BlackAudit

10 April 2024 10:50

Отмывание денег с помощью криптовалют - зачастую, провальная попытка. Не перестанем напоминать, что цифровые следы стереть невозможно. Все транзакции блокчейна фиксируются и, более того, доступны для анализа. Существующие системы мониторинга определяют подозрительные адреса. Многие надеются на децентрализованные сервисы, но и они отображают каждую конкретную сделку. Регистрация аккаунтов на цетрализованных площадках с помощью подставных лиц тоже провальна - мониторинг видит поступление «грязной» криптовалюты. Что касается приватных криптовалют - тут проблема в том, что крупными биржами они почти не поддерживаются, а следовательно речь не может идти о больших объемах. Относительное новшество - использование облачного майнинга. Находят провайдеров, заводят «грязную» криптовалюту, а майнят уже чистую, но в итоге получают меньше, чем было изначально. При этом ключевые адреса игроков облачного майнинга для мониторинга не секрет. Итог: да, отмыание с помощью криптовалюты возможно, но довести этот процесс до логического завершения получается крайне редко. Причина в том, что регуляция криптовалютного рынка растет с каждым днем.@BlackAudit

BlackAudit

10 April 2024 08:30

Куда же ушли деньги из банка «Ассоциация», у которого была отозвана лицензия в 2019 году. ЦБ обнаружил, что на счетах банка в VTB Europe Bank не хватает 3,8 млрд рублей. Расследование началось в сентябре 2019 года. Конкурсное производство АСВ установило искажения отчётности и данных бухгалтерского учёта, которые не совпадали с данными в автоматизированной банковской системе и международной системе SWIFT. Но, как оказалось, фальсификация была лишь прикрытием вывода средств на счета физических и юридических лиц на Кипре. Запрос на Кипр дал ответы. Схема была продумана экс-казначеем банка Макаревичем и соучредителем московской инвесткомпании «Волга капитал» Станиславом Машагиным и совладельцем ООО «Капитал-регионы» Павлом Увяткиным. Макаревич вносил недостоверные данные в банковскую систему от имени иностранной «дочки» ВТБ. А его сообщники по этим искаженным данным привлекали контрагентов и изготавливали подложные документы по сделкам конвертации. Затем Макаревич перечислял деньги не на корсчет «Ассоциации» в VTB Europe Bank, а на счета кипрских компаний, аффилированных с Машагиным и Увяткиным, а также подконтрольных им лиц, откуда они уходили уже на личные счета фигурантов.@BlackAudit

BlackAudit

09 April 2024 15:44

Более трёх миллиардов рублей были отправлены за границу из Магнитогорска, Челябинская область посредством 16 однодневок в РФ и 12 подконтрольных коммерческих структур в ближнем зарубежье. В подложных документах всё банально - «оплата за поступающие товары». Организаторы - три местных жителя, которые ответят по ч.3 ст.193.1 УК РФ. Обвинительное заключение утверждено, судьбу решит суд. Снова и снова такие случаи доказывают и говорят о том, что если не знаете как - не стоит и пытаться.@BlackAudit

BlackAudit

09 April 2024 14:13

Более 403 тысяч налоговых деклараций превратились в 0 сегодня.@BlackAudit

BlackAudit

09 April 2024 12:30

Нередки случаи, когда ИФНС дважды штрафует за непредоставление одного и того же счета-фактуры. Это незаконно. В ходе проверки по НДС организация получила два требования о предоставлении счетов-фактур. Одно было сформировано инспекцией по данным книги покупок, а другое на основании книги продаж. Не получив весь объем запрошенных документов, ИФНС оштрафовала компанию, рассчитав санкцию из количества документов, указанных в каждом требовании. При этом инспекция не учла, что часть счетов-фактур (на авансы) была в обеих книгах. Дело дошло до суда. Суд постановил: привлечении к ответственности за непредоставление одних и тех же документов недопустимо. Поэтому штраф по спорным счетам-фактурам должен назначаться только один раз, несмотря на то что они не были представлены ни по одному из требований.@BlackAudit

