BlackAudit

15 November 2024 07:30

Хакер Илья Лихтенштейн приговорен к 5 годам тюрьмы и трем годам надзора. Ему грозило до 20 лет тюрьмы, но из-за отсутствия криминального прошлого и помощи в других расследованиях, прокуроры запросили только пять лет. В 2016 году он украл 119 754 ВТС с криптовалютной биржи Bitfinex (более $10,4 млрд по нынешнему курсу). Его супруге Хизер Морган, которая помогала ему в отмывании украденных ВТС, приговор будет вынесен в понедельник. Изначально обоих подозревали только в отмывании средств, но позже Лихтенштейн признался, что взлом - его рук дело.@BlackAudit

BlackAudit

14 November 2024 17:07

⚡️30.01.2025г. в 16:00 по Москве проведем обучение через закрытый тг-канал на следующие темы:

🔵1. Все строго БЕЗнал в НАЛ под 11.4%. Полная схема и полный анализ схемы.

🔵2. Безнал в крипу напрямую.

Стоимость массового обучения:
Тема 1 - $1000.
Тема 2 - $2000.

Сразу писать «+» и зачем вам нужно это обучение.

Выкуп места строго сюда - @Ogun04

BlackAudit

14 November 2024 14:45

41-летний Дарен Ли (гражданин Китая и Сент-Китс и Невис) признал свою вину в сговоре с целью отмывания денег, полученных от криптовалютного мошенничества. Для отмывания более $73 млн было использовано 74 подставные компании и их банковские счета. Жертвы переводили деньги для инвестиций в криптовалюту на счета, а после средства конвертировались преимущественно в Tether и распределялись по кошелькам участников схемы. Большая часть средств поступила на фиктивные компании в США, где и был арестован Ли в апреле 2023 года. Приговор организатору международной преступной группы будет вынесен 3 марта 2025 года.@BlackAudit

BlackAudit

14 November 2024 12:45

По делу о хищении акций ОАО «Промцеолит» и ОАО «Мелор» вынесено решение в отношении Андрея Мушкина и Алексея Тарасова. Каждый получил 5 лет колонии и обязательству выплатить по 440 млн руб материального ущерба. Мушкин являлся финансовым директором информационной группы «ЛайфНьюс» и параллельно был директором орловского ОАО «Промцеолит» (благодаря тесной связи с медиамагнатом Арамом Габреляновым, который почти 10 лет контролировал орловский завод цеолита). Идея хищения акций родилась в 2012. Мушкин в сговоре с Тарасовым и Валерием Багдасаровым решили провернуть сделку. Мушкин разработал план, распределил роли и легализовывал поддельные документы. Тарасов и Багдасаров документы изготавливали. Были подделаны ключевые документы, в том числе протокол внеочередного собрания и решения совета директоров ООО «Цеомакс». Тарасов сыграл роль гендиректора, не имея единоличных прав. Были подделаны подписи гендиректора ЗАО «ПГ Алсико», учредителя ООО «Цеомакс» Александра Казаченко. В итоге фиктивная сделка была фиктивно одобрена. Акции завода были проданы Валерию Багдасарову и его дочери, которые в свою очередь перепродали их кипрской компании «ТиАйДжи Минерал Рисосиз Кампени ЛТД», скрыв конечных бенефициаров за офшором. После 9 лет разбирательств акции были возвращены ООО «Цеомакс». Но точку в деле ставить рано. Следователи работают над уголовным делом в отношении бывших подчиненных Габрелянова. Также неизвестны инициаторы и конечные бенефициары этой махинации.@BlackAudit

BlackAudit

14 November 2024 09:45

⚡️Строго - НОВОЕ⚡️

25.01.2025 г. в 16:00 по Мск будет выдан материал на ваш e-mail по выбору на следующие темы:
🔵Легализация криптоактивов. Представлена большая схема позволяющая легализовать активы.
🔵БН в Нал, под 12% с учетом НДС. Схема большая под Строительный бизнес и иной бизнес. С реалиями 2025 года.
🔵Схема «переворот» транзита назначения платежа и налогового режима. Схема новая.
🔵Новые реалии трансформации БЕЗнала в НАЛ и крипту.
🔵Новая тенденция работы с ПО по микшеванию крипты без следов. Отследить НЕВОЗМОЖНО.

