BlackAudit

19 August 2024 17:01

Совершенно точно можно сказать, что за обнал не сажают. В Набережных Челнах группе обнальщиков за обналичивание 75 млн руб вынесены условные сроки (доход группы 9 млн руб). А вот сажали бы, давно этот беспредел если бы не прекратился, то точно его стало бы меньше.@BlackAudit

BlackAudit

19 August 2024 14:30

Налоговики уже запланировали на 2025 год проверку тех, кто начнет процедуру реорганизации/ликвидации компаний. ВНП будут назначаться из результатов ранее проведенных проверок, анализа финансово-хозяйственной деятельности, сопоставления товарных и денежных потоков, а также информации об уточнении или неуточнении налоговых обязательств. Коммерсам следует очень внимательно вести свой бизнес, как никогда.@BlackAudit

BlackAudit

19 August 2024 11:31

Застройщики используют схему с фирмами-«прокладками», чтобы не размещать деньги на эскроу-счетах. Квартира продается застройщиком связанному юрлицу по значительно заниженной цене. Например, квартира стоит 15 млн руб, а связанному юрлицу продана за 3 млн руб. Именно сумма 3 млн руб попадает на эскроу-счет. Это юрлицо продает квартиру покупателю по рыночной цене, разница 12 млн руб идет напрямую застройщику мимо эскроу-счета. В случае, если дом не будет достроен, покупатель получит только 3 млн руб, так как лишь эта сумма является застрахованной. Чтобы избежать подобных рисков, необходимо тщательно проверять договор. Наличие в договоре нескольких счетов может быть признаком использования схемы.@BlackAudit

BlackAudit

19 August 2024 08:30

Юрлица начали получать письма якобы от налоговой службы, суть которых в том, что в действиях юрлица обнаружены признаки теневой занятости, поэтому необходимо предоставить документы о своей деятельности в течение трех ней, в противном случае угрожают штрафом. Естественно, никакая налоговая подобным не занимается. А в письмах содержатся вредоносные файлы, которые дают мошенникам доступы к компьютерам.@BlackAudit

BlackAudit

17 August 2024 08:30

Защита Романа Стерлингова, признанного присяжными в США виновным по делу об отмывании около 400 миллионов долларов через «миксер» криптовалюты Bitcoin Fog в даркнете, считает, что запрошенные прокуратурой 30 лет заключения - чрезмерный срок наказания. Что касается суммы в 400 миллионов долларов, которые, как утверждает прокуратура, были отмыты, адвокаты утверждают, что эта цифра «раздута» и в реальности можно говорить в лучшем случае о 47 миллионах долларов.@BlackAudit

BlackAudit

16 August 2024 16:02

До сих пор многим непонятно, как же получить амнистию по дроблению бизнеса. Однозначно, бежать в налоговую и рассказывать всё не надо. Они к вам сами придут. Если обнаружат нарушения, компании начислят неуплаченные налоги, штраф, пени, но решение не вступит в силу, а будет приостановлено. Далее компания получит два налоговых периода для наведения порядка в бизнесе. После налоговая снова нагрянет с проверкой. И если нарушения будут устранены, то все доначисления будут прощены. Если повторный визит не состоится, то решение вступит в силу 1 января 2030 года, но в нем не будет обязанности по уплате налогов, пеней и штрафов. Ну, а если нарушения продолжатся, то придется платить по полной, а также нести уголовную ответственность.@BlackAudit

BlackAudit

16 August 2024 12:20

Если уточненная декларация с уменьшением налога подана по прошествии трех лет со дня истечения срока его уплаты, то указанные в ней изменения не будут отражены на ЕНС - пп.1 п.7 ст.11.3 НК РФ. При этом, по результатам проверки такой декларации инспекция не должна выносить отдельное решение о неучете сумм. Дело в том, что составление акта и вынесение решения по итогам камеральной проверки предусмотрено только при выявлении нарушений. Если к содержанию уточненной декларации у инспекторов претензий нет, то акт не составляется и решение по проверке не выносится. Положения пп.1 п.7 ст.11.3 НК РФ также не требуют от ИФНС каких-либо дополнительных решений о том, что суммы, указанные в уточненной декларации, не будут отражены на ЕНС налогоплательщика.@BlackAudit

