BlackAudit

10 October 2024 13:10

❗️Замгендиректора АСВ Александр Попелюх арестован в Москве. Задержан сотрудниками спецслужб. В самом агентстве проведены обыски.@BlackAudit

BlackAudit

10 October 2024 10:30

Яна Калюжина - начальник УФНС по ЯНАО - подозревается в получении взятки в особо крупном размере в виде автомобиля Porsche Cayenne (стоимость более 10 млн руб). Калюжина обещала помочь убрать из решения выездной налоговой проверки недоимки, а также не привлекать к ответственности одну из местных нефтегазовых компаний. Корпорация не уплатила более 50 млн руб. Калюжина задержана, по местам её работы и жительства проведены обыски.@BlackAudit

BlackAudit

10 October 2024 06:40

В Португалии аретсован россиянин Алексей Андрюнин (Алекс Андрюнин) основатель компании GOTBIT Consulting LLC, известный «маркетмейкер» в индустрии криптовалют. Его обвиняют в манипуляциях криптовалютами, мошенничестве и отмывании денег. Компании работала со множеством криптопроектов, получая доходы за создание фиктивных сделок, помогая выйти в топы бирж и повысить интерес к токенам. Оплата за сделки выводилась через сложные цепочки криптокошельков для сокрытия следов. Андрюнин руководил схемой, разрабатывал алгоритмы для создания искусственных объемов торгов. Теперь его ждет экстрадиция в США. Кроме того задержания прошли в США и Великобритании. Четверо задержанных уже признали свою вину. Также конфискована криптовалюта на $25 млн и отключены боты для создания фиктивных торговых объемов для более 60 криптовалют.@BlackAudit

BlackAudit

09 October 2024 16:30

Правоохранительные органы Татарстана признают своё бессилие перед киберпреступностью. Мошенники ежедневно обирают около 50 жителей республики, отбирая не только честно заработанное, но и оформляя огромные кредиты. Киберпреступность в регионе выросла более чем на 44%. При этом раскрываемость преступлений неумолимо падает - всего чуть более 16%. И в большинстве случаев махинации проворачивают через Госуслуги. И с увереностью можно сказать, что другие регионы не отстают. Мошенники продолжают играть на доверии и неосведомленности граждан. При этом нередки случаи, когда близкие жертв пытаются их остановить от необдуманных поступков, но тщетно. Почему-то звонящим жертвы доверяют больше, чем реальным людям, в том числе правоохранительным органам. Нередки случаи, когда сотрудники банков по несколько раз звонят попавшим на удочку мошенникам и просят отказаться от проведения операций, но жертвы подтверждают переводы, а когда до них доходит - уже поздно.@BlackAudit

BlackAudit

09 October 2024 12:30

Ещё один приговор за незаконную банковскую деятельность в составе ОПС. Группа действовала с января 2014 по июль 2016, обналичивая деньги через счета фиктивных компаний. Всего через счета прошло более 24 млрд руб. Лидер преступного сообщества и 13 участников были осуждены в 2019 году. Последним двум участникам вынесли приговор на днях. Темурбека Абдулкадырова приговорили к 9 годам колонии общего режима, второго фигуранта - Махача Мамаева - к 8 годам. Доход ОПС составил 242 млн руб.@BlackAudit

BlackAudit

09 October 2024 08:30

Иск АСВ на сумму более 21 млрд к экс-предправления Транспортный» Елене Плетневой, ее заместителю Лилии Малютиной и трем сотрудникам банка Александру Сентякову, Оксане Авдюковой и Ирине Макаровой удовлетворен Савеловским судом Москвы. Все они признаны виновными в хищении имущества банка путем выдачи кредитов. В 2021 году Плетнева была приговорена к 8 годам лишения свободы и штрафу в 950 тыс руб, Сентякова - к 5 годам со штрафом в 400 тыс.; Малютина, Авдюкова и Макарова - к 7 годам лишения свободы со штрафами в 800 тыс. рублей каждая.@BlackAudit

BlackAudit

08 October 2024 17:16

История и приговор Марату Тимбиеву - правило или исключение? Отсутствие финансовой грамотности, в частности по цифровым валютам, создают ложное представление об анонимности данного способа оплаты чего бы то ни было. Да, какое-то время можно оставаться незамеченным. Но сотни раз повторяли - цифровые следы не стереть. И с каждым днём, уж поверьте, технологии позволяют отслеживать пути цифровых валют. Более того, конечная цель получения цифровых валют - конвертировать их в реальные активы, начиная от обычной налички и заканчивая недвижимостью и прочими ценными активами. Поэтому конвертация неизбежна, а у органов возникнут вопросы. И пока большинство случаев получения взяток неизвестны, но в ближайшем будущем это будет всё более очевидно и наказуемо.@BlackAudit

