BlackAudit

23 September 2024 15:40

Компании, которые работают с госконтрактами, порой допускают настолько глупые шаги, чтобы урвать себе кусок от этих сумм, что кроме как абсурдом это не назовешь. Свои обязательсва они перекладывают на технические компании, которые не обладают необходимым штатом сотрудников, техникой и полным отсутствие финансовых возможностей для выполнения указанных в тендерах работ. А деньги вообще обналичивают через компании, которые не имеют никакого отношения к видам работ, указанным в тендере. Например, строители обналичивают деньги через компании, занимающиеся оптовой и розничной торговлей продуктами питания. При этом не брезгуют раскидывать это всё за пределы региона деятельности, тем самым загоняя себя в угол перед налоговыми органами.@BlackAudit

BlackAudit

23 September 2024 12:39

Криптообменник под видом турфирмы с оборотом 200 млн руб. Криптовалюта отправлялась за пределы РФ. Теперь закрыт.@BlackAudit

BlackAudit

23 September 2024 11:50

До 31 марта 2025 года ЦБ продлил ограничения на перевод средств за рубеж.@BlackAudit

BlackAudit

23 September 2024 08:25

Законопроект внесен в Госдуму. В случае принятия, он вступит в силу с 1 марта 2025 года.@BlackAudit

BlackAudit

21 September 2024 10:02

В Бразилии завершилась совместная операция налоговой службы и полиции «Нифльхейм», в ходе которой были задержаны восемь человек, отмывавшие деньги через криптовалюту. В результате на счетах и криптовалютных биржах заблокировано $1,58 млрд. Всего за последние пять лет преступная группа отмыла через криптовалюты $9,7 млрд. Для этого использовались подставные компани и лица с криминальным прошлым. Отмытые деньги выводились в США, Гонконг и ОАЭ.@BlackAudit

BlackAudit

20 September 2024 14:31

Инфоцыганье сваливает в Дубайск, оставляя в России долги в десятки миллионов рублей. Самопровозглашенный эксперт Надин Серовски задолжала более 68 млн руб. Продавала всё - от похудения до разбора личности. Ценник полмиллиона. Главное теперь, распаковать свой кошелек, чтобы не повторить участь Блиновской.@BlackAudit

BlackAudit

20 September 2024 10:30

Общее правило ВНП гласит, что ВНП проводится по месту нахождения налогоплательщика. Но если у него нет возможности предоставить для этого помещение, проверка может пройти по месту нахождения инспекции (п.1 ст.89 НК РФ). Будет ли законным решение о проверке в таком случае? Если у налогоплательщика была возможность предоставить контролерам помещение, при этом проверка проводилась по месту нахождения ИФНС, это может стать поводом для отмены принятого по ее итогам решения, но только при наличии доказательств, что такой порядок проверки затронул имущественные интересы проверяемого, повлек возложение на него дополнительных обязанностей либо ограничил права или создал какие-то препятствия для осуществления деятельности. При этом если налогоплательщик не возражал относительно мета проведения проверки, вел активную переписку с ИФНС и предоставлял документы, получил право на предоставление возражений по акту, участвовал в рассмотрении материалов проверки и на представление объяснений по существу вменяемых нарушений. При таких обстоятельствах необоснованное проведение проверки по месту нахождения ИФНС не может рассматриваться как существенное нарушение процедуры и отмены решения не влечет. Тема достаточно скользкая. Советуем ознакомиться с постановлением АС Северо-Кавказского округа от 05.09.2024 № Ф08-6287/2024 по делу № А25-2582/2023. @BlackAudit

BlackAudit

20 September 2024 08:30

Парадокс по Блиновской: долги по налогам худо-бедно гасятся (уже 230 млн руб погашено). Часть денег со счетов компании Блиновской, часть наличкой, которая была изъята при обысках, также продана валюта и квартира отца «королевы марафонов». Но её муж где-то нашел почти 50 млн руб для того, чтобы вручить их Эльману Пашаеву за сомнительную (для все адекватных и понимающих людей) услугу. Что-то мы не знаем про этому семейку, но догадываемся.@BlackAudit

BlackAudit

19 September 2024 14:30

Президент Литвы утвердил и передал в парламент законопроект о прекращении действия налогового соглашения с Россией. Согласно условиям соглашения, уведомление о прекращении его действия должно быть направлено не менее чем за 6 месяцев до окончания календарного года, чтобы прекращение действия соглашения вступило в силу с начала следующего календарного года. Таким образом, самое раннее, когда соглашение может быть официально прекращено, - это 1 января 2026 года.@BlackAudit

