BlackAudit

17 September 2023 13:28

Начинает увеличиваться число жалоб клиентов банков на то, что им открывают зарплатные счета, выдаются кредитные карты. Вот только клиенты узнают об этом, когда уже образуется задолженность по кредитной карте. При этом банки не спешат предоставлять информацию и документы, а полиция не спешит возбуждать уголовные дела. Стоит предположить, что в данном случае имеет место не просто мошенничество, но и использование служебного положения. Именно этим объясняется то, что банки не предоставляют вообще ничего - ни названия организации зарплатного проекта, вообще ничего, чтобы помогло прояснить ситуацию. Разбираться они в этом категорически не хотят. А клиенты остаются с долгами.@BlackAudit

BlackAudit

16 September 2023 15:12

Любят индивидуальные предприниматели «путать» счета для бизнеса и личные. Цель, конечно, понятная. Только вот не задумываются предприниматели, что если инспекция начнет проверку, то поступления на личные счета превратятся в выручку и налоги платить придется. Доказать это не сложно. В выписках легко найдутся поступления от контрагентов на счета близких родственников, а потом эти же деньги поступаются на счета ИП. Особенно, когда в назначении платежей пишут правду. Поэтому суммы плюсуют к выручке и доначисляют налоги.@BlackAudit

BlackAudit

16 September 2023 09:55

Прекращено расследование в отношении Михаила Фридмана. Национальное агентство по борьбе с преступностью Великобритании не будет продолжать расследование не только на основании ордера на обыск в лондонском особняке основателя Альфа-Банка, но по вопросу нарушения британских санкций. Последнее расследование касалось кредита, который получил помощник Фридмана.@BlackAudit

BlackAudit

15 September 2023 12:28

Западные санкции и приостановка соглашений об избежании двойного налогообложения вынудили бизнесменом менять юрисдикции. В итоге за полтора года из ЕС было выведено активов как минимум на 50 млрд руб. Кроме переезда в российские «оффшорные» зоны наблюдается перевод активов в Казахстан и ОАЭ.@BlackAudit

BlackAudit

15 September 2023 10:07

Компания выдает займы своим сотрудникам. Займы могут признаны фиктивными и переквалифицированы в зарплату, инспекция доначислит налоги. Есть ряд признаков, которые делают это возможным:
- не установлен предельный срок выплаты процентов по займам;
- нет графика начисления процентов;
- отсутствует документ передачи денег заемщику;
- деньги были перечислены в рамках зарплатного проекта с соответствующим назначением платежа;
- в финансовой отчетности отсутствует дебиторская задолженность за руководителем;
- официальный доход заемщика в 100 раз ниже суммы займа - отсутствует возможность погашения займа;
- заимствованные деньги - единственный доход.@BlackAudit

BlackAudit

14 September 2023 15:43

Гражданин Белоруссии Сергей Карпушкин признал свою вину в США: сговор с целью обхода станционного режима и отмыванию денег. Карпушкин возместит ущерб в $4,7 млн, которые он получил в результате незаконных действий. Но при этом ему грозит до 5 лет лишения свободы. Карпушкин был сообщником Джона Унсалана (штат Флорида). Три года они участвовали в схеме обхода санкций, которые были введены против украинского олигарха Сергея Курченко и двух его компаний. Унсалан с помощью своей компании Metalhouse перевел Курченко и контролируемым им фирмам, которые находятся под американскими санкциями, $150 млн в обмен на металлопродукцию. Унсалан также пытался получить от Курченко миллионы долларов за недоставленные товары.@BlackAudit

BlackAudit

14 September 2023 12:25

Cитуация: в компании осуществляется налоговая проверка, при этом компания заключает сделки. Налоговая эти сделки аннулировала. Законно ли это?
Суд: законно. Основанием для отмены сделок во время налоговых проверок может послужить ряд признаков фиктивности. В качестве второй стороны сделки привлечены аффилированным, взаимозависимые, взаимосвязанные или подконтрольные лица. Или же в рамках сделки вторая сторона не произвела оплату по сделке по рыночной стоимости. Или всё вместе. Чаще всего такие сделки осуществляют с имуществом, которое может быть реализовано для возмещения в бюджет. Одним из весомых доказательств со стороны налогоплательщика может стать экономическое обоснование сделки, реальности второй стороны сделки, а также получение оплаты по сделке. В противном случае такие сделки будут аннулированы.@BlackAudit

