BlackAudit

24 September 2023 09:40

Банки Сингапура ужесточили проверку клиентов при открытии счетов. Срок открытия частного банковского счета увеличился до 3-4 месяцев против менее месяца раньше. Также проверке подлежат все сделки без исключения. Причиной стал скандал в августе связанный с отмыванием $1,8 млрд.@BlackAudit

BlackAudit

23 September 2023 12:23

Вскрытие файла кипрского офшора MeritServus обнаружило коллекцию Романа Абрамовича. Полотна художников, которые олигарх начал собирать в начале 2000-х, оцениваются на сегодняшний день приблизительно в 2 млрд долларов. На 2018 год по некоторым данным коллекция насчитывала минимум 369 предметов. Место нахождение коллекции неизвестно. Ещё в 2021 году владение кипрским трастом было 50/50 (Абрамович и Дарья Жукова), но в феврале 2022 Абрамович уступил 1%, скорее всего, чтобы коллекция на попала под санкции. Журналисты пришли к выводу, что скорее всего, Роман Абрамович знал об этом заранее, поэтому поспешил расстаться с 1%.@BlackAudit

BlackAudit

23 September 2023 10:23

Охота на имущество Владимира Плахотнюка продолжается. В Швейцарии арестована вилла, которая была куплена на Плахотнюка в 2012 за $26 млн. Конфискована недвижимость может быть только после вынесения обвинительного приговора.@BlackAudit

BlackAudit

22 September 2023 13:51

Экс-зампред правления НОВАТЭК Марк Джитвэй был приговорен к 7 годам тюрьмы в США. Причиной стало сокрытие $93 млн на счетах в Швейцарии. Налоги не платились. А фактическим владельцем была его супруга (гражданка РФ). Кроме тюремного срока ему предстоит выплатить штраф в $350 тыс и реституцию США $4 млн.@BlackAudit

BlackAudit

22 September 2023 11:29

Оплата налогов через «лопнувший» банк - такое тоже может быть. Обязательство по уплате налога считается исполненным с момента предъявления в банк поручения при наличии достаточного остатка на счете. Если к моменту предъявления поручения налогоплательщик знал (не мог не знать) о неспособности банка перечислить деньги, то налог не считается уплаченным. При этом вполне справедливо заметить, что налогоплательщики могут узнать о проблемах банка только тогда, когда эта информация станет общеизвестной. И налогоплательщики не обязаны следить за информацией о проблемах в банке. Однако одним из доказательств осведомленности о проблеме может служить то, что предыдущие платежные поручения не были исполнены.@BlackAudit

BlackAudit

22 September 2023 08:45

Ситуация: компания передала по договорам хранения часть имущества, а инспекция всё равно доначислила налоги, утверждая, что договора лишь маскировка продажи.
Суд: были предоставлены неопровержимые доказательства именно продажи товара. Товар передавался на хранение по товарным накладным от отправителя получателю, не было вознаграждения за хранение товара и возмещения расходов за хранение. Кроме того, никакими документами не был подтвержден возврат товара. Поэтому товар был именно продан, а значит необходимо уплатить налог. И ещё: сумма доначисленного налога в подобной ситуации может быть выше, так как нет документов о реализации, и сумма налога будет рассчитана на основании данных аналогичных компаний.@BlackAudit

BlackAudit

21 September 2023 16:52

Жительница Краснодарского края, являясь руководителем потребительского кооператива, привлекала клиентов, обещая прибыль от вложений в инвестиционные проекты. Вкладчики обратились в суд, когда им не выплатили причетающихся сумм. Следователи полагают, что женщина создала банальную финансовую пирамиду, похитив 68 млн руб. Теперь её судьбу решит суд.@BlackAudit

BlackAudit

21 September 2023 13:31

Камнем преткновения для журнала «Эксперт» стал фирменный стиль, который пришлось изменить. Причиной стало то, что кто-то с головой и хорошими юристами зарегистрировал идентичный товарный знак и название. И теперь суд запретил использование того, что годами не вызывало никаких беспокойств. А теперь вспоминаем, что неоднократно @BlackAudit неоднократно предлагал постоянным читателям своевременный юридический аудит товарных знаков, наименований и фирменных стилей. Будьте бдительны и работайте на опережение, потому что присвоить готовое и «бесхозное» гораздо проще, чем вернуть это, забрав у законного владельца.@BlackAudit