Кадый пункт - отдельный материал.

Выкуп материалов строго сюда - @Perses00

BlackAudit

14 November 2024 07:30

Лондонский суд выдал всемирные приказы о заморозке активов, принадлежащие криптокоролеве Руже Игнатовой и её партнерам. Игнатова бесследно исчезла в 2018 после выдвинутых против неё обвинений Минюстом США в мошенничетве и отмывании денег. Существует версия, что Игнатова была убита на яхте в Греции по приказу босса болгарской мафии (на это указывают документы, найденные в доме убитого полицейского в Софии). Но не факт. Кроме того, приказы коснулись двух компаний Гернси, которые Игнатова использовала для покупки недвижимости в Лондоне. Также Игнатова использовала дубайскую компанию под названием Oceana Properties Ltd. для покупки пентхауса стоимостью $2,7 млн. Во владении Игнатовой и её партнеров (минимум 11) было несколько эксклюзивных объектов недвижимости Дубая. Скептически настроены адвокаты жертв OneCoin в отношении этих приказов, так как местонахождение Игнатовой неизвестно, а приказы вообще могут быть не исполнены, если только суды стран, в которых расположены активы, не признают их. Роскошная квартира Игнатовой была продана компанией Oceana Properties британскому юристу. Но кто занимался продажей и куда ушли деньги - неизвестно. Игнатова остается в списке самых разыскиваемых преступников в мире. И будет считаться живой до тех пор, пока не появятся документальные доказательства её смерти. Правительство США увеличило вознаграждение до $5 млн за информацию, которая приведет к аресту Ружи Игнатовой.@BlackAudit

BlackAudit

13 November 2024 17:00

Не всем понятно по «королеве марафонов» и её признания банкротом. Во-первых, признание должника банкротом не является основанием для прекращения уголовного дела. Сумма её долга увеличивается ежедневно, поэтом именно этот факт мог стать ключевым для шага в банкротство - с момента начала процедуры банкротства останавливается начисление процентов. Имущества у Блиновской арестовали на 60 млрд, поэтому без средств к существованию она точно не останется. И с уверенностью можно сказать, что где-нибудь в ОАЭ у неё есть кубышка.@BlackAudit

BlackAudit

13 November 2024 12:07

К сожалению, нет. Нельзя за налоговую недоимку расплатиться имуществом. В НК РФ не предусмотрена уплата налогов путем передачи государству какого-либо имущества. Обязанность по уплате налогов считается исполненной, когда с ЕНС списали денежные средства. Если этого не произошло и дошло до принудительного взыскания, то в банк поступает поручение о взыскании суммы с р/с. Если на счетах денег недостаточно, то уже судебные приставы приступают к взысканию за счет имущества организации. Имущество продается, долги погашаются. Это кратко. Таким образом, в любом случае налоги и недоимки погашаются за счет денежных средств. Если компания сама принимает решение о погашении долга за счет имущества, то выгоднее продать его по рыночной цене и погасить долг, не дожидаясь принудительных мер. Тут уже в ход идут права на рассрочку или отсрочку уплаты (если имеются законные основания). Также некоторые просят контрагентов об уплате долга в счет договорных отношений и т.д. Но главное - имущество государству не передать в счет уплаты долга.@BlackAudit

BlackAudit

13 November 2024 09:35

Чтобы сократить число недействующих организаций, а компаниям стало невыгодно оставаться в ЕГРЮЛ, их хотят обязать платить фиксированные страховые взносы ежегодно. Законопроект уже подготовлен. Взносы будут платить так же, как и ИП. Поэтому нулевая отчетность станет невыгодной в принципе. Также планируют добавить ряд исключений: от взносов освободят тех, кто передал управление бизнесом предпринимателю и оплачивает его, а также недействующие компании, если руководитель проходит военную службу по призыву или по контракту. Планируют внести изменения уже с 1 января 2025 года.@BlackAudit