BlackAudit

16 August 2024 09:01

Старая схема отмывания денег стала применяться для обхода валютных ограничений. Против российской компании подается иск с полностью подтвержденной задолженность (её на самом деле нет). А потом по исполнительному листу деньги уходят за границу. Наиболее известное применение этой схемы - молдавский ландромат. Теперь схема получила новую жизнь в условиях санкций.@BlackAudit

BlackAudit

15 August 2024 17:25

Нейросети стали опасным инструментом в руках мошенников. Мошенники взламывают аккаунты в соцсетях, а затем используют фото, видео и записи голоса. Сгенерированные изображения рассылаются родственникам и друзьям жертвы, выманивая деньги. Таким же образом генерируются изображения работодателей, сотрудников госорганов и известных личностей. Будьте бдительны. Перезвоните человеку, от которого пришло такое сообщение, если есть возможность. Если такой возможности нет, лучше проигнорировать подобные просьбы.@BlackAudit

BlackAudit

15 August 2024 13:33

Суммы НДС, которые не получилось принять к вычету, могут считаться убытками и взыскиваться с контрагента, даже если в договоре нет отдельного условия об этом. Возмещение убытков - это это мера гражданско-правовой ответственности. Она применяется во всех случаях, когда происходит умаление имущественной сферы организации. Увеличение налогового бремени также может рассматриваться как убыток. Если налог возрастает по обстоятельствам, которые не должны были возникнуть при надлежащем (добросовестном) исполнении обязательств другой стороной договора, то соответствующая сумма образует убыток, который можно взыскать с контрагента. Таким образом, если организация не смогла принять НДС к вычету из-за нарушений со стороны контрагента, эту сумму можно взыскать в него в качестве убытков. Это относится и к ситуации, когда в договоре нет оговорки о том, что в случае непринятия налоговым органом НДС к вычету его сумма подлежит возмещению за счет продавца. Судебные прецеденты есть.@BlackAudit

BlackAudit

15 August 2024 10:01

Во Владивостоке завершилось рассмотрение уголовного дела против Олега Дроздова, который являлся застройщиком гостиничных комплексов Хаятт. Его обвиняют в преднамеренном банкротсве ООО СК «Дальний Восток - Приморье», которое являлось подрядчиком при строительстве. Схема простая: сбор на действующую фирму кредитов; по договорам займов распыление их на другие компании; далее - вывод остатков активов и банкротство компании-заемщика, а с пустышки уже и взять нечего. Потом можно повторить весь цикл заново. При наличии большого «пучка» родственных ООО в такую пирамиду играть можно по кругу годами. Но в данной ситуации получилось всё быстро: компания была создана в 2005, а обанкротилась в 2014 году. Дроздов с декабря 2010 года по октябрь 2013 года, являясь руководителем строительной компании, дал указания подчиненным работникам подготовить документы по проведению транзитных операций, заключить договоры и соглашения на заведомо экономически невыгодных для юридического лица условиях, а также не принимать мер к взысканию дебиторской задолженности, пеней и штрафов с должников. В итоге требования кредиторов не были удовлетворены на сумму более 3 млрд руб. Ущерб государству 70 млн руб. Но это сумма ничто в сравнении с тем, что не вернулось в бюджет Приморья. Два пятизвездочных отеля во Владивостоке стоили краевой казне 14,3 миллиарда рублей, из них 3 миллиарда, как считает региональное правительство, исчезли, или их украли. Гражданский иск к Дроздову предъявило Министерство имущественных и земельных отношений именно на эту сумму. Дроздов своей вины не признал. Прокуратура требует для него 5,5 лет колонии и возмещения 3 млрд руб.@BlackAudit

BlackAudit

14 August 2024 17:40

Блиновской продлили арест на 6 месяцев - результат сегодняшнего заседания суда.@BlackAudit