BlackAudit

09 April 2024 11:01

Если налоговая не известила плательщика о месте, дате и времени рассмотрения результатов проверки и провела мероприятие без представителя компании, то принятое по итогам такого рассмотрения решение подлежит безусловной отмене (п. 14 ст. 101 НК РФ). Но в некоторых случаях решение, принятое без налогоплательщика, сохраняет силу - когда по итогам рассмотрения материалов ИФНС выносит решение о назначении дополнительных мероприятий. Так как решение не является итоговым, а рассмотрение материалов продолжается. Судебный прецедент уже есть.@BlackAudit

BlackAudit

09 April 2024 09:01

Крупнейшая криптовалютная биржа мира представила отчет о своих резервах за март 2024 года. Binance уверяет, что активы клиентов обеспечены на 100% и выше, что задолженность в структуре активов компании полностью отсутствует. Если верить отчету Binance, площадка сейчас владеет 594 136 BTC и 4,6 млн ETH. На счетах клиентов биржи хранятся 586 218 BTC и 4,45 млн ETH. Таким образом, делают вывод представители компании, средства пользователей в биткоинах и эфире обеспечены на 104,4% и 103,5% соответственно. Только вот почему-то с прошлого года клиенты из РФ так и не получили свои деньги.@BlackAudit

BlackAudit

08 April 2024 16:18

ПОДТВЕРЖДАЕМ ЛЮБЫЕ РАСХОДЫ.

Только законным способом.

Товарные и кассовые чеки с НДС и без НДС.

КАК ОФОРМИТЬ ЗАКАЗ:
Необходимо сообщить:
🔵период времени,
🔵общая сумма,
🔵ОКВЭД,
🔵назначение и регион.

Назначения фактически любые.
Работаем от 1 мил₽

Стоимость от 4%

На чеках имеется код, подлинность легко проверяется через сайт ФНС РФ.
Запрос строго сюда-@Perses00

BlackAudit

08 April 2024 15:01

Знаете главное правило поведения на комиссии в налоговой? - «Меньше говори, больше слушай!» Всегда на любые предложения не надо давать ответ - возьмите время на «подумать». У вас будет время не только просчитать предложение, но и внести исправления в документы, а также подготовиться к возможному осмотру. Часто предлагают подать уточненную декларацию - тоже стоит подумать. Если вы реально знаете, что доначисления будут на десятки и сотни миллионов, а уточненка на несколько миллионов. То, конечно, лучше уточненка. Но никто не гарантирует, что уточненку попросят лишь раз. Вообще, если вызвали на комиссию и выдвинули требования, то не факт, что будет проверка, но вероятность существенно возрастает.@BlackAudit

BlackAudit

08 April 2024 13:57

Многие коммерсы крайне удивляются назначению ВНП. Просто не доходит, что существует множество инструментов, с помощью которых органы следят за нарушениями. Разрывы по НДС выявляются АСК НДС-2, дробление через анализ взаимозависимости, а также следят за лимитами и резким сокращением доходов в 4 квартале года. Большая часть рисков выявляется программным комплексом «ППА-Отбор» - каждому налогоплательщику присваивается определенное количество баллов - чем их больше, тем выше шанс проверки. И не забываем про правоохранительные органы, которые также взаимодействуют с ФНС в рамках нарушения налогового законодательства. А если работаете с госконтрактами - риски ВНП кратно возрастают.@BlackAudit

BlackAudit

08 April 2024 12:34

Могут ли налоговые органы накладывать обеспечительные меры на дебиторскую задолженность налогоплательщика, если у него отсутствует движимое и недвижимое имущество и др.? Нет, не может. И вот почему: имуществом признают имущественные права, за исключением безналичных денежных средств и бездокументарных ценных бумаг. Дебиторская задолженность не является реальным имуществом, которым обладает налогоплательщик на конкретную дату, а представляет собой лишь имущественное право требования к третьим лицам. Судебный прецедент есть, поэтому отстаивать свои интересы можно и нужно.@BlackAudit