BlackAudit

14 September 2023 10:09

Почему легализовать деньги через NFT глупо. Всё достаточно просто. Статистика показывает, что использование цифровых активов для этих целей составляет всего лишь 1%. При этом для легализации денег привычнее использовать быстрые схемы. А это просто невозможно в случае с NFT. Если сравнивать с прошлогодним периодом, то продажи NFT упали на 92%. Получается, что использовать этот цифровой актив удобнее и благоразумнее лишь в период ажиотажа. А ажиотаж и вероятность это сделать случается раз в два-три года, а то и раз в пять лет. Это просто экономически невыгодно. Поэтому заявления некоторых «умельцев» о том, что это лучший способ в мире - в корне ошибочно.@BlackAudit

BlackAudit

13 September 2023 16:08

Основатель пирамиды OneCoin Карл Гринвуд приговорен к 20 годам тюрьмы. Вину он признал. Кроме управления самой крупной схемой мошенничества, его обвинили в растрате $300 млн на личные расходы. Ружа Игнатова «Криптокоролева» на свободе и в розыске. За информацию о ней ФБР предлагает $250 тыс.@BlackAudit

BlackAudit

13 September 2023 10:52

Фундаментом уголовного дела по обвинению в уклонении от уплаты налогов является обвинительно заключение. И если в обвинительном заключение выявляются существенные недочеты, то дело возвращают на доследование и даже могут прекратить. Если следователь допустил ошибки, то руководитель может вернуть его. Согласованное обвинительное заключение направленное прокурору может быть также возвращено следователю. И суд может вернуть дело прокурору, который в свою очередь также передаст его следователю. Часто встречающимися ошибками являются:
- сумма ущерба (может быть определена неверно из-за ошибки в расчетах или технической ошибки);
- ошибка в периоде проверок (некачественное расследование приводит к прекращению дела по срокам давности);
- документальные доказательства;
- преждевременное возбуждение дела (формальный характер постановления);
- не указан четко привлекаемый субъект;
- налоговый инспектор допрашивается в качестве свидетеля, а не специалиста (инспектор не может свидетельствовать о преступлении).@BlackAudit

BlackAudit

12 September 2023 17:27

В Тайланде задержаны организаторы мошеннической схемы (все иностранные граждане). Они организовали инвестиционную платформу, где обманом заставляли жертв инвестировать с золото и криптовалюту. Обмануть удалось 3280 человек на сумму более $27 млн. Очередное доказательство, что запредельные проценты в инвестициях - всего лишь обман или финансовая пирамида.@BlackAudit

BlackAudit

12 September 2023 13:46

DeFi - кроме надежной защиты конфиденциальной информации, это ещё и открытое окно для экономических преступлений. И пока не будет четкого регулирования, это окно останется открытым. При этом стоит заметить, что на DeFi приходится всего лишь 1% преступных сделок. И ещё, не в полную силу реализовано распространение цифровых валют, которые делают трансграничных платежи дешевле и доступнее. Поэтому, по мнению Европола, необходимо как можно быстрее законодательно регулировать весь процесс.@BlackAudit

BlackAudit

12 September 2023 11:01

Генеральный директор Binance Чанпен Чжао в очередной раз заверил всех, что у биржи нет никаких проблем с ликвидностью, все операции по снятию/пополнению осуществляются надлежащим образом. Все средства клиентов находятся в безопасности и подкреплены на 100%. При этом за последнее время биржу покинули ряд высокопоставленных сотрудников, а также в отношении Binance ведется ряд расследований со стороны регулирующих органов по всему миру. НО: в конце 2022 года на фоне паники в индустрии цифровых активов Binance столкнулась с многомиллиардными выводами монет пользователями на протяжении нескольких дней. Биржа справилась с этим испытанием без каких-либо проблем. Соответственно, в данном случае платформа на практике доказала отсутствие проблем с ликвидностью. А это значит куда больше, чем слухи в интернете.@BlackAudit

