BlackAudit

22 December 2023 10:46

Проблема телефонного мошенничества с применением методов социальной инженерии продолжает существовать и опустошать счета людей, которые ведутся на все эти «байки». ЦБ и прочие продолжают борьбу с этими преступными группами. Но только вот есть куча сомнений по поводу этой борьбы. Утечки персональных данных продолжаются - не успеваешь выйти из банка с новой картой, уже звонят. Но самое интересное другое. Глава информационной безопасности Вадим Уваров говорит о ряде предложений, которые получили статус закона, который сделает эти преступления экономически невыгодными: обязанность банков отключать дистанционное обслуживание, так называемый двухдневный период охлаждения, новый порядок возврата похищенного. Классно, да? А теперь «вишенка на торте» - закон вступит в силу 25 июля 2024 года. Получается, мошенникам дали ещё семь месяцев, чтобы набить свои карманы. Да и нет никакой гарантии, что все эти нововведения будут работать должным образом. Рассказывать не будем, как этим могут воспользоваться те самые мошенники в свою пользу.@BlackAudit

BlackAudit

22 December 2023 08:14

Запомните одну прописную истину: акт проверки нельзя обжаловать. Акт проверки - это констатация фактов выявленных нарушений, но не содержит в себе требований со стороны органов. А то находятся уникумы, которые не только пытаются обжаловать, но даже получить с налоговой расходы на подготовку жалобы. Практика показывает, что взыскание таких расходов бесполезна (потратите ещё больше). Рассуждаем просто логически: даже если решение налоговой инспекции в результате судебных разбирательств будет отменено, то проведение проверки и другой налоговый контроль осуществляется в рамках предоставленных им полномочий. Налоговая имеет право проводить проверки - это не является незаконными действиями. Поэтому взыскивать с них какие-либо юридические расходы бизнес просто не имеет права. В итоге, незнание некоторых элементарных вещей приводит не только к потери времени, но и к ещё большим расходам.@BlackAudit

BlackAudit

21 December 2023 15:40

Любят коммерсы кошмарить своих финансовых директоров, главбухов и прочих за несдачу отчетности вовремя, когда им прилетает (увольняют, лишают премий, требуют выплаты начисленных штрафов и т.д.). А ответственность за невыполнение таких требований лежит на налогоплательщике или налоговом агенте, даже если соответствующие полномочия были переданы другой организации по доверенности. Это решение суда. Никого не волнует. Налогоплательщик обязан сдать документы - всё. А уж как это делать, да хоть голубиной почтой. Поэтому штраф получит налогоплательщик, а не представитель по доворенности. Налогоплательщик САМ решает кто сдает за него отчетность, поэтому и ответственность на нем.@BlackAudit

BlackAudit

21 December 2023 11:41

Первое и главное, почему крупнейшие банки мира могут выступать против криптовалют - это отмывание денег. Мы уже не раз говорили о статистике, что доля отмываний через крипту крайне мала. Так что обвинять криптовалюту в этом непотребстве глупо. Дальше: банки теряют прибыль из-за функционала и не могут контролировать некоторые операции. Очень может быть, хотя криптовалюте, несмотря на своё глобальное распространение, очень далеко до того, чтобы ощутимо отбирать у банков прибыль. А вот в плане отмывания денег впереди планеты всей - доллар США, который взял на себя около 87% мировых валютных операций и сделок. Поэтому все обвинения в адрес криптовалют, которые используются при составлении тех или иных законодательств, рассыпаются в пыль, если хоть немного знаете и понимаете в экономических и финансовых вопросах.@BlackAudit

BlackAudit

21 December 2023 09:10

Российский бизнес всегда ходит по острию ножа, балансируя на грани, так как постоянно ищет новые способы уклонения от уплаты налогов и вывода денег (не гнушаются и самых грязных способов). Но практика арестов и судопроизводства показывает, что если дело сопровождается сотрудниками ФСБ, то обвиняемые редко получают оправдательный приговор в суде. Это вам не судебные споры с налоговиками, где можно практически любой факт повернуть в свою пользу. Работники грозной аббревиатуры всегда копают глубже, а обвинительных статей всегда больше.@BlackAudit

BlackAudit

20 December 2023 16:13

Сбербанк заблокировал ваши карты и счета по 115-ФЗ? Не расстраивайтесь. Закройте все счета и карты, остаток переведите в другой банк. Потерпите 2-3 года и закажите новую карту в Сбере. Вам откроют новы счет и новую карту без проблем. Никто и не вспомнит о вашей блокировке. Проверенный лайфхак нашими подписчиками.@BlackAudit