BlackAudit

08 April 2024 10:11

Под пристальное внимание ЦБ попадут переводы, в том числе через СБП. Это связано с трагедией в Крокусе. Пока речи не идет о каких-либо ограничениях, но идентификация может стать строже. Так что теперь не только регулярное снятие наличных может опасть под 115-ФЗ и последующую блокировку, но и переводы, если их системность не понравится регулятору и будет вызывать подозрение.@BlackAudit

BlackAudit

07 April 2024 16:06

Хитрость в $10 тыс.




Bybit продолжает грязную игру в отношении клиентов из РФ. Блокируют только аккаунты с крупными суммами от $10 тыс. Причины по-прежнему никто не объясняет, поддержка не отвечает. Блокировка без срока. И главное: тех, кто гоняет мелочь по счетам, не трогают. В основном, блокировка происходит при попытке вывода средств. Просят прислать документы, подтверждающие личность, но это не спасает. Чисто формальность. И потеря денег, предположительно, навсегда.@BlackAudit

BlackAudit

07 April 2024 10:31

Telegram заполоняют закрытые каналы, которые обещают раскрыть все тайны криптовалют. В частности, ушлые создатели обещают рассказывать о токкенах, которые показывают фантастический рост на тысячи процентов. И многие верят, и покупают. В чем подвох? В том, что все эти монеты являются скам-проектами. Если внимательно посмотреть, то за сутки капитализация и объемы торгов взлетают до небес, но при этом владельцами монет являются пара сотен человек. А ресурсы, на которых это всё происходит через какое-то время начинают предупреждать пользователей о том, что токен является приманкой с ограничениями на продажу. Т.е. купить вы его сможете, стоимость взлетит, а вот продать уже будет нельзя. Так что будьте осторожны с подобными каналами, которые предлагают подобную информацию.@BlackAudit

BlackAudit

06 April 2024 13:50

Вот ещё одна тупая схема, которая была раскрыта банально - вызовом на допросы сотрудников компании. Несколько лет работникам периодически начислялись крупные суммы в виде премий, которые обналичивались и возвращались фактическому руководителю. Таким образом компания увеличивала расходы на плату труда и уменьшала базу по налогу на прибыль. Обналичили таким образом десятки миллионов. Ещё одна ошибка - фиктивный документ «Положение об оплате труда». Оригинал фиксировал кратно меньшие доходы сотрудников. Более того, сотрудники в глаза не видели этот документ. Экспертиза подтвердила фиктивность предоставленного документа. В судебном разбирательстве компания пыталась оспорить экспертное заключение. Да, такие случаи были, когда проверяли саму экспертную организацию. И иногда она оказывалась однодневкой или без аккредитации. Но это скорее исключение, чем правило.@BlackAudit

BlackAudit

10 April 2024 09:50

Учредитель коммерческого банка «Транспортный» Александр Мазанов заочно арестован Басманным судом Москвы за хищение 21,8 млрд руб из ООО КБ «Транспортный». И покушение на дачу взятки в особо крупном размере - 900 тыс руб. Мазанов в международном розыске. Посредники, которые должны были помочь ему избежать уголовной отвественности арестованы. Пособники Мазанова - Елена Плетнева, Лилия Малютина, Александр Сентяков, Оксана Авдюкова, Ирины Макарова, Вячеслав Чикалин и Максим Анохин - получили свои сроки от 6,5 до 8 лет колонии. Деньги выводились посредством выдачи невозвратных кредитов.@BlackAudit

BlackAudit

09 April 2024 17:01

На сайте ФНС может появиться сервис, который позволит комерсам произвести самостоятельную проверку своего бизнеса на признаки дробления. Всё это в рамках исполнения программы по налоговой амнистии.@BlackAudit