BlackAudit

14 August 2024 15:00

Проверка ИФНС показала недостоверность адреса компании, о чем внесена запись в ЕГРЮЛ. Директор подает документы для уточнения адреса через МФЦ в электронном виде. Налоговики отказывают в регистрации изменений на основании того, что в отношении директора действует мера пресечения в виде запрета определенных действий, в том числе посещение налоговых органов, отправка корреспонденции, почтово-телеграфные отправления. Суд пояснил, что избранная для директора мера пресечения не препятствует внесению изменений в ЕГРЮЛ. Такие меры направлены на то, чтобы обеспечить соблюдение целей уголовного судопроизводства, в том числе в случаях, когда собрано достаточно сведений для предположения, что подозреваемый или обвиняемый скроется от дознания, предварительного следствия или суда. Либо обвиняемый может продолжить заниматься преступной деятельностью, либо угрожать свидетелю, иным участникам уголовного судопроизводства, уничтожить доказательства или иным путем воспрепятствовать производству по уголовному делу. Государственная регистрация юрлиц не относится к уголовно-правовой сфере. Директор лично не посещал налоговую инспекцию и не лишен возможности посещения МФЦ, подачи любых заявлений (обращений) в налоговые органы. Соответственно, налоговый орган неправомерно отказал в регистрации изменений.@BlackAudit

BlackAudit

14 August 2024 11:10

Взыскание налоговой задолженности может производиться на основании только тех документов, которые прямо названы в Налоговом кодексе РФ. Издание инспекцией для этих целей документов других типов недопустимо. По итогам налоговой проверки инспекция сформировала и направила в службу судебных приставов акт о взыскании задолженности за счет имущества организации. Налогоплательщик эти действия оспорил, ссылаясь на то, что по правилам НК РФ взыскание недоимки за счет имущества может производиться только на основании постановления налогового органа. Издание для этих целей актов в НК РФ не предусмотрено. Суд указал, что документ о взыскании задолженности поименован инспекцией как акт, а не как постановление. При этом такой документ, как акт органа, осуществляющего контрольные функции, налоговым законодательством не предусмотрен. В связи с этим спорный документ следует признать недействительным и не подлежащим исполнению.@BlackAudit

BlackAudit

14 August 2024 08:35

Сегодня 14 августа в Савеловском суде Москвы состоится предварительное заседание по уголовному делу «королевы марафонов» Елены Блиновской. Защита блогерши не согласилась с вмененной ей и ее супругу Алексею Блиновскому суммой и планирует подать кассацию на решение арбитражного суда, который отказался пересчитывать недоимку. Адвокат Блиновской Иван Морозов отметил, что на данный момент защита Блиновской готовит кассационную жалобу на решение апелляционной инстанции, которая оставила в силе решение суда об отказе в пересчете вменяемой блогерше суммы налогов. Ежедневно сумма долга увеличивается на 400 тыс руб. На 13 августа точная сумма долга Блиновской составила 1,22 млрд руб по данным ФНС.@BlackAudit

BlackAudit

19 August 2024 16:01

В Индии задержан похититель двух мужчин, которые связаны с закрывшейся криптоплатформой BitConnect. Шайлеш Бабулал Бхатт инвестировал деньги в криптовалюту BitConnect Coin. В итоге всё оказалось мошеннической схемой. Мужчина с сообщниками похитил двух сотрудников, которые предположительно работали с основателем BitConnect Сатишем Кумбхани. Требования похитителей - 2091 ВТС, 11 тыс LTC и 145 млн индийских рупий. Платформа BitConnect была запущена в 2016 году и рухнула через два года, в 2018-м. Из-за краха платформы пострадали 4000 человек из 95 стран — их потери насчитывают около $2,4 млрд. В феврале 2022 года Министерство юстиции Индии назвала виновных в создании криптосхемы и реализации нелегальной программы кредитования. Местонахождение виновных до сих пор неизвестно.@BlackAudit

BlackAudit

19 August 2024 13:00

Адвокат Елены Блиновской сообщил, что «королева марафонов» подала иск о признании себя банкротом. Процедура необходима, чтобы назначенный финуправляющий мог продавать имущество Блиновской для погашения долга. Судебное заседание по этому вопросу пройдет 6 ноября - будет принято решение о введении процедуры банкротства или не будет.@BlackAudit

BlackAudit

19 August 2024 10:00

Непредставление или нарушение срока представления документов по требованию ИФНС наказывается штрафом в размере 200 руб. за каждый документ. Поэтому требование о представлении документов должно содержать четкие данные о документах (вид, наименование). А для привлечения к ответственности ИФНС обязана достоверно определить, какое именно количество документов не представлено. Именно на эти правила ссылался предприниматель, когда пытался оспорить штраф за несвоевременное представление части путевых листов по запросу налоговой. Он отметил, что в требовании ИФНС не указано количество путевых листов, подлежащих представлению. При этом часть документов была сдана вовремя, то есть нет оснований для штрафа за задержку остальных, т. к. формально требование было исполнено. Но суд указал, что на дату направления требования у ИФНС по объективным причинам не было информации о количестве путевых листов, имеющихся у предпринимателя. При этом тот факт, что в итоге соответствующие документы все-таки были поданы в ИФНС, подтверждает, что у ИП они действительно имелись. Поэтому расчет штрафа из количества путевых листов, сданных с опозданием, является верным.@BlackAudit