BlackAudit

21 September 2023 11:46

В июне этого года была проведена сделка по продаже отеля «Nautilus» за $165,4 млн. Продавцом выступила компания «Quadrum Miami Beach LLC», которая является дочерней компанией «Quadrum Global» - инвестор в недвижимость из NY. Под управлением последней находится фонд «Quadrum Atlantic SPC», среди совладельцев которого есть шесть трастов с острова Гернси. Их бенефициары: Михаил Ходорковский (внесен в реестр иностранных агентов), Платон Лебедев, Владимир Дубов, Михаил Брудно - все они бывшие партнеры по ЮКОСу. Все эти лица ранее были судимы за налоговые махинации и отмывание денег через многочисленные схемы. Очень всё это напоминает «прачечную». И вот почему. Схема давно известная: через трасты деньги сомнительного происхождения вкладываются в проблемную недвижимость (например, которой требуется реконструкция и ремонт). После эта недвижимость приводится в порядок и выставляется на торги. После продажи «ивесторы» получают желаемое - документы о происхождении денег. Деньги «отмыты». А инвесторы из подпольных миллионеров становятся официально богатыми людьми.@BlackAudit

BlackAudit

21 September 2023 08:33

Ситуация: компания получила акт проверки с внушительными доначислениями, владелец переводит бизнес на другие юрлица. Кто будет платить?
Суд: взыскать доначисления вполне могут с новых юрлиц, при этом нет никакого срока исковой давности. Тем более, если факт передачи бизнеса подтвержден документально, в том числе выписками с банковских счетов новых организаций, а также фактическими подтверждениями о ведении той же деятельности и работе в тех же помещениях. Тут не действуют сроки исковой давности, установленные НК РФ, так как это случай взыскания недоимки с самого налогоплательщика.@BlackAudit

BlackAudit

20 September 2023 14:09

Адвокат Елены Блиновской заявляет, что её налоговая задолженность должна быть уменьшена на почти 200 млн руб, так как налоговая проверка не учла уже уплаченный НДС. Доказательства в виде платежных поручений на 300 млн были предоставлены, но учтены были только 108 млн руб. УФНС обещали разобраться. Как мы и говорили, такие ошибки со стороны инспекций встречаются.@BlackAudit

BlackAudit

20 September 2023 09:59

В Москве задержаны несколько человек по обвинению в незаконном проведении валютных операций по выводу денег за рубеж. Фамилии задержанных не называются. Речь о выводе более миллиона евро. Для своих махинаций группа использовала банк, имеющий полномочия агента валютного контроля, предоставлялись поддельные документы. Деньги выводились на счет нерезидента. Суммы, как и предварительная информация, ещё уточняются. В действительности может оказаться, что суммы куда более внушительные. Наказание за такое преступление штрафы и до 5 лет тюрьмы.@BlackAudit

BlackAudit

19 September 2023 16:54

Россия планирует присоединиться к Группе по борьбе с отмыванием денег в Восточной и Южной Африке в качестве наблюдателя. Группа была основана в 1999 с целью внедрения стандартов FATF. Сейчас группа объединяет 19 стран региона.@BlackAudit

BlackAudit

19 September 2023 13:26

Как мы и предполагали ранее, Кабмин не оценил идею отмены НДФЛ для малоимущих граждан. Логика вполне простая: предложенный законопроект не учитывает иные доходы граждан, поэтому в эту категорию могут попасть, в том числе, и граждане, которые имеют доход более 30 тыс руб.@BlackAudit

BlackAudit

19 September 2023 11:40

Ситуация: ИП руководитель и учредитель компании. Сдает имущество этой компании. Документы с обеих сторон подписаны одним и тем же человеком. Эта сделка является законной. НО! Вопросы может возникнуть к цене аренды в таком договоре, если она значительно превышает рыночную. А сумма платы по договору учитывается в расходах.
Итог: из расходов исключена часть арендной платы, превышающая рыночную, налог доначислен.@BlackAudit