BlackAudit

09 April 2024 14:44

После рейда по террариуму Москва-Сити возбуждено ряд уголовных дел, по некоторым ведется не только разработка, но и уже доследственная проверка. БОльшая часть обменников хотели откупиться на месте, но в новых реалия по 28 этаж, уже вменяют некоторым 291 УК РФ дачу взятки в особо крупном размере. Изъяты холодные кошельки и много компьютерной техники.@BlackAudit

BlackAudit

09 April 2024 13:43

⚡️Эксклюзивно осуществляем набор на выдачу материала 28.05.20204г. на следующие темы:

1. СХЕМАтика БН в Н - крипта. Потери с учетом НДС 12%. Бухгалтерия включена. Поток транзаций, метод - переодичность. Оборот более 3 млрд в год.

2. Р2Р схематика с большими оборотами в разной валюте. Без блокировок и «дропов».

3. Мощнешее ПО для работы с BTC. Позволяющее получать прибыль более 0.5 в сутки.

4. Белый вычет НДС с себестоимостью 0.8%.

Каждый пункт в отдельности. Места ограничены,чтобы не ломать схемы.

Связь строго сюда - @Ogun04

BlackAudit

09 April 2024 11:51

❗️Новый НДС. Реестры уже готовы.


Приближается сдача отчетности.

Предлагается к вашему вниманию вычет НДС.

Гибкие условия, идельный компании. Гарантии.

АСК НДС и цепи на уровне «зеленый». Лимиты ограничены, заранее указывайте суммы к дате отчетности.

Запрос и сумму указвать сразу, строго сюда - @Ogun04

BlackAudit

09 April 2024 10:02

Суд Нижнего Новгорода продлил арест Станиславу Машагину до 9 июня. Глава буддийского центра «Ясный свет» обвиняется в хищении у обанкротившегося нижегородского банка «Ассоциация» 984 млн руб. Вместе с ним в преступлении участвовал Павел Увяткин. На двоих сумма ущерба составила 1,8 млр руб. Помогал им казначей банка Владимир Макаревич и казахстанский олигарх Тимур Турлов.@BlackAudit

BlackAudit

08 April 2024 16:47

США и КНР объединяют усилия по борьбе с отмыванием денег и переводом средств, которые используют преступные организации. США сами не справляются. Только как они могут справится если сами устроили самую большую прачечную в мире?@BlackAudit

BlackAudit

08 April 2024 16:12

Суд Нигерии арестовал топ-менеджера Binance Тиграна Гамбаряна, который обвиняется в уклонении от уплаты налогов и отмывании денег на $35 млн. Гамбарян свою вину не признает. До 18 апреля он будет находится в изоляторе, в этот день будет рассмотрен вопрос о внесении залога. На 2 мая назначен суд по делу Гамбаряна и Binance. Криптобирже может грозить штраф в $10 млрд. Так что те, кто ждут, что Binance вернет их кровные - ждите дальше. Криптобиржа ещё не совсеми долгами расплатилась.@BlackAudit

BlackAudit

08 April 2024 14:21

❗️Приглашаем к сотрудничеству банки (платежные системы) по всей стране, а так же сотрудников ФНС для совместной работы.

Связь строго сюда - BlackAudit@mailfence.com

BlackAudit

08 April 2024 13:20

⚡️Приблажется сдача отчетности.

Предлагается к вашему вниманию вычет НДС.

Гибкие условия, идельный компании.

АСК НДС и цепи на уровне «зеленый».