BlackAudit

19 September 2024 11:30

Очередная схема мошенников. Под прицелом частные лица, которые продают свои вещи. Звонят под видом покупателей. Уточняют номер для перевода суммы за продаваемый товар и банк-получатель. Потом начинают уверять, что деньги переведены. И просят включить демонстрацию экрана, чтобы убедиться, что деньги действительно не поступали и смс от банка о зачислении не было. Если продавец включает демонстрацию экрана, то мошенники отправляют в моменте код-подтверждения для списания средств или доступа к онлайн-банку. Доли секунды достаточно чтобы инфорация была зафиксирована мошенниками, позволив им списать деньги и получить доступ к личному кабинету. Поэтому раз и навсегда запомните - никому и никогда не давайте доступ к демонстрации экрана, если не хотите стать жертвой обмана.@BlackAudit

BlackAudit

19 September 2024 08:30

Эльман Пашаев отправлен в СИЗО. И это его не единственная проблема с законом. Его послужной список включает в себя арест в 2018 году. Его подозревали в вымогательстве $230 тыс у создателя интернет-портала «Долги.ру» Павла Дашевского. Потом приговорили к одному году условно по статье «самоуправство». Далее дело Ефремова. Пашаева лишили лицензии. А причина - свидетели, которые дали ложные показания. В общей сложности Пашаева шесть раз лишали статуса адвоката. И вот уже в зоне СВО он встретился в Алексеем Блиновским. Вероятность того, что Пашаев сядет велика, учитывая его «заслуги».@BlackAudit

BlackAudit

18 September 2024 16:30

Налогоплательщик РФ (компания) уплатил НДС по закону иностранного государства, так как услуги были приобретены и оказаны на территории иностранного государства. Может ли компания учесть в расходах при расчете налога на прибыль уплаченный НДС? Минфин четко разъяснил этот момент в письме от 23.07.2024 №03-07-13/1/68742: да, можно, такой НДС включается в состав прочих расходов, связанных с производством и реализацией. НДС, уплаченный по закону иностранного государства, уменьшает базу по налогу на прибыль (пп.49 п.1 ст.264 НК РФ).@BlackAudit

BlackAudit

18 September 2024 14:30

До суда дошло дело, в котором налогоплательщик пытался обжаловать штраф за непредоставление информации по требованию налогового органа, так как инспекция не обосновала причины истребования документов, не указал на стороны договора и их правовой статус. Так вот. Налоговики имеют право запрашивать документы и информацию по конкретной сделке вне рамок налоговой проверки (уже писали об этом). В формате требования есть реквизит - основание его выставления и мероприятие налогового контроля, в рамках которого указанное требование выставлено. Отсутствие в требовании указания на проведение конкретного мероприятия налогового контроля НЕ свидельствует о его недействительности. Суд отклонил доводы налогоплательщика (постановление АС Поволжского округа от 05.08.2024 № Ф06-5260/2024 по делу № А12-24760/2023). И подобные споры в судах не редкость. Результат всегда в пользу налоговиков.@BlackAudit

BlackAudit

18 September 2024 12:02

Только представьте: количество самозанятых уже больше 11 миллионов человек. Но не все они настоящие. Как всем известно, для «экономии» на налогах трудовые отношения часто подменяются договорами с самозанятыми. И налоговые органы очень легко это вычисляют. Так как сведения о доходах самозанятых поступают в ФНС России в режиме онлайн. Поэтому автоматизированный анализ очень легко позволяет вычислить «липовых» самозанятых. Естественно, такие организации сразу же получают информацию о выявленных признаках нарушений. И те, кто поумнее, сразу уточняют налоговые обязательства или предоставляют исчерпывающие пояснения по работе с самозанятыми. А остальных ждет налоговый контроль вплоть до ВНП и, как следствие, доначисления. Ну, ещё в суде поспорят по этому поводу. Ради правды стоит сказать, что многие уже поняли систему контроля таких трудовых отношений и доля тех, кто рискует и нарушает, значительно снижается (поумнели, наконец-то).@BlackAudit