BlackAudit

20 December 2023 12:35

Среди американских сенаторов никак нет договоренности. Одни прут против криптовалюты - это те, у кого его, скорее всего, нет. А вторые против полного запрета (она у них, конечно же, есть), но за борьбу с отмыванием. Вторые топят за преимущество цифровых стратегий и приводят кучу положительных доводов. Но мы-то с вами знаем истинную причину всех этих доводов и разногласий. Наблюдаем, кого в итоге окажется больше.@BlackAudit

BlackAudit

19 December 2023 16:53

Новая идея создания госпрограммы по отслеживанию неидентифицированных переводов для борьбы с отмыванием денег, а также ограничение сумм для переводов за границу. Идея объединить все банковские переводы в одной системе для отслеживания не только самих переводов, но и банков, которые их осуществляют. Причина в том, что сейчас используются мелкие переводы для вывода колоссальных сумм, а происхождение остается неизвестным. Попытка прировниться к европейским государствам, где даже для перевода 100 евро необходимо предоставить документы. Идея неплохая, а вот реализация - посмотрим.@BlackAudit

BlackAudit

19 December 2023 13:20

Тут у коммерсов на УСН возник вопрос: взял займ, а вернуть решил не деньгами, а имуществом, налог придется платить? Конечно, придется. Вы передаете имущество в обмен на освобождение от обязанности возвращать деньги - т.е. меняете имущество на деньги (не важно, что сначала деньги взяли, а потом имущество отдали). Или проще говоря, передали право собственности на возмездной основе - получили доход. Всё предельно понятно и просто.@BlackAudit

BlackAudit

19 December 2023 10:05

Что по внешнеэкономической торговле в новом году? Однозначно сэкономить не вариант. С 1 января 2024 года вступают в силу поправки в Налоговый Кодекс РФ, направленные на контроль против уклонения от уплаты налогов с помощью нерыночных цен. Ключевая задача – минимизировать случаи, когда участники ВЭД не возвращают валютную выручку в Россию, а скрывают ее через сделки с ценами ниже рыночных. Законом расширяется перечень взаимозависимых лиц, чьи сделки подлежат контролю. Предполагается ужесточение наказания за нерыночные цены во внешнеторговых сделках со взаимозависимыми лицами. Штрафы вырастут в 2,5 раза: с 40% до 100% суммы неуплаченного налога. Штраф за непредоставление налоговому органу уведомлений о таких сделках или предоставление недостоверных сведений вырос до 100 тыс. руб; о неуведомлении об участии в международной группе компаний – до 500 тыс. руб за каждый факт нарушения. Штраф за непредоставление глобальной документации, относящейся к международной группе компаний, или за указание в них недостоверных сведений увеличился до 1 млн руб. Переваривайте.@BlackAudit

BlackAudit

18 December 2023 17:51

Компании и обменники, которые хотят обычно вывести денежные средства ввиде безнала и сталкиваются с большой проблемой, как именно это сделать. Решение обстрактное, если брать бухучет и банк, то процент вывода будет варьироваться 1-3%. Но много подводных камней, и конечно же НДС, который очень тяжело обойти. Другой момент: если у юрлица есть нал, но это не всегда. Поэтому построить схему нужно совсем качественную и на года. Решение: значит ИДИ СЮДА

BlackAudit

18 December 2023 14:16

Пополняем копилку мошеннических действий: в мессенджерах приходят сообщения о заработке; нужно делать скриншоты для поднятия активности на сервисе, скрины в рабочую группу. Обещают до 100 рублей за скрин и даже дают вывести честно наскриненные деньги. А потом начинается интересное: для увеличения заработка нужно вносить деньги за бронь отелей, которые потом вернут и +20% от суммы. В итоге ни денег за бронь, ни 20% - естественно. Уже попавшиеся на эту удочку потеряли сотни тысяч рублей. Тут поможет только «думать головой, а не ж…».@BlackAudit

BlackAudit

18 December 2023 12:09

Острова Мэн, Джерси и Гернси объявили об отказе от своих обязательств от 2019 года по предоставлению публичного доступа к реестрам бенефициарной собственности компаний. Ранее об этом объявили БВО. Однако до конца 2024 года они предоставят доступ «обязанным организациям» - предприятиям, которые должны проводить проверку клиентов в соответствии с AML.@BlackAudit

BlackAudit

18 December 2023 10:02

Борьба с незаконными операциями в сфере криптовалют будет оставаться по сути бесполезной до тех пор, пока в соответствующих органах не появятся специалисты, которые обладают достаточным багажом знаний в этой сфере. Всё просто: пользователи криптовалют на много шагов впереди тех, кто пытается их контролировать и пресекать незаконную деятельность. Именно поэтому вводимые меры не имеют должного эффекта. И пока у регуляторов плохо получается прогнуть криптовалютный мир, чтобы законы им соблюдались «от и до».@BlackAudit

BlackAudit

18 December 2023 08:02

Маркетплейс налоговых, финансовых, IT и крипто схем.