BlackAudit

11 September 2023 14:56

В Армении раскрыли схему хищения денег ($340 тыс) с зарубежных банковских карт. Эти счета находились в пяти банках ОАЭ, три в Катаре, один в Австралии. Эти деньги с помощью 306 транзакциями отправили на единый налоговый счет системы государственных выплат Армении. Это якобы для уплаты налогов нескольких предприятий-сообщников. Почти все предприятия были связаны между собой одним учредителем. Сделки прошли с помощью платежной системы, обслуживаемой одним из местных банков. Через некоторое время в банк поступили жалобы из-за рубежа - от владельцев счетов, ставших жертвами мошенничества. Часть денег была возвращена, остальные остались на налоговых счетах. Далее, согласно законодательству, были поданы заявления на возврат переплат и деньги в чистом виде уже были в руках мошенников. Житель Еревана по данному делу был арестован, а затем выпущен под залог. Его имущество арестовано.@BlackAudit

BlackAudit

11 September 2023 12:02

Андрей Костин заявил, нужно ограничить отправку за рубеж не только валюты, но и рублей. По его мнению, нужно закрывать все лазейки. Одна из которых такая: «вы решили перевести деньги за рубеж: введены ограничения на 1 миллион долларов в месяц, а по рублям — переводите сколько хотите. Что получается дальше? Вы перевели миллиард в Армению, и он тут же возвращается в обмен на доллары. Вот эту возможность надо закрыть». Позиция ЦБ по этому вопросу пока неизвестна.@BlackAudit

BlackAudit

17 September 2023 10:19

Ещё одна неудачная «налоговая оптимизация» компания продает транспорт ИП на УСН, а потом его же берет в аренду. Выгодно? Конечно. У ООО увеличиваются расходы по договорам аренды. ИП тоже получает выгоду: передача транспортных средств произошла путем зачета в счет ранее выданного займа (который документально не подтвержден), денежные средства в пользу ИП не перечислялись - задолженность 100%, поэтому доходы не учитывались при налогообложении. И ещё один момент, который указывал на фиктивность всей сделки: «продажа» имущества никак не повлияла на ранее заключенные договора ООО с третьими лицами - соглашения о грузоперевозках не приостанавливались и не расторгались, не было поиска нового транспорта, водители прежние. Инспекция без труда обнаружила схему и доначислила налоги.@BlackAudit

BlackAudit

16 September 2023 10:46

ИФНС легко может переквалифицировать роялти в дивиденды. Выплаты по лицензионным договорам включают в состав расходов. Вот только забывают, что реальность такой сделки должна быть документально подтверждена. А если нет никаких документов, подтверждающих передачу прав, описание полученной технологии - в большой долей вероятности стоит ждать проверки со стороны инспекции. И если инспекция обнаружит (а она обязательно обнаружит) что налогоплательщик и контрагент по лицензионному договору входят в один холдинг, технология использовалась и до заключения соглашения, вывод будет один: фиктивная сделка. А результатом - переквалификация роялти в дивиденды, исключением последних из расходов и, конечно, доначисление налогов.@BlackAudit

BlackAudit

15 September 2023 15:55

Эльвира Набиулина не оценила предложение Андрея Костина о введении лимита на рублевые переводы. Пока глава ЦБ не видит в ней эффективности, но анализировать предстоит.@BlackAudit

BlackAudit

15 September 2023 11:38

Ещё одна ошибка руководителей компании - главный бухгалтер является руководителем другой компании. Вот вам взаимозависимость, которую инспекторы выявят без проблем по ряду явных признаков: хранение документации по основному месту работы главбуха, управление денежными счетами с одного IP-адреса, который принадлежит компании главбуха. Кроме того, главный бухгалтер, в том числе, подписывает формально документы от имени другой организации.@BlackAudit