BlackAudit

13 November 2024 07:30

Исполняя решение суда, индивидуальный предприниматель снес свой магазин. Потери, связанные с ликвидацией, бизнесмен учел при расчете единого налога по упрощенной системе. Инспекция не приняла основную часть затрат. Инспекция выиграла спор в трех инстанциях, так как расходы состояли в основном из потенциальных убытков . Упрощенцы имеют право признавать только расходы в соответствии с НК РФ, к которым не относятся потенциальные. Их также не признают и у плательщиков налога на прибыль.@BlackAudit

BlackAudit

12 November 2024 17:21

ДОП набор. Выдаем укороченный материал на тех же условиях. Строго сюда - @Ogun04

BlackAudit

12 November 2024 13:00

В Белорусии провернули схему по уклонению от уплаты налогов. Случилась проверка одного ООО, в ходе которого выявлена деятельность по дроблению с взаимозависимыми ИП. Производственное предприятие построило и ввело в эксплуатацию автомойку, которая стала приносить ощутимые доходы. Руководитель ООО передал автомойку самому себе в аренду как ИП, а потом продал её самому себе. Выручка превысила аренду в 2,5 раза, а цена продажи была ниже затрат на строительство в полтора раза. Доходы начали расти кратно, в итоге были подключены родственники ИП, которые получали автомойки в аренду. Так как все применяли упрощенную систему, а выручка начала приближаться к пределам для применения упрощенки. На доходы одной строилась вторая. А вся выручка и расходы на эксплуатацию замыкались на ООО. В итоге теперь ООО задолжало более $100 тыс долларов.@BlackAudit

BlackAudit

12 November 2024 09:52

⚡️Уникальные схемы,
которые выдаем ограниченному кругу⚡️


20.01.2025г. в 16:00 по Москве будет выдан материал на ваш e-mail по выбору на следующие темы:
🔵Легализация криптоактивов. Представлена большая схема, позволяющая легализовать активы.
🔵БН в Нал, под 11.2% с учетом НДС. Схема большая под Строительный бизнес.
🔵Перехват криптоактивов через строение биржи. Вход в пул биржи.
🔵Получение налога на прибыль. Легальная белая схема.
🔵БН в крипту. Большие объемы. НДС и без. Схема с легализацией.
🔵Безопасные платежи - Китай, Дубай и другие.

Каждый пункт только по 4 интересанта.

Выкуп материалов строго сюда - @Perses00

BlackAudit

12 November 2024 07:30

Законопроект по сделкам с криптовалютой. Для юрлиц - налог на прибыль, для физлиц - НДФЛ. Когда окончательно примут - будьте любезны сообщать обо всех переводах, если сумма поступлений и списаний, связанных с криптой, большее 600 тыс руб в год.@BlackAudit

BlackAudit

11 November 2024 13:34

На территории завода работала группа компаний с разным функционалом — производство, аренда, закуп сырья и пр. В отношении одной из фирм, которая занималась производством продукции, назначили выездную налоговую проверку. По результатам проверки ее обвинили в схеме дробления бизнеса и доначислили более 460 млн руб. Но взыскать долг не удалось даже с помощью приставов. Как только началась проверка, фирма избавилась от всех активов. Инспекция вычислила компанию, в которую перевели активы фирмы, и решила взыскать долг с нее через суд. Все компании на территории завода имели единый центр управления в лице бенефициарного владельца - физлица. Узнав о начале выездной проверки, фирма вывела активы в подконтрольные бенефициарному владельцу компании. Расторгла трудовые договоры с работниками и прекратила операции по расчетному счету. В штате остался только руководитель фирмы, он же учредитель. Однако допрошенные работники фирмы считали его бухгалтером, а фактическим руководителем фирмы - бенефициарного владельца. Штат и оборудование фирмы мигрировали по цепочке внутри группы компаний только на бумаге. Фактически работники и оборудование оставались на своих местах. За реализацию оборудования друг другу взаимозависимые лица деньги не перечисляли. Значит, перевод активов носил безвозмездный характер. Во время ВНП фирмы бенефициарный владелец учредил новую компанию. В нее в конечном итоге и перевели персонал, имущество, товарный знак фирмы. Также с новой компанией перезаключили договоры контрагенты фирмы. Она полностью заменила фирму в ее функционале, при этом ассортимент выпускаемой продукции не изменился. Суд полностью поддержал доводы ИФНС. Перевод активов в подконтрольные компании в период выездной проверки не поможет избежать уплаты недоимки. Налоговики найдут получателей активов и заставят их погасить налоги фирмы. И главное: ст.45 НК РФ разрешает взыскать через суд недоимку компании с зависимого лица. При этом взыскать долг могут, даже если между этим лицом и должником нет признаков взаимозависимости. Если бизнес недоимщика перевели в несколько компаний, задолженность взыщут с каждой компании пропорционально доле полученных активов или денежных средств.@BlackAudit