BlackAudit

08 October 2024 12:39

Дмитрию Портнягину смягчили меру пресечения и освободили из-под домашнего ареста. Теперь ему запрещено пользоваться интернетом и общаться со свидетелями.@BlackAudit

BlackAudit

08 October 2024 10:30

МВД РФ разработало законопроект о наказании для подставных лиц — дропперов, занимающихся выводом и обналичиванием похищенных средств через переводы по банковским картам. Ведомство предлагает квалифицировать передачу третьим лицам зарегистрированных на себя электронных средств платежа или доступа к ним как преступление средней степени тяжести. Если же преступление совершено в составе организованной группы, его квалифицируют как тяжкое преступление. Действия дропперов могут быть квалифицированы по ст.159 УК РФ (мошенничество) или по ст.174 УК РФ (легализация денежных средств). Эксперты полагают, что дропа в качестве самой строгой меры могут лишить свободы на срок до семи лет со штрафом в размере до ₽1 млн.@BlackAudit

BlackAudit

07 October 2024 17:15

Уже у многих в личном кабинете налогоплательщика давно появились суммы начисленных за 2023 год налогов. Мошенники уже активизировались в этом направлении и всячески пытаются обмануть доверчивых и бестолковых. Разные сценарии и разные итоги - от потери сбережений до потери движимого и недвижимого имущества. Будьте внимательны.@BlackAudit

BlackAudit

07 October 2024 14:30

Следствие продолжает выяснять, какую сумму Чекалины перевели в Дубай. Изначально речь шла о 250 млн руб, но это только используя счета покупателей марафонов в Сбербанке. Теперь предстоит выяснить какие суммы прошли через другие банки, в том числе ВТБ, Альфу, Газпромбанк. Вполне вероятно, что сумма окажется больше 0,5 млрд руб. И уж поверьте, они в этом не одиноки.@BlackAudit

BlackAudit

07 October 2024 10:31

За неуплату или неполную уплату налога (страховых взносов) в результате занижения базы, иного неправильного исчисления или других неправомерных действий или бездействия полагается штраф в размере 20 % от неуплаченной суммы. Однако если такое нарушение совершено умышленно, штраф возрастет вдвое. Штраф в обычном размере (20%) назначается, когда занижение налога произошло случайным образом или в результате ошибки. Если же неуплата налога носила явно преднамеренный характер (из-за применения схемы оптимизации, составления фиктивных документов и т. п.), то штраф следует взимать в повышенном размере (40 %).@BlackAudit

BlackAudit

06 October 2024 16:11

В ОАЭ больше нет налога на криптовалютные транзакции.@BlackAudit

BlackAudit

05 October 2024 09:59

Общество торговало оптом продуктами, находилось на ОСН и осуществляло деятельность на территории 39 регионов РФ. В основном это была оптовая реализация продукции одного производителя на основании договора франчайзинга. По условиям этого договора общество обязано было использовать полученные товарные знаки в своей торговой деятельности, и могло передавать права пользования полученным комплексом исключительных прав другим лицам в целях расширения торговой деятельности, продвижения товара до конечного потребителя. Инспекция провела ВНП. В результате проверки был доначислен НДС, транспортный налог и начислены пени и штраф. Налоговый орган обнаружил создание налогоплательщиком схемы искусственного дробления бизнеса с использованием подконтрольных ИП, применяющих ЕНВД. Организация с этим не согласилась, объяснив взаимоотношения со спорными ИП заключением договоров коммерческой концессии, по которым общество осуществляло оптовую поставку продукции и производило ее розничную реализацию конечному потребителю. Жалоба общества в вышестоящий орган была удовлетворена частично. Управление снизило размер штрафа. Выводы судов трех инстанций:
⁃ целью заключения договоров коммерческой концессии между истцом и ИП являлось не получение необоснованной налоговой выгоды, а развитие рынка сбыта товаров, выпускаемых определенным производителем;
⁃ не установлено зачисление выручки ИП на счета других ИП, либо на счета общества, совершение транзитных операций между ними, нехарактерные финансовые операции, вывод финансовых средств на счета физических лиц или учредителей;
⁃ договоры коммерческой концессии заключены в письменной форме, с установлением контроля правообладателя, что исключает признание указанных сделок ничтожными, а также не лишает права пользования спорными предпринимателями переданными исключительными правами.@BlackAudit