BlackAudit

15 September 2023 08:58

Первый зампредправления Газбанка Владимир Семин отправляется на 7 лет в колонию. Он признан виновным в особо крупном мошенничестве. Установлено, что в 2017 он заключал фиктивные кредитные договоры с фиктивными организациями. Общая сумма около 900 млн руб. Вся сумма была похищена Семиным совместно с неустановленными лицами.@BlackAudit

BlackAudit

14 September 2023 13:40

Снова наступил вечер удивительных историй…



Неприятный сюрприз преподнесла судьба предпринимателю из дружественной страны, которому пришлось принять шквал звонков от возмущённых «покупателей» товаров народного потребления.



Расслабленные обилием маркетплейсов, быстрой доставкой и падкие на всяческие заманчивые предложения о крупных скидках на товары массового потребления, наши юные сограждане стали попадать в лапы мошенников.



В чём фокус. Жулики находят фирму с оптовыми предложениями (действующую, находящуюся в стадии подачи нулевых балансов) и извлекают информацию о её реквизитах. Далее всё просто. Регистрируется домен. Делается квазимагазин промышленных товаров, пользующихся повышенным потребительским спросом. Находятся покупатели ассортимента. Им предлагают связаться по телефону/скайпу/ватсаппу/телеграму. Оговаривается список приобретённого и выставляется счёт на оплату. Далее, после оплаты, генерируется «чек» в фотошопе с реквизитами ничего не подозревающими ООО/ИП. И отправляется упаковка потребителю. С трек-номером. Хорошо, когда приезжает просто набитая бумагой посылка...



В итоге мошенники «продают» на устраивающую их сумму «товаров» и бросают своё интернет-представительство, чтобы открыть новое. А вот возмущённые и облапошенные начинают атаковать реальную компанию и её директора с требованием вернуть денежные средства предъявляя «фискальные документы», которые он конечно же никому не выдавал.



BlackAudit обращает внимание горе-руководителей, если вы поставили бизнес на паузу, не забудьте мониторить ситуацию, вдруг под Вашим флагом уже торгуют лабутенами и принимают предоплату за iPhone 15 посторонние.@BlackAudit

BlackAudit

14 September 2023 11:13

Огромная ошибка выплачивать зарплату под видом дивидендов. Ещё большей глупостью будет попытка компании доказать свою правоту в суде. Для тех, кто не понимает разницы: прибыль организации распределяется ежеквартально, раз в полгода или раз в год - однозначно после того, как финансовый результат будет определен за отчетный период. Кроме того, для перечисления дивидендов отводится максимум 60 дней с даты принятия решения распределения прибыли. А вот когда «дивиденды» выплачиваются ежемесячно равными суммами ещё до завершения отчетного периода, да ещё и в пользу лиц, с которым заключены трудовые отношения, то не стоит удивляться, что инспекция в обязательном порядке доначислит страховые взносы.@BlackAudit

BlackAudit

14 September 2023 09:20

Снова мошенники. Сначала стандарт: потенциальной жертве звонят с неизвестного номера под видом сотрудника банка и сообщают о подозрительных операциях на счете. Для убедительности присылают в мессенджер поддельные документы, маскируя под официальный бланк кредитной организации с логотипом и печатью. Человека убеждают, что он стал жертвой мошенников, и рекомендуют в целях безопасности пройти процедуру обновления единого лицевого счета. Чтобы вызвать еще большее доверие, жертве предлагают застраховать любую сумму свыше 1 тыс. рублей за счет «резервного фонда банка», а в качестве компенсации за неудобства обещают повышенную ставку по вкладу. Чтобы активировать обновленный счет, человека просят перевести деньги на некий «безопасный» счет через банкомат. Мошенники уверяют, что как только реквизиты обновятся, все средства вернутся клиенту. Естественно, деньги не возвращаются.@BlackAudit