BlackAudit

15 November 2024 07:18

Отозвана лицензия у банка БКФ (230 место по величине активов). Банк не только нарушал федеральные законы и нормативные акты ЦБ, за что дважды вводились ограничения на привлечение средств вкладчиков за последний год, а также зафиксированы нарушения ПОД/ФТ. В последнее время деятельность банка характеризовалась низким качеством активов, неэффективностью бизнес-модели и хронической убыточностью. Вместе с банковской лицензией аннулирована лицензия на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг ООО «Банк БКФ». Банк является участником системы страхования вкладов.@BlackAudit

BlackAudit

14 November 2024 17:00

Как оказалось, у налоговиков и правоохранителей работы непочатый край: более 400 тыс юрлиц на УСН имеют признаки дробления, это около 30% процентов коммерсов. Это юрлица, занимающиеся схожими видами деятельности и/или с общими руководителями/учредителями. Не так уж и мало.@BlackAudit

BlackAudit

14 November 2024 13:44

⚡️Принимаем на анализ и аудит: крипто схемы, торговые связки, инсайдерскую информацию, финансовые и налоговые схемы - @Ogun04

BlackAudit

14 November 2024 10:45

Отличник банковской школы получил 6,5 лет колонии за мошенничество. 24-летний мужчина, работавший менеджером крупного банка в Петербурге, в течение года проворачивал мошеннические операции со счетами богатых клиентов. В банке у него была безупречная репутации, ему всецело доверяли клиенты. Этим и воспользовался предприимчивый менеджер. Жажда красивой жизни. Счета трёх клиентов, которые не пользовались приложением банка в силу возраста, привлекли его внимание. Менеджер делал переводы с помощью личных данных и подписей клиентов, переводя деньги на счета своих знакомых. В общей сложности 33 млн руб, которые были потрачены за несколько месяцев на дорогой отдых, одежду, дорогие гаджеты и прочее. При этом он не забывал хвастаться роскошной жизнью в соцсетях. Вину он полностью признал. Очередное доказательство того, что доверять менеджерам банка практически нельзя, а состояние счетов лучше проверять регулярно. При этом, зная «кухню» банковского обслуживания изнутри, есть вопросы по переводам и доступам к счетам клиентов. Уже давно практически все переводы с офисах банков у персональных менеджеров требуют подтверждения второго сотрудника. Думайте.@BlackAudit

BlackAudit

14 November 2024 09:30

Еврокомиссия задумала включить Россию в список стран с высоким риском отмывания средств и финансирования терроризма. Для этого будет изучена российская финансовая система на предмет пробелов, которые создают риски на европейской финансовой системы. При достаточном количестве оснований будет направлена соответствующая заявка в Европарламент и Совет Евросоюза. Включение России в список стран с высоким риском обяжет банки и фининституты проводить дополнительные проверки при взаимодействии.@BlackAudit

BlackAudit

13 November 2024 18:30

В отношении российских клиентов, которые перешли швейцарскому банку UBS после покупки Credit Suisse, США проводят расследование. Банку UBS отправлен запрос в рамках расследования от американского Управления по контролю за иностранными активами. Между банком и Управлением даже состоялись переговоры. Но ни одна из сторон информацию не подтвердила. Credit Suisse прекратил свою деятельность в марте 2023 года после серии скандалов, включая случаи шпионажа и отмывание денег, связанных с наркоторговлей. Один из источников сообщил, что UBS предпринимает меры для минимизации возможных последствий запросов со стороны управления по контролю за иностранными активами США, выводя из эксплуатации сомнительные средства, чтобы избежать потенциального штрафа. К настоящему моменту неизвестно точное количество средств российского происхождения, которые могут находиться в UBS.@BlackAudit