BlackAudit

04 October 2024 17:57

Лерчек на очереди. Ждем.@BlackAudit

BlackAudit

10 October 2024 12:50

Как считается штраф за незаконные валютные операции. Это административное правонарушение ч.1 ст.15.25 КоАП РФ. Оштрафовать организацию-нарушителя могут на сумму в размере от 20 до 40 % незаконной валютной операции. Из ч.5 ст.4.4 КоАП РФ следует, если в ходе проверки выявлены два и более административных правонарушения, ответственность за которые предусмотрена одной и той же статьей (частью статьи) КоАП РФ, назначается штраф как за одно административное правонарушение. Для организаций, которые провели незаконные валютные операции, это означает, что штраф по итогам одной проверки будет только один (вне зависимости от количества нарушений). Однако применение ч.5 ст.4.4 КоАП РФ к снижению штрафа не приведет, его итоговый размер будет рассчитан как процент от суммы всех нарушений. Если к ответственности привлекается должностное лицо, то ч.5 ст.4.4 не позволит оштрафовать его более чем на 30 тыс руб.@BlackAudit

BlackAudit

10 October 2024 08:30

Налоговый инспектор требует сдать уточненную декларацию из-за якобы ошибки в документе - это мошенничество. И если бухгалтер этого не сделает, у компании возникнут проблемы. Чаще всего это делается для того, чтобы инспекция открыла окно для двухмесячной камеральной проверки, которую в противном случае они не успеют провести. Если оказывается подобное давление, сдавать уточненку не стоит. Наиболее верным решение будет предложить инспектору закончить проверку документа самостоятельно. Ещё одна схема налоговиков - запросы о предоставлении информации якобы связанной с выездной проверкой, которая на самом деле не проводится. Необходимо уточнить информацию у реального инспектора, иначе легко стать жертвой налогового мошенничества.@BlackAudit

BlackAudit

09 October 2024 18:31

Вот и Казахстан взялся за проблему дропперства. В УК Казахстана появится новая статья для тех, кто «прогоняет» деньги через свои счета для отмывания. В Казахстане проблема интернет-мошенничества стоит крайне остро, поэтому органы работают.@BlackAudit

BlackAudit

09 October 2024 14:30

Старая схема мошенников зазвучала по-новому. Сначала поступает предложение «подработать» - оценить товары на маркетплейсе. За работу действительно заплатят. Таким образом показывают, что не обманывают. Потом предлагают выкупить товары за вознаграждение. Если жертва отказывается, то предлагают предоставить банковскую карту для приема платежей маркетплейса за процент. В этом случае жертва становится дроппером, так как карта будет использоваться для вывода украденных денег.@BlackAudit

BlackAudit

09 October 2024 10:31

Удерживать ли НДФЛ с зарплаты директора, работающего за границей? Вознаграждение за выполнение трудовых обязанностей, работ или оказание услуг относится к доходам от источников в РФ, только если эти обязанности или работы выполняются (услуга оказывается) на территории РФ (пп.6 п.1 ст.208 НК РФ). Однако это не касается вознаграждения директоров и иных аналогичных выплат, получаемых членами органа управления организации (налогового резидента РФ), местом нахождения (управления) которой является РФ. Такие доходы считаются полученными от источника в РФ независимо от места, где фактически исполняются возложенные на этих лиц обязанности или откуда производились выплаты. Иначе говоря, заработная плата директора и иные аналогичные выплаты от российской организации признаются доходом от источников в РФ вне зависимости от того, где руководитель выполняет свои обязанности. Следовательно, организация при выплате зарплаты директору, который является нерезидентом, работающим за границей, должна исчислить и удержать НДФЛ с нее по ставке 30 %. Вместе с тем, согласно пп.6.2 п.1 ст.208 НК РФ доходы по трудовому договору дистанционных работников российских организаций облагаются НДФЛ в России, даже если сотрудник работает за пределами РФ. При выплате таких доходов работодатель должен исчислить и удержать НДФЛ по ставке 13 (15) % независимо от налогового статуса сотрудника (резидент или нерезидент). Таким образом, не нужно платить налог по ставке 30 %, даже если сотрудник приобретает статус нерезидента. Стоит отметить, местонахождение организации определяется местом нахождения ее исполнительного органа (директора) п.5 ст.54 ГК РФ. В случае, когда директор находится за границей, могут возникнуть риски несоответствия адреса в ЕГРЮЛ и фактического местонахождения.@BlackAudit