Иди сюда

BlackAudit

22 December 2023 09:29

Это уже прям идиотизм чистой воды: блогер Валерия Чекалина снова под прицелом уже за 250 млн руб неуплаченных налогов. Её, похоже, жизнь ничему не учит. ФНС накопали сокрытие доходов, полученных от аффилированных лиц. Хочется прям матом сказать. «Поздравляю тебя, Шарик, ты балбес!». А теперь к сути: если налоговая уже взялась и даже удалось решить проблему, ну, включите уже мозги и проверьте и подправьте все косяки, которые есть и о которых вам 100% известно. Не надо думать, что если всё заплатили, то вас оставят в покое. Не оставят.@BlackAudit

BlackAudit

21 December 2023 17:26

Есть замечательная статья 112 НК РФ, которая содержит смягчающие и отягчающие ответственность обстоятельства за совершение налоговых преступлений. Только мало кто знает, что перечень этих обстоятельств в статье не является исчерпывающим. Суды и налоговые органы, согласно этой статье, в праве устанавливать эти обстоятельства в каждом конкретном случае. Грамотные адвокаты, проанализировав судебные решения, уже давно знают, что перспективы весьма положительные: даже если нарушение совершено умышленно, суд как минимум должен снизить штраф за него в два раза, если смягчающим обстоятельством будет признан тот факт, что оно совершено впервые. И не стоит забывать о том, что смягчающие (как и отягчающие) обстоятельства могут сыграть важную роль в судебном процессе с органами.@BlackAudit

BlackAudit

21 December 2023 14:22

Ситуация: в ходе ВНП налоговики запрашивают документы, в перечень которых входят те, которые не предусмотрены НК РФ.
Суд разъясняет: налоговикам позволено включать в перечень истребуемых документов любые, которые необходимы для проведения проверки. НО! Исполнение такого требования является правом, а не обязанностью налогоплательщика. Поэтому это не правонарушение, и никаких штрафов за это быть не может.@BlackAudit

BlackAudit

21 December 2023 10:23

Источник сообщил о том, что сейчас происходит в офисах зеленого банка. Большая часть клиентов - лица из соседних государств в сопровождении весьма подозрительных лиц на открытие счетов. Удалось даже подслушать разговор с операционистом одной такой парочки: сам потенциальных владелец счета вообще не говорит и не понимает русский язык, за него всё говорит его сопровождающий. В общем и целом картина очень напоминает открытие счетов на дроперов, которые не в теме от слова совсем. Кстати, счет этому гражданину открыли. Такое ощущение, что сотрудники банка вообще не в курсе что происходит.@BlackAudit

BlackAudit

21 December 2023 08:09

У ОАЭ появился достойный соперник в плане открытия компаний - Бахрейн. Эта страна Персидского залива набирает обороты из-за привлекательности своей налоговой системы: нет налога на прибыль, на прирост капитала, на имущество и налога у источника выплаты. Плюсом допускается до 100% иностранного участия в компании, а прибыль спокойно репарируется за границу. В чем преимущество перед ОАЭ? Банки более лояльны к гражданам РФ, требования к остаткам по счетам более низкие.@BlackAudit

BlackAudit

20 December 2023 15:26

Вот вам простое решение для бизнеса, когда налоговики увидели дробление, но суд встал на сторону коммерса. Была создана ещё одна компания с идентичным видом деятельности на УСН, чтобы избежать перехода на ОСНО из-за превышения лимита:
- новая компания имеет несколько участников;
- счета в разных банках;
- раздельный учет и оплата налогов;
- хотя часть имущества была передана новой компании, но некоторые операции выделены в отдельную сферу деятельности;
- новая компания закупила допоборудование за счет средств учредителей.
Претензий по дроблению у судов нет. Налоговики в пролете. Если включить голову, то можно работать без проблем.@BlackAudit