BlackAudit

13 November 2024 14:30

Очень ошибаются бухгалтеры, когда думают, что уголовная ответственность - это не про них. Генеральный принимает решения - ему и отвечать. Но существует такое понятие, как осведомленность. И тогда бухгалтер привлекается к уголовной ответственности. Если бухгалтер знал о незаконности действий в силу своего опыта, образования и квалификации, то наказания не избежать, даже если он не принимал непосредственного участия в том или ином преступлении. Будет дана оценка участия в преступлении (преднамеренное или непреднамеренное). Также может быть и обратная ситуация, когда бухгалтер не знает о незаконности операций (показания самого бухгалтера и свидетелей), то наказания удастся избежать.
Чаще всего бухгалтеров обвиняют в уклонении от уплаты налогов (ст.199 УК РФ), присвоении и растрате (ст.160 УК РФ), мошенничестве (ст.159 УК РФ), неправомерном действии при банкротстве и преднамеренном банкротстве (ст.195 и 196 УК РФ), сокрытии денег или имущества при взыскании налогов (ст.199.2 УК РФ).
Как не попасть под статью? Тут всё просто: соблюдать законы, обеспечить прозрачность отчетности, не участвовать в противоправных действиях, не забывать консультироваться с юристами при возникновении сомнений в действиях, не поддаваться давлению со стороны руководства и фиксировать нарушения, если они обнаружены (даже можно настучать в правоохранительные органы, тогда точно будет зафиксирована непричастность, но при этом выработать стратегию своей защиты).@BlackAudit

BlackAudit

13 November 2024 10:00

⚡️ДОП набор⚡️

10.01.2025г. начнет работу новая система ПОРТ позволяющая делать:

БЕЗнал - крипта 1.8%
БЕЗнал - Нал с НДС 12%
БЕЗнал - Нал без НДС 4%

Направления Китай, Дубай, Кипр, и т.д. - от 2.8%

Оплаты проходят в реальном времени, с полным комплектом документов.

Спецподключение для гемблинг приема платежей под большие обороты.

За доступом строго сюда - @Perses00

BlackAudit

13 November 2024 08:33

«Королеву марафонов» Елену Блиновскую признали банкротом на сегодняшнем заседании суда. Адвокат заявил, что Блиновская готова оплатить все долги по налогам до конца года.@BlackAudit

BlackAudit

12 November 2024 18:00

Законопроект о введении уголовной ответственности для организаторов махинаций с НДС («бумажный» НДС) - принят Госдумой сразу во втором третьем чтениях. Срок до семи лет лишения свободы со штрафом до 800 тыс руб. Теперь одобрение Совета Федерации и после подписи президентом России закон вступит в силу через 10 дней после официальной публикации. Два года понадобилось на обсуждение. Вполне ожидаемо, так как с 2025 года плательщиков НДС станет больше.@BlackAudit

BlackAudit

12 November 2024 15:30

Налогоплательщики вправе представлять уточненные декларации с суммой налога к уменьшению после 3 лет со дня наступления срока уплаты налога. Налоговый орган обязан принять эту декларацию и провести камеральную проверку в общем порядке. Отказать в приеме такой декларации налоговый орган не вправе, так как это не предусмотрено нормами НК РФ. У налоговых органов в настоящее время есть техническая возможность проводить в учете уменьшение сумм налогов, сборов, страховых взносов в указанной ситуации, а именно - по уточненной декларации, представленной за пределами трехлетнего срока. Следовательно, при отражении в учете уменьшения налогоплательщик вправе вернуть положительное сальдо ЕНС. Однако это уменьшение налоговый орган отразит на ЕНС, только если есть решение суда о восстановлении пропущенного трехлетнего срока; уменьшение затрагивает сумму налога, исчисленную по итогам налогового периода, а не сумму авансовых платежей по налогу, которые исчисляются внутри этого периода. В иных случаях уменьшение налога по уточненным декларациям в составе совокупной обязанности на ЕНС не учитывается, так как это не предусмотрено НК РФ. Поэтому вернуть переплату по таким декларациям нельзя.@BlackAudit

