1. СХЕМАтика БН в Н - крипта. Потери с учетом НДС 12%. Бухгалтерия включена. Поток транзаций, метод - переодичность. Оборот более 3 млрд в год. По желанию дополнительно включен ВЭД.

2. Р2Р схематика с большими оборотами в разной валюте. Без блокировок и «дропов». Эксклюзиивная схематика и процессинг включен.

3. Мощнешее ПО для работы с BTC. Позволяющее получать прибыль более 0.5 в сутки.

4. Специальный Белый вычет НДС с себестоимостью 2.5%.

Каждый пункт в отдельности. Места ограничены,чтобы не ломать схемы.

Связь строго сюда - @Ogun04

BlackAudit

17 December 2024 07:30

Ну, что ж, ожидаемо, в принципе… Каждая третья компания получает метку о дроблении бизнеса. А потом придется доказывать, что вы не верблюд, простите. Или покайтесь, или платите доначисления по общей системе, или в суд со всеми доказательствами, что налоговики не правы. И будьте уверены, что скоро будет куча судебных кейсов по амнистии, к ним присоединятся истории с самозанятыми и зарплаты не по средней среди подобных. Налоговая начинает жесткий чёс. Поэтому коммерсам рекомендация - проведите этот чёс сами для начала.@BlackAudit

BlackAudit

16 December 2024 16:04

⚡️Выпускаем релиз 2025 г. на 2 большие схемы. Обороты большие - до 25 млрд/год. БН-Н-Крипта.

Схема с новым НДС.

Пока действует скидка, писать строго сюда - @Ogun04

BlackAudit

16 December 2024 14:08

Экспонируемые материалы.

Нал-Безнал-Крипта-Налоги

BlackAudit

16 December 2024 11:30

Любители офшоров любят «прятаться за ширмами» - достаточно излюбленный и распространенный способ в попытке замести следы. Только к чему все эти рокировки с оформлением на приближенных людей, особенно если эти приближенные в недалеком прошлом (да и далеком тоже) не раз засвечивались в подконтрольных дивизионах? На их взгляд это выглядит запутанной схемой, попыткой что-то скрыть. Но, к сожалению, даже школьник может легко проследить такие рокировки, особенно если это связано с громкими именами и скандалами. По сути, это лишь оттягивание времени от неизбежности. Кому-то удается использовать это время, чтобы уйти от неизбежного наказания. А кто-то делает и успокаивается. Нет, не мечтайте. Даже липовые перепродажи легко раскрываются, а движение денег отслеживается. Вопрос только в том, насколько сильная поддержка у этих махинаций. И если поддержка слабая, то головы летят у всех по многочисленным статьям УК РФ. Все всё видят, все всё знают.@BlackAudit

BlackAudit

16 December 2024 08:25

Налоговые органы стали допускать всё больше ошибок при проведении проверок. Одна их них - направление решения по проверке дважды. При этом решения существенно отличаются. И, как правило, второе решение ещё более жесткое в отношении налогоплательщика. Объясняют всё весьма банально - технический сбой, первое решение было сформировано некорректно. Второе решение всегда содержит измененные выводы. А вот доказать технический сбой налоговики никогда не могут. Попадая в подобную ситуацию, налогоплательщику надо внимательно изучить оба документа и не бояться отстаивать свою позицию в суде. Уже практически закономерно, что суды встают на сторону налогоплательщиков, обращая внимание на процессуальные нарушения со стороны налоговиков. Что в свою очередь ведет в полной отмене решения по результатам проверки.@BlackAudit

BlackAudit

14 December 2024 11:58

⚡️Выпускаем релиз МАРТ 2025 г. на так называемое очень скрытое пособие для коммерсов и не только:

- описание моментов безопасности;
- анализ, как вести себя по ряду статей УК РФ, а именно: 198, 199, 174, 210 и т.д.
- описание ошибок в финансовой и налоговой сферах;
- ошибки по схемам криптоактивов;
- и самое главное: описание опросов и допросов по ряду статей УК РФ, связанное с финансовыми и крипто схемами;
- ряд схем по легализации денежных средств и крипты;
- и многое другое.

ДОП материал эксклюзив дополнен схемами. За доп плату.

Пока действует скидка, писать строго сюда - @Ogun04

BlackAudit

13 December 2024 15:25

СК РФ выработало стратегию, а именно методологию для следователей, как поступать при подтверждении информации с криптой. Хорошая методичка.@BlackAudit