BlackAudit

18 August 2024 15:10

Проблемы со счетами в банках Великобритании. Британский регулятор прояснил ситуацию с банковскими счетами россиян, не находящихся под санкциями. Согласно заявлению Службы по применению финансовых санкций Великобритании, граждане России, проживающие в стране, имеют право открывать и использовать банковские счета, при условии, что они не включены в санкционные списки и не контролируются подсанкционными лицами. На самом деле, всё не так радостно: количество случаев закрытия счетов без объяснения причин растет. Клиенты из РФ подвергаются более тщательным проверкам. Банки опасаются серьезных штрафов и негативных последствий, поэтому предпочитают просто закрыть счета, нежели разбираться с каждым владельцем. Чрезмерная осторожность приводит к ущемлению прав владельцев счетов.@BlackAudit

BlackAudit

16 August 2024 17:13

Канадская криптобиржа ezBtc взяла у своих клиентов $13 млн, которые были использованы для азартных игр. Вот такие криптобиржи сейчас. Поэтому пользуйтесь только действительно надежными и проверенными.
А если не хотите проблем с криптобиржами в дальнейшем, то послушайте доброго совета: пользуйтесь услугами биржи, с которой вопросов не возникнет, а если и возникнут, то решить их не составит труда. Также возможны индивидуальные условия для работы с физлицами, неограниченные лимиты. Без блокировок для РФ и решение проблем в моменте.@BlackAudit

BlackAudit

16 August 2024 14:01

Думаете только блогеров наказывают за дробление бизнеса? Вовсе нет. Ежедневно коммерсы попадают под прицел налоговых органов, но в случае с блогерами это огласка в СМИ из-за их публичности. Если бы говорили о каждом, кого обвинили в дроблении, то новости выходили бы каждую минуту. И останавливать коммерсы не планируют, даже не Мотря на ужесточение и амнистию. Было, есть и будет.@BlackAudit

BlackAudit

16 August 2024 10:40

ИП на УСН освобождается от уплаты налога на имущество физлиц, используемого в предпринимательской деятельности. Но если недвижимость включена в региональный перечень объектов административно-делового, торгового и бытового назначения, то платить налог придется.@BlackAudit

BlackAudit

16 August 2024 07:41

Ещё один злостный неплательщик рассчитался с налоговой - Гусейн Гасанов соизволил закрыть свой долг почти 145 млн руб.@BlackAudit

BlackAudit

15 August 2024 15:27

Такое ощущение, что для известных личностей неуплата налогов - это такой вот способ пиара. Пока их как следует в сети не пропесочат, они не заплатят (Блиновская не в счет). Сначала Ивлееву припозорили - оплатила долги, теперь вот Хабиб Нурмагамедов выплатил бюджету 302 млн руб. Господа, не забывайте только, что это разовая акция, когда вам вот так всё с рук сошло.@BlackAudit

BlackAudit

15 August 2024 11:33

Таможенники пресекли схему ввоза премиум автомобилей из Абхазии в РФ. Всё банально и просто: автомобили переправляли через процедуру «временного ввоза» без уплаты налогов и пошлин. В итоге бюджет в общей сложности недополучил около 10 млн руб за 3 автомобиля. В итоге перевозчики рискуют остаться без автомобилей и получить реальный срок до двух лет.@BlackAudit