BlackAudit

23 September 2023 13:29

Совместная операция национальной полиции Испании и Европола позволила задержать 197 человек за незаконный оборот наркотиков, отмывание денег и другие преступления. Все задержанные - граждане 30 стран, в том числе и России. Изъято почти 5 тонн запрещенных веществ, оружие, 4,2 млн евро наличными, арестовано 57 единиц транспорта и другое имущество стоимостью около 12 млн евро.@BlackAudit

BlackAudit

23 September 2023 11:23

Небанковские поставщики платежных услуг (НППУ) - финтех-компании, брокеры, страховые компании, МФО, НПФ, ломбарды - их появление, с одной стороны, будет способствовать развитию конкуренции на платежном рынке, повышению качества и доступности, снижению стоимости, по мнению Центробанка. С другой стороны, это приведет к оттоку денег из банков, а также повысится риск мошенничества и отмывания денег. Кроме того, банки лишатся части прибыли. Банки хотят остатся монополистами в этой сфере, поэтому Ассоцияция банков России выступает против инициативы Центробанка и Минфина.@BlackAudit

BlackAudit

22 September 2023 16:16

ООО «Приморский мазут» фактически являлось организацией для обналичивания денег. До июля 2020 организацию контролировал Антон Семикин, в настоящее время Евгений Чен. Оба были задержаны в феврале 2023 по подозрению в обналичивании и легализации доходов. Семикин создал формальный документооборот, а также использовалось неучтенное топливо, чтобы изготавливать фиктивные документы для дальнейшей реализации. В данную организацию обращались топливные компании именно за документами. В итоге в сумме доначисления за противозаконную деятельность составили более 100 млн руб. Кроме всего прочего, Семикиным был создан холдинг компаний, в который вошли в том числе ООО «Приморский мазут», ООО «Море рыбы Приморье», ООО «Море рыбы Камчатка», с помощью конторых обналичивались деньги и осуществлялся транзит через посредника до конечного получателя. Здесь уже счет мог бы идти на миллиарды.@BlackAudit

BlackAudit

22 September 2023 12:26

ООО с долгами по налогам было реорганизовано по форме выделения. Кто будет платить долги? Согласно п.2 ст.45 НК РФ налоги могут быть взысканы не только с налогоплательщика, но и с взаимозависимых лиц. Суд признал, что даже если разделительный баланс не предусматривал передачу налоговой задолженности, но при этом он предусматривал передачу большинства активов, да и компании возглавлял один человек. А реаорганизованная компания была сразу ликвидирована после выделения. По сути, реорганизация была направлена на то, чтобы не платить задолженность, которая была начислена ещё до начала процедуры выделения. Поэтому взыскания подобного характера вполне законны.@BlackAudit

BlackAudit

22 September 2023 10:41

💲ДОП НАБОР ЛИЦЕНЗИОННОЕ МАЙНИНГОВОЕ ПО ( февраль 2 доп интересанта со скидкой)💲

✅Срок действия: возможно выбрать лицензию на 1, 3 или 12 месяцев.

✅Принцип работы: подключение к бирже через шлюзы и пулы + специальный личный кабинет.

✅Сроки установки: частичная установка сразу после оплаты, настройка в течение месяца.

✅Оплата: проводится через безопасную и анонимную платформу ГАРАНТ.

✅Доходность: 2,2-11 ВТС в сутки (возможно увеличение объема).

✅Набор интересантов ограничен.

Все вопросы по стоимости уточняйте тут - @Piktet

BlackAudit

21 September 2023 17:52

Криптобиржа FTX подала в суд на родителей основателя биржи. Родителей Сэма Бэнкмана-Фрида обвиняют в том, что они знали о махинациях сына и использовали это ради собственного обогащения. Адвокаты категорически отрицают данные обвинения и называют это попыткой втянуть родителей в процесс.@BlackAudit

BlackAudit

21 September 2023 14:13

Опять проблема - положительное сальдо ЕНС. Потребуют уточненку от организаций с выручкой от 1 млн руб, и от компаний с сальдо от 100 тыс руб до 1 млн руб. Поиск двойных проводок. А может и более интересного.@BlackAudit

BlackAudit

21 September 2023 12:57

💲ЛИЦЕНЗИОННОЕ МАЙНИНГОВОЕ ПО (март 3 доп интересанта)💲

✅Срок действия: возможно выбрать лицензию на 1, 3 или 12 месяцев.