BlackAudit

18 September 2024 08:31

В онлайн-торговле, в частности на маркетплейсах, растет число сомнительных операций. Маркетплейсы всё чаще сипользуют для обналичивания и разрыва транзитных цепочек. Всё больше ИП и компаний попадает под подозрение, транзакции проверяются через систему ЗСК. Усиление контроля происходит из-за использования сложных схем для обхода антиотмывочных процедур. Коммерсы, которые работают на маркетплейсах иногда закупают товары через серые схемы ввоза, такие как карго, где товары не проходят таможенную очистку и продаются без соответствующих документов. Это создает риск обвинений в контрабанде. Но иногда операции попадают под контроль ошибочно из-за того, что система ЗСК определяет законные операции как подозрительные. Чтобы проблем не было, необходимо сохранять все документы по сделкам.@BlackAudit

BlackAudit

23 September 2024 13:45

ФНС даст ответы на самые частые вопросы, касаемо правил амнистии за дробление. До сих пор коммерсам многое непонятно. Одно можно сказать точно: чтобы попасть под амнистию, коммерсы, «дробившие» бизнес, должны консолидировать свой бизнес и с 2025 года перейти на общую систему налогообложения. Это освободит их от доначислений, штрафов и пеней за 2022-2024 гг, если по результатам проверок начиная с 2025 года не будет нарушений.@BlackAudit

BlackAudit

23 September 2024 12:00

Исчисление НДС при уступке требования по лицензионному договору. Организация (лицензиар) может уступить третьему лицу денежное требование, вытекающее из договора с лицензиатом на предоставление неисключительной лицензии. На момент передачи такого требования (имущественных прав) лицензиар, являющийся первоначальным кредитором, должен исчислить НДС с суммы превышения дохода от уступки над размером переданного денежного требования. Письмо Минфина России от 18.06.2024 №03-07-08/55877.@BlackAudit

BlackAudit

23 September 2024 10:01

Проверка контрагентов перед заключением договора давно стала стандартом ведения бизнеса. Однако глубина такой проверки постоянно вызывает споры между плательщиками и ИФНС. Арбитражный суд отметил, что по сделкам, которые заключаются для текущей деятельности компании (закупка материалов, сырья и т. п.) и доля вычетов и расходов по которым невелика, достаточно проявить обычную осмотрительность, а именно – запросить у контрагентов учредительные документы и изучить информацию о них из открытых источников. При этом выбор контрагентов для таких сделок вполне может основываться только на коммерческой привлекательности их предложений.@BlackAudit

BlackAudit

22 September 2024 10:01

24 сентября в NY будет вынесен приговор Кэролайн Эллисон, которая была генеральным директором Alameda до ноября 2022, когда рухнула криптобиржа FTX. Эллисон признала себя виновной по 7 пунктам обвинения в банковском мошенничестве, мошенничестве с товарами, мошенничестве с ценными бумагами и отмывании денег, связанных с неправомерным использованием средств пользователей FTX. Если будет вынесен максимально допустимый приговор, то Эллисон грозит до 110 лет тюрьмы. Но такой исход маловероятен, так как она сотрудничала со следствием с момента суда над Бэнкманом-Фридом, которого приговорили к 25 годам заключения.@BlackAudit

BlackAudit

20 September 2024 17:02

В Германии закрыли 47 криптообменных пунктов, которые, по заявлением правоохранительных органов, использовались для отмывания денег. Правоохранители Германии получили данные о пользователях и транзакциях на этих обменниках, которые будут использовать для дальнейшего расследования. Вот только русскоязчных сервисов это тоже коснулось. При переходе на сайты русскоязычные пользователи автоматически перенаправляют на страницу Федерального ведомства уголовной полиции Германии, которая посвящена операции «Последний обмен». Обращение на русском языке адресовано аффилированным лицам шифровальщиков-вымогателей, владельцам ботнетов и поставщикам других услуг в даркнете, где последние информируются о конфискации серверов.@BlackAudit

BlackAudit

20 September 2024 12:30

В Питере полиция разыскивает двух подозреваемых в орагнизации схемы по незаконному обналичиванию (мужчина 36 лет и женщина 45 лет). В течение последних четырех лет они обналичивали деньги клиентов, проведя Черех подконтрольные фирмы около 200 млн руб. С каждой суммы организаторы получали 15,5%, заработав порядка 29 млн руб за весь период. Обналичивание и получение денег происходило в нескольких точках горда. Злоумышленники скрылись, ведется розыск. Самая простая и банальная схема продолжает жить и пользоваться спросом у любителей опасных денег. И вряд ли это когда-нибудь прекратится.@BlackAudit