Запрос и сумму указвать сразу, строго сюда -@Perses00

BlackAudit

08 April 2024 11:21

Набирает обороты не новая схема - «Космонавт». Владелец фирмы может обнаружить, что назначенный им генеральный директор компании уже не является таковым, а должность занимает абсолютно незнакомый человек. Для этого используются люди из других регионов без работы, семьи и даже жилья (таких называют «космонавтами»). И чаще человек даже не в курсе, что стал участником преступной схемы. Это делается для того, чтобы вывести деньги компании и навесить на неё кредиты. Владельцы узнают об этом часто очень поздно. Мошенники используют поддельные документы о назначении. Для этого даже печать не нужна. Нотариусы рекомендуют и даже настаивают, что такие документы должны быть нотариально заверены - расходы, но они уберегут об более крупных потерь.@BlackAudit

BlackAudit

08 April 2024 08:30

Ещё один всегда актуальный вопрос при взаимодействии с налоговыми органами - допрос свидетелей. Может ли свидетель вести аудиозапись допроса? Да, может, и НК РФ это не запрещает. Главное - свидетель обязан предупредить инспектора о том, что будет вестись аудиозапись. При этом данные технического устройства должны быть внесены в протокол. Если инспектор против записи допроса, то свидетель имеет полное право отказаться от дачи показаний и подать жалобу в вышестоящий орган. Кроме того: в бланке протокола допроса свидетеля необходимо указать, что вести аудиозапись запретили (протокол должен быть составлен в двух экземплярах). Если протокол составлен в одном экземпляре - в конце необходимо зафиксировать, что вам отказали в выдаче копии (и необходимо сделать фото протокола). Если вообще категорический отказ от всего - вообще ничего не подписывайте и смело уходите, а потом жалобу в вышестоящую инстанцию на действия должностного лица.
Если запись разрешена, то инспектор может попросить оставить ему запись. Вы не обязаны этого делать - это по закону. Об этом можете смело заявить инспектору. Но при этом вы можете продублировать запись на носителе и поделиться с налоговым органом. При этом в протоколе допроса должно быть отмечено, что свидетель передал аудиозапись.@BlackAudit

BlackAudit

07 April 2024 13:31

Похоже, что вскоре можно ожидать либо массовой блокировки, либо массового оттока средств с криптовалютной биржи Binance. Корпоративные партнеры уже получили уведомления об ограничении доступа к субсчетам и возможной заморозке аккаунтов, которые не прошли процедуру KYC. Cрок до 20 мая. Необходимо обеспечить полную интеграцию своих бизнес-аккаунтов с модулем Link-KYC. Для этих целей все корпоративные пользователи должны предоставить криптобирже исчерпывающую информацию о пользователях и контрагентах своих биржевых счетов, включая информацию об источнике средств и подтверждение адресов отправителей. Также Binance потребует от владельцев субсчетов заполнения декларации политически значимого физического лица, так как в законодательстве некоторых стран эта категория лиц рассматривается как потенциальные участники коррупционных схем.@BlackAudit

BlackAudit

07 April 2024 09:07

Европа становится центром отмывания денег для международных преступных группировок. Настолько они увлеклись одной общей «проблемой», что напрочь забыли о собственной безопасности. В отчете Европола упоминается 841 преступная группировка общей численностью более 25 тысяч человек. И угроза экономической безопасности очень велика. Для отмывания грязных денег самыми популярными методами стали операции с предметами роскоши, а также требующие наличных денег виды бизнеса - гостиничное дело и криптовалюты. При этом чинуши ЕС вообще ничего не хотят замечать и не реагируют на предупреждения. Потоки грязных денег продолжают увеличиваться, а мошенничество процветает.@BlackAudit

BlackAudit

06 April 2024 11:34

Если ФСБ передает материалы в налоговую, то шансов нет. Например, в рамках своей деятельности ФСБ обнаруживает площадку для продажи «бумажного» НДС. Естественно, известен весь круг контрагентов. Материалы передаются в инспекцию, которая в свою очередь прямо или косвенно использует их в работе - выездная или камеральная проверка. И тогда компания может предоставлять какие угодно доказательства, которые не докажут ничего. Увидеть эти документы проверяемая компания может только в том случае, если они используются в рамках проверки, в противном случае никто их предоставлять не обязан.@BlackAudit