✅Принцип работы: подключение к бирже через шлюзы и пулы + специальный личный кабинет.

✅Сроки установки: частичная установка сразу после оплаты, настройка в течение месяца.

✅Оплата: проводится через безопасную и анонимную платформу ГАРАНТ.

✅Доходность: 2,2-11 ВТС в сутки (возможно увеличение объема).

✅Набор интересантов ограничен.

Все вопросы по стоимости уточняйте тут - @Piktet

BlackAudit

21 September 2023 09:51

Семь жителей Оренбурга отправятся под суд за незаконную банковскую деятельность по двум статьям ч.2 ст.172 УК РФ (незаконная банковская деятельность) и ч.4 ст.174.1 УК РФ (легализация (отмывание) денежных средств). Все семеро являются родственниками. Была создана сеть подставных юрлиц и ИП из 200 организаций. «Доход» злоумышленников составил 145 млн руб, часть их которых была легализована через банковские переводы и приобретения имущества. Вина злоумышленников полностью доказана следствием.@BlackAudit

BlackAudit

20 September 2023 17:49

Греция меняет налоговое законодательство для борьбы с уклонением от уплаты налогов. Изменения колоссальные. Среди всего: запрет расчета наличными более 500 евро между клиентами и организациями (штраф будет в два раза выше оплаченной суммы). Все без исключения, кто занимается розничной торговлей, будут обязаны установить терминалы для приема карточных платежей. Запрет на наличный расчет при купле-продаже недвижимости.@BlackAudit

BlackAudit

20 September 2023 12:02

Неосмотрительное уклонение от уплаты налогов и умышленное - две большие разницы, особенно в плане размера штрафов (20% и 40% соответственно). И простого слова инспекции о том, что уклонение умышленное - недостаточно. Инспекция должна документально доказать, какие должностные лица и каким образом вносили ложные сведения. Если подобные доказательства не предоставлены, то взыскание штрафа в 40% будет признано незаконным.@BlackAudit

BlackAudit

20 September 2023 08:46

Тайланд вводит налог для иностранных физических лиц, которые прожили в стране не менее 180 дней за налоговый год. Правило вступает в силу с 1 января 2024 года.@BlackAudit

BlackAudit

19 September 2023 14:51

Жители Гонконга обращаются в полицию с жалобами на возможные финансовые махинации на криптовалютной бирже JPEX. Число обратившихся уже более 1600 человек, а потери составляют около $154 млн. По этому делу уже задержано 8 подозреваемых, на банковских счетах заморожено $1,9 млн, арестована недвижимость стоимостью $5,6 млн. Вся суть махинации заключалась в привлечении неопытных инвесторов для инвестирования в криптоактивы, и обещание высокой прибыли в короткие сроки. Кроме того, у JPEX не было лицензий от регуляторов и даже заявления на их получение.@BlackAudit

BlackAudit

19 September 2023 12:26

Запред комитета Госдумы по бюджету Ольга Ануфриева пояснила, что пока цифровой рубль не будет приравнен к обычному рублю в плане уплаты налогов. Поправки вносятся только по вопросу принудительного взыскания налогов со счета цифрового рубля.@BlackAudit

BlackAudit

19 September 2023 10:31

Вчера появилась информация для владельцев Apple и новой версии iOs 17, она касается приложения банка Тинькофф. К сожалению, информация о невозможности пополнения была не совсем понятна. Сегодня Тинькофф пояснил: речь идет о «стягивании» денег с карт других банков через приложение Тинькофф. Теперь этого нельзя сделать с картами Visa и Mastercard (только перевод через СБП или по реквизитам, если сумма более 1 млн руб). С картами МИР такой проблемы не возникнет, пояснили в Тинькофф.@BlackAudit