BlackAudit

08 October 2024 21:00

Очередной адвокат-решала арестован до 7 декабря. Денис Шапиро, в прошлом известен как Дионисий Золотов. Был судим четыре раза, вышел на свободу, снял судимость и стал адвокатом. На этот раз речь о мошенничестве на 400 млн руб. За эту сумму он обещал помочь в закрытии уголовного дела, ущерб по которому 3,7 млн руб. Шапиро представлял интересы участников СВО, а также предлагал подозреваемым уйти от уголовного преследования через СВО.@BlackAudit

BlackAudit

08 October 2024 14:40

Количество кибератак по всему миру растет. При этом правительства признают, что с трудом справляются с этими атаками, а команды по кибербезопасности недоукомлектованы. Большинство атак - это программы вымогатели, которые обнаружить очень трудно. И причина в искусственном интеллекте. Даже всем известный ChatGPT может давать советы о том, как совершать финансовые преступления в сети.@BlackAudit

BlackAudit

08 October 2024 11:30

Рекордсмен по сумме взяток Марат Тамбиев приговорен к 16 годам строгого режима. Он также лишен звания майора юстиции и оштрафован на 500 млн руб, ему также запрещено занимать должности в правоохранительных органах 12 лет. Кто не помнит, 14 млрд в крипте было найдено у экс-следователя в биткоинах. Его подчиненная, которая помогала выбивать взятки - Кристина Ляховенко - получила 9 лет лишения свободы. По делу также проходит еще один бывший следователь Дмитрий Губин, он объявлен в розыск.@BlackAudit

BlackAudit

08 October 2024 08:31

Российский союз промышленников и предпринимателей (РСПП) предлагает признавать долги иностранных компаний перед российскими организациями безнадежными, если выплатить их невозможно из-за санкций. Согласно инициативе, Минфин должен будет внести в п.2 ст. 266 Налогового кодекса поправку о признании безнадежным долга, который иностранная компания не может выплатить из-за санкций. По действующему законодательству безнадежными признаются только те долги, которые нельзя взыскать из-за истечения исковой давности, банкротства контрагента и др. В то же время долги, которые невозможно вернуть из-за санкций, к безнадежным не относятся, а значит, бизнес не может уменьшить на них налогооблагаемую базу.@BlackAudit

BlackAudit

07 October 2024 15:13

По имеющейся информации от источника: в 2025-2028 годах, будут проверять соответствия налоговых деклараций физических и юридических лиц дохода от криптовалюты. Связано это с внесением поправок в УК РФ. Уже ряд материалов имеется у органов, которым предстоит распутать клубок в декларировании и реальности 198, 199, 174, 172 и 210 УК РФ.@BlackAudit

BlackAudit

07 October 2024 12:31

Должна ли ИФНС возместить судебные издержки, если добровольно исполнит требования плательщика? Добровольное исполнение требований налогоплательщика уже после его обращения в суд не освободит ИФНС от обязанности по возмещению судебных расходов. Из-за добровольного совершения ИФНС соответствующих действий цель обращения налогоплательщика в суд по защите своих интересов может быть достигнута еще до вынесения решения по делу. В такой ситуации плательщик фактически выигрывает спор, поэтому имеет право на компенсацию судебных издержек – возврат уплаченной при подаче иска государственной пошлины и взыскание с ИФНС расходов на юридическую помощь.@BlackAudit

BlackAudit

07 October 2024 08:30

ОАЭ ретроспективно отменяют налог на добавленную стоимость при переводе и конвертации криптовалют с 1 января 2018. Профильные компании смогут обратиться за возмещением налога.@BlackAudit

BlackAudit

06 October 2024 10:31

По-прежнему криптовалюта подвергается критике и негативу в плане отмывания денег, но достаточно посмотреть международные исследования и отчеты, чтобы понять, что на долю криптовалют приходится ничтожно малый процент отмывания преступных доходов. Основным инструментом и конечным результатом остаются наличные деньги. Да, конечно, не стоит забывать о том, что часть транзакций в цифровых валютах пока остаются вне поля зрения правоохранителей. Но наличные всегда были и будут цениться превыше всего.@BlackAudit

BlackAudit

04 October 2024 18:34

Домашний арест до 26 ноября для Валерии Чекалиной.@BlackAudit

BlackAudit

04 October 2024 17:19

Сергей Иванов также отправлен под домашний арест до 30 ноября.@BlackAudit