BlackAudit

15 August 2024 08:30

Гендиректору завода «Эксперт-Кабель» (Орловская область) Сергею Кутеневу грозило до 5 лет колонии. По данным следствия, Кутеневым было создано несколько фирм, существовавших лишь на бумаге. Далее на «заводе «Эксперт-Кабель» начала действовать схема искусственного документооборота, что давало возможность менять налоговую и бухгалтерскую отчетность, перенося риски на вышеупомянутые фирмы. Все это позволяло минимизировать НДС и не уплачивать налог на прибыль организации. За два года недоплата по налогам составила 297 млн руб + 160 млн руб пени и штрафы. Но задолженность была полностью погашена до передачи дела в суд. Уголовное дело было прекращено. Кутеневу удалось не только остаться на свободе, но и остаться в кресле вице-спикера областного совета. Кстати, Кутеневу принадлежит лишь 10% капитала завода, а мажоритарными владельцами являются братья Черемисины. Их другие компании также ведут споры с налоговыми органами. А Кутенев, судя по всему, занимает лишь исполнительную роль в этой схеме, о которой все благополучно забыли.@BlackAudit

BlackAudit

14 August 2024 17:00

Количество грязной криптовалюты неумолимо растет. И даже самые обычные пользователи сталкиваются с блокировкой кошельков всё чаще. Доказывать, что ты не причастен - практически бесполезно. Рост грязной криптовалюты растет из-за роста числа преступлений, которые совершаются с её использованием. И тенденция такова, как говорят эксперты, что в итоге вся криптовалюта станет грязной и пользоваться ей будет невозможно. При этом окрашивание криптовалюты происходит и задним числом. Именно из-за этого монеты в любом кошельке могут оказаться с пометкой. Наиболее безопасными считаются средства, полученные напрямую от майнеров (покупка у майнера практически невозможна, как правило они продают монеты на централизованных площадках, а новая криптовалюта дороже той, что уже была в обороте), а также с криптобирж, которые стараются соблюдать требования и рекомендации FATF - проверка на входе. Децентрализованные сервисы зачастую пренебрегают проверкой и тут риски возрастают. Что касается обменников - тут шансы высоки как никогда. Несмотря на то, что любой обменник предупреждает о проверке AML, зачастую этого не происходит.@BlackAudit

BlackAudit

14 August 2024 13:01

У организации отсутствуют в ЕГРЮЛ сведения о видах ее экономической деятельности (коды ОКВЭД). ИФНС неоднократно направляла единственному участнику и руководителю ООО уведомление о необходимости уточнить коды ОКВЭД. Однако организация не выполнила эти требования. Поэтому налоговики подали в суд заявление о ликвидации организации в связи с неоднократными нарушениями 129-ФЗ. Суды признали такую меру привлечения к ответственности избыточной! Нарушение в виде отсутствия ОКВЭД носит формальный характер. Такое нарушение не повлекло негативных последствий для третьих лиц (в отношении их прав и законных интересов). Для того чтобы ликвидировать юрлицо, нужно не только установить его вину, подтвердить неоднократность нарушений, но и доказать значительную существенность таких нарушений и их последствий. Только после этого можно сделать вывод о необходимости прекращения деятельности этого юрлица в качестве меры защиты прав и законных интересов других лиц. Кроме того, ИФНС не представила доказательств того, что ликвидация общества является соразмерной и адекватной мерой, без которой невозможно устранить допущенные нарушения. Конечно, никто не призывает игнорировать требования налоговой в этом вопросе. И лучше не доводить до суда. Потому что, как всем известно, ситуации могут быть идентичные, а решения по ним диаметрально противоположные.@BlackAudit

BlackAudit

14 August 2024 09:40

Правоохранительные органы Италии, Бразилии и Швейцарии совместно с Евроюстом провели операцию по раскрытию мафиозной группировки. ОПГ занималась отмыванием крупных сумм денег, сотрудниками заморожены 50 млн евро. Расследование деятельности мафиозной семьи из Палермо длилось два года. По данным Евроюста, за это время группировка смогла отмыть более 500 миллионов евро. Вся прибыль была реинвестирована в бразильские компании. Всего проведено более двадцати обысков в домах и офисах членов банды, а также арестованы все принадлежащие подозреваемым активы. Под следствием находятся 17 человек и 12 компаний в сферах строительства, гостиничного бизнеса и недвижимости.@BlackAudit

BlackAudit

13 August 2024 17:03

Скандального воронежского обнальщика Максима Скоркина оставили в СИЗО. Он был арестован по делу об обнале 12 млрд руб, защита не смогла обжаловать арест. Всего по делу проходит 27 человек. Но именно Скоркина следствие считает руководителем ОПГ, которая с 2010 года в течение семи лет вела незокнную банковскую деятельность в Воронеже и Ростове-на-Дону.@BlackAudit