BlackAudit

12 November 2024 10:28

Норвик Банк увеличивает свои показатели по прибыли не за счет растущих доходов своих клиентов, а вводя в одностороннем порядке комиссии по кредитным договорам. В одностороннем порядке ухудшили условия гражданам, срок договора был более года: ввели комиссию в размере 1% от суммы кредитного лимита в месяц. И люди несколько месяцев платили двойные платежи, а некоторым заемщикам подняли ставку на 10%». Весной некоторым клиентам предложили услугу «Продление продолжительности предоставления кредитного лимита». Сначала она была бесплатной, но в какой-то момент она стала стоить 0,75% от суммы кредитного лимита. Без всяких усилий банк увеличивает свою прибыль. Вот такой «банк умных решений».@BlackAudit

BlackAudit

12 November 2024 09:30

Как оказалось, ещё остались недалекие люди, которые искренне не понимают, почему они должны проверять своих контрагентов. Нет, конечно, вы имеете полное право забить на безопасность сделок, творить всё, что вздумается, только потом не удивляйтесь, если к вам придут с проверкой и статьями НК РФ и УК РФ. Судебных прецедентов великое множество, и результаты по ним разные. Но, в первую очередь, это безопасность вас и вашего бизнеса. Если коммерс знает, что сделал всё для того, чтобы сделки проходили безопасно, то и в случае возникновения проблем и наличия доказательств суды встают на сторону коммерса (судебные прецеденты есть и их немало). Да, все прекрасно понимают, что часть ответственности возложили на бизнес - должен, обязан. Но если вам плевать на вашу же безопасность, почему другие должны за вас думать? Никого не защищаем и не оправдываем, но современные реалии таковы, что если ты сам о себе не побеспокоишься, другие точно не будут. К сожалению, недобросовестных сейчас больше, поэтому лучше проверить. Это наше мнение, мы никого не призываем думать так, но лучше сначала подумать и проверить, а потом сделать, нежели сделать, а потом разгребать проблемы. @BlackAudit

BlackAudit

11 November 2024 16:00

Компания вправе погасить денежный заем имуществом, если нет возможности расплатиться деньгами и заимодавец не против. Но прибегая к такому способу, заемщик обязан исчислить НДС. НК освобождает от НДС возврат займа только в денежной, а не иной форме. Если подписано соглашение об отступном в виде имущества, тем самым изменилсяи изначальный способ возврата заемных средств. То есть обязанность вернуть заем прекратилась - вместо этого возникла обязанность передачи имущества. Таким образом сделка является реализацией имущества. Соответственно, передача объекта недвижимости в качестве отступного - не что иное, как облагаемая НДС реализация. При таких обстоятельствах налоговая инспекция правомерно доначисляет НДС с операции по реализации, если в своё время НДС не уплачивался.@BlackAudit

BlackAudit

11 November 2024 13:30

На сайте ФНС России размещена памятка, в которой ведомство напомнило налогоплательщикам о возможности снизить штраф за нарушение валютного законодательства. Речь идет о незаконных валютных операциях, непредставлении в налоговый орган отчета о переводе денег, полученных от иностранного поставщика платежных услуг, без открытия банковского счета; о непредставлении (или нарушении срока представления) уведомления об открытии счета или вклада за рубежом; о неполучении на свои банковские счета валюты от нерезидентов и т. д. На этот вид штрафа распространяются положения ч.1.3-3 ст.32.2 КоАП РФ, которая предусматривает право на уменьшение суммы штрафа на 50 %, если он уплачен в течение 20 рабочих дней со дня вынесения постановления о наложении штрафа. В ФНС России напомнили, что если копия постановления была получена нарушителем заказным почтовым отправлением по истечении 20-дневного срока, этот срок можно восстановить, обратившись в налоговый орган с соответствующим ходатайством.@BlackAudit