BlackAudit

20 September 2024 08:41

Криптовалютная биржа BingX подверглась хакерской атаке. Средства в размере $26 млн ушли с горячих кошельков. По неподвержденной информации речь может идти о сумме $45 млн и больше. Биржа приостановила вывод средств для безопасности и в течение 24 часов обещает восстановить функционал.@BlackAudit

BlackAudit

19 September 2024 16:33

До сих пор не все знают, что за непредоставление в срок налоговой декларации, по истечении 20 дней с момента оканчания срока подачи налоговики приостановят операции по счетам. При чем это решение о приостановлении операций по счетам может быть принято в течение 3х лет. Сумма штрафа за несвоевременное предоставление составляет 5% от суммы налога, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее подачи. Но не более 30% от суммы налога и не менее 1 тыс руб. Выучите как-то или запомните.@BlackAudit

BlackAudit

19 September 2024 12:30

Между тем банки продолжают творить беспредел в плане 115-ФЗ. Клиенты банков всё чаще жалуются, что при блокировке карт/счетов и личных кабинетов, банки отказывают в закрытии счетов и переводе средств с них в другой банк, требуя предоставить документы. Чаще всего жалуются на ВТБ, который удерживает деньги клиентов, при этом рассмотрение документов затягивается, и клиенты получают отказ в разблокировке и выводе средств (в том числе зарплатные клиенты).@BlackAudit

BlackAudit

19 September 2024 10:30

Новый законопроект, направленный на борьбу с лудоманией. Банкам запретят переводы с кредитных карт на счета организаторов азартных игр. При этом полностью запретить использовать кредитные средства (потребительские кредиты) невозможно.@BlackAudit

BlackAudit

18 September 2024 18:30

Так называемые пассивные руководители компаний, которые безразлично относятся к финансово-хозяйственной деятельности компании и не осуществляют должного контроля вполне могут быть привлечены к субсидиарной ответственности. Т.е. наказание будет не за, к примеру, вывод активов и совершение налоговых правонарушений, а за бездействие по смене руководителя, который причинил вред компании и кредиторам. Вот теперь думайте.@BlackAudit

BlackAudit

18 September 2024 15:40

Арестован военным судом до 15 ноября.@BlackAudit

BlackAudit

18 September 2024 12:33

Разбиваем выездные налоговые проверки (ВНП). Законно. Суммы большие, начало АКТ. Уплати налоги и живи без начислений спокойно. Все строго. Акт и Решение налогового органа строго сюда, договориться - @Ogun04

BlackAudit

18 September 2024 10:30

В начале июля индийская криптобиржа WazirX подверглась взлому, были украдены активы на $235 млн. В начале сентября компания-владелец платформы заявила, что из-за катастрофического финансового положения, клиенты не имеют шансов на возврат активов. В этом обвинили Binance, которая, по словам комапнии-владельца, является фактическим владельцем платформы и управляет операциями. Binance не признает фактическое владение и отказывается нести ответственность. Вообще у Binance сложилась нехорошая тенденция - оказываться от всего и не нести ответственность ни за что. Аналогия с российскими пользователями, которые доверили Binance свои средства, но оказались обмануты. Биржа обещала перевести средства клиентов на другие биржи, но средства исчезли и их судьба до сих пор не известна. Речь о десятках миллионов долларов, которые, скорее всего, Binance попросту присвоила.@BlackAudit

BlackAudit

17 September 2024 18:36

Эксклюзивно только до конца месяца осуществляем набор на выдачу материала 28.11.2024г. на следующие темы:

📍1. СХЕМАтика БН в Н - крипта, потери с учетом НДС 12%. Бугалтерия включена, поток транзаций, метод - периодичность. Оборот более 3 млрд/год.

📍2. Р2Р-схематика с большими оборотами в разной валюте. Без блокировок и «дропов».

📍3. Мощнейшее ПО для работы с ВТС, позволяющее получать прибыль более 0,5 в сутки.

📍4. ЛЕГАЛИЗАЦИЯ денежных средств.

📍5. БЕЛЫЙ вычет! Стоимость 4.6 процента. Схематика, ведение бухгалтерии (впервые).

📍6. Эксклюзивный метод снятия доначисления при ВНП (впервые).

✅Набор ограничен.

❔Получить информацию - @Ogun04