BlackAudit

20 December 2023 08:46

При выявлении в ходе проверок схем минимизации налогообложения путем дробления бизнеса с целью применения УСН налоговым органам следует выявлять организатора и консолидировать по нему доходы и расходы всех остальных участников, чтобы определить действительные налоговые обязательства. Вопрос в том, что будет с суммами налогов, уплаченными "рядовыми" участниками схемы? ФНС России указывает нижестоящим налоговым органам, что налоги, уплаченные участниками схемы по дроблению бизнеса, нужно учитывать при определении обязательств организатора схемы наряду с общими доходами и расходами, а также ранее не заявленными вычетами по НДС. При этом контролеры должны исходить из того, что указанные налоги вносились в бюджет не участниками схемы дробления, а непосредственно организатором в соответствующие даты. Единый налог при УСН по своей экономической сути является эквивалентом налога на прибыль организаций. Поэтому в первую очередь налог при УСН, уплаченный участниками схемы, нужно заcчитывать в счет налога на прибыль, доначисляемого организатору. Если в счет налога на прибыль будет зачтена не вся сумма УСН, внесенного участниками схемы, то остаток направляется на погашение других недоимок, образовавшихся у организатора по итогам проверки. Принцип тот же: зачет проводится исключительно в рамках проверяемых периодов, начиная с наиболее ранней недоимки. Но при этом датой уплаты считается уже не день фактического внесения налога в бюджет участником схемы, а день принятия решения по проверке, в том числе подобным образом могут быть зачтены и доначисленные суммы НДС.@BlackAudit

BlackAudit

19 December 2023 14:45

До Квон (кто забыл, создатель рухнувшей Terra/Luna) остается в Черногории. Адвокаты успешно обжаловали постановление о его экстрадиции. Монета сразу прибавила 15%, но не обольщайтесь, будет ровно так, как было после новости о его экстрадиции.@BlackAudit

BlackAudit

19 December 2023 11:35

Находятся ещё тупицы, которые не знают элементарного и даже идут в суд. Объясняем. Если налогоплательщик зарегистрирован в одном регионе, а деятельность ведет в регионе, где применяется льготная ставка по УСН для отдельных категорий, то налог он платит по месту регистрации, а не по месту ведения деятельности. В суд идти бесполезно. Не тратьте время и деньги, а читайте законы.@BlackAudit

BlackAudit

19 December 2023 08:30

Утверждено соглашение по Binance о выплате Комиссии по торговле товарными фьючерсами (CFTC) $2,7 млрд. Чанпэн Чжао заплатит $150 млн.@BlackAudit

BlackAudit

18 December 2023 16:58

Итак, старые офшоры стали невыгодны/неинтересны/ненужны. Деньги в какой-то момент стали возвращаться в родные гавани, но не навсегда. Направление сменилось в сторону новых направлений, среди которых страны Азии, а также Турция и ОАЭ. Шоковый период прошел. Ранее популярные юрисдикции не оставили выбора. И достаточно большое количество привлекли САРы за счет налоговых льгот, в которых уже зарегистрировано почти 300 резидентов, которые раньше выбирали Кипр и БВО.@BlackAudit

BlackAudit

18 December 2023 12:46

Уже была информация о том, что Греция вводит запрет на расчет наличными свыше 500 евро. Так вот: с начала 2024 года будет введен полный запрет свыше этих сумм. Цель - вообще вывести наличные расчеты из экономики. А суть такая: люди просто потеряют контроль над собственными деньгами, так как все цифровые валюты без исключения - это подконтрольное властям программное обеспечение, которое в любой момент может закрыть доступ любому человеку. И сейчас речь не только о Греции или Австралии (где вообще закрыли отделения и банкоматы), речь вообще о любой стране. Просто залезают каждому в карман. И в итоге наличные станут дефицитом, а потом и вообще могут оказаться вне закона - это совсем глобально.@BlackAudit

BlackAudit

18 December 2023 11:10

Взаимозависимые сделки - не всегда повод для доначислений. ИНФС должна доказать именно отсутствие деловой цели или несоответствие рыночным ценам. Т.е. доказать, что сделка привела к налоговой экономии одной из сторон. При этом цены должны сравниваться именно с рыночным уровнем (например, аренда). А если речь идет о займах, то тут должен быть доказан факт завышения расходов по уплате процентов. Судебные прецеденты уже есть.@BlackAudit

BlackAudit

18 December 2023 09:02

Правительственной комиссией одобрены поправки в 115-ФЗ - максимальная сумма переводов без открытия банковского счета 100 тыс руб. НО! Только при прохождении упрощенной идентификации личности (ФИО и паспортные данные). Так что, обнальщики и мошенники, особо не обольщайтесь.@BlackAudit

BlackAudit

17 December 2023 14:31

Не для кого не новость, что сейчас очень популярна, да и всегда была, схема развода, построенная на романтических отношениях, когда мошенники изображают влюбленных с целью развести на деньги. А прозвали эту схему «забой свиней». В США таких четырех романтиков обвинили в отмывании $80 млн долларов. Деньги переводились в финансовые учреждения через подставные компании.@BlackAudit