BlackAudit

13 September 2023 14:58

Парламент Армении ратифицировал международное соглашение «Об автоматическом обмене данными о финансовых счетах» (обмен данными об отмыванию денег).@BlackAudit

BlackAudit

13 September 2023 09:30

Банк России посчитал, что средняя сумма операции без согласия клиента составляет 15,32 тыс руб за 2022 год. С 1 октября 2023 вступают в силу минимальные требования к страхованию банковских карт, которые будут включать и риски мошеннических действий. Лимит страховой выплаты 100 тыс руб. Клиентам банка снова надо быть готовым к тому, что банки начнут навязывать эти страховки под видом обязательных, как это обычно и происходит.@BlackAudit

BlackAudit

12 September 2023 15:22

Большего бреда и придумать нельзя - наличный расчет для поддержки малого бизнеса. При чем тут вообще чеки и, тем более, медкарты, которые медицинское учреждение обязано предоставить? Возврат сложно делать и деньги теряет - это ты потом налоговой инспекции будешь объяснять, почему ты с многомиллионных доходов налоги не платишь. Предоставляет возможность оплаты безналом? А у нас другая информация, которая указана в памятках клиники, а также информация от пациентов. Если человеку нужно доплатить, то в чем проблема ещё раз приложить карту к терминалу? Если человеку нужно вернуть деньги - в чем проблема? Это делается за одну минуту. А вот то, что не выдаются справки для налоговой - вот тут уже вполне понятно, что инспекция, принимая такие справки к вычетам, поймет реальные обороты организации, которые скрываются за наличным расчетом. Учите матчасть.@BlackAudit

BlackAudit

12 September 2023 12:01

Турция столкнулась с ростом киберпреступности из-за мигрировавших из России хакеров. Некоторые из них стали заниматься мелким онлайн-мошенничеством, объединяясь с местными преступниками для легализации доходов и продажи сведений, полученных с компьютеров по всему миру, на европейский рынок данных. Один из источников отметил, что преступники действуют избирательно и их жертвами чаще становятся не граждане Турции, чтобы не привлекать внимание местной полиции.@BlackAudit

BlackAudit

12 September 2023 10:00

Ещё одна проблема с переводами по СБП. Клиент банка выбирает номер из телефонной книги телефона, чтобы отправить сумму. Но в итоге деньги получает совершенно другой человек. Как такое может быть? Очень просто. Когда-то номер телефона принадлежал другому человеку, который при открытии счетов в банке его указывал. И даже если номер был давно продан другому абоненту, то в конкретном банке он останется за тем клиентом, который его когда-то указал. И если вы будете переводить деньги в этот банк, то получит деньги не нынешний владелец номера, а первоначальный. При этом банки не спешат помогать невнимательным клиентам, а советуют связаться с ем, кто получил этот перевод. Поэтому даже если вы переводите деньги по известному вам номеру, сверяйте имя отчество прежде, чем подтвердить перевод.@BlackAudit

BlackAudit

11 September 2023 13:17

Госдума взялась за майнеров: доходы колоссальные, а деятельность никак не регулируется. Рынок реально существует, и используется для оплаты импорта. Но с другой стороны используется в нелегальном направлении. Именно поэтому есть необходимость прописать в законодательстве все правила, которые позволят работать легально, и установить ответственность за нелегальную работу на этом рынке. С принятием поправок отследить криптовалютные операции станет проще. Определенные механизмы, которые позволяют это делать, есть и сейчас, но они в правовом поле не прописаны.@BlackAudit

BlackAudit

11 September 2023 09:09

МВФ и Совет по финансовой стабильности, созданный странами G20, предложили создать структуру, которая сможет контролировать стейблкоины, децентрализованные финансы и криптовалюты в целом. Они также предостерегли весь мир от полного запрета цифровых активов, так как они имеют виляние на кредитно-денежную политику. Кроме того, МВФ озвучил, что криптоактивы не следует признавать официальной валютой и законным платежным средством, а также рекомендовал центральным банкам не использовать криптоактивы для создания резервных фондов.@BlackAudit