BlackAudit

26 September 2024 12:31

Не для кого не секрет, что проблем в сфере медицины хватает. И речь не о нехватке кадров, а о том, что деньги, направленные на закупку необходимого оборудования через грязные схемы уходят в карманы тех, кто имеет к ним доступ. Вот в экс-директор Новосибирского научно-исследовательского института травматологии и ортопедии им. Цивьяна Михаил Садовый вместе с подчиненными и руководителем фирмы «Бизнес-Аналитика» похитил более 1,3 млрд руб, которые предназначались для закупки товаров в медицинские учреждения. Для легализации были заключены фиктивные сделки на 940 млн руб. На эти деньги они планировали построить частный медицинский центр. Садовый уже отбывал срок за хищение 10 млн руб. Теперь Минздрав РФ требует взыскать материальный ущерб в доход государства, а также изъять недвижимое имущество на сумму 428 млн руб в пользу государства.@BlackAudit

BlackAudit

26 September 2024 08:30

Споры развернулись вокруг вопроса о вовлечении подростков в мошеннические схемы. Банки, боясь потери прибыли, выступают против полного запрета на открытие счетов несовершеннолетними без согласия родителей. Они предлагают вариант с привлечением родителей/опекунов к верификации транзакций детей. Да, конечно, они говорят о том, что при полном запрете будет ограничена доступность финансовых услуг для молодежи. И ГК РФ нарушается. А то, что подростки становятся преступниками - это вроде как не так страшно. Сколько раз ещё нужно сказать о том, что мошенники приспосабливаются к любым запретам и ограничениям. И пока финансовая грамотность у большинства равна нулю, то проблема останется. Потому что большая часть таких родителей сами отдают деньги мошенникам. И представители банковских структур ждут, что родители с полной ответственностью подойдут к вопросу контроля счетов своих детей. Уже сейчас может сказать, чем это всё закончится.@BlackAudit

BlackAudit

25 September 2024 15:02

Экс-гендиректор АО «Наско» Эдуард Кабаков признан банкротом по заявлению АСВ. С Кабакова и других лиц, контролировавших компанию, суд уже взыскал 1,6 млрд руб за незаконный вывод активов. Теперь в отношении Кабакова введена процедура реализации имущества. И не думайте, что это исключительный случай, просто не до всех ещё руки дошли. Если даже воспользоваться открытыми источниками, очень много компаний с с массовыми учредителями, липовыми директорами и бухгалтерами. А уж через какие из них отмываются деньги и выводятся - тут даже не надо быть аналитиком, достаточно простых математических вычислений. И мы уже не раз говорили о том, через какие организации отмываются деньги нагло и практически открыто, но почему-то налоговики этого не видят.@BlackAudit

BlackAudit

25 September 2024 11:02

В Арбитражном суде Пермского края начато рассмотрение дела Анастасии Клиновой «пермской царицы» (так её прозвали за роскошный образ жизни). История гендиректора и единственного учредителя ООО «Спецстроймонтаж» впечатляет. В 2016-2017 годах она была признана виновной в мошенничестве в сфере кредитования (ущерб более 149 млн руб) и отмывании денег (более 40 млн руб), плюс хищение 55,5 млн руб. В итоге 8 лет колонии общего режима. В марте 2020 была освобождена условно-досрочно. В 2015 организация была признана банкротом с долгом более 441 млн руб. В 2021 конкурсное производство прекращено, кредиторы получили лишь 5,4 млн руб. В июле 2023 ФНС добивается дисквалификации Клиновой на 6 месяцев за неисполнение судебного акта о привлечении к субсидиарной ответственности. Июль 2024 поступает заявление от кредитора из Москвы, который просит признать Клинову банкротом за непогашенный долг более 53 млн руб. На сегодня на Клиновой 10 неоконченных исполнительных производств более чем на 63 млн руб. Все деньги, которые Клинова получала в качестве займов на строительство посёлка в Крыму, изготовление металлоконструкций для спорткомплекса в СПб, возведение ТЦ в Перми и Ленинградской области, а также культурно-развлекательного центра в Краснодарском крае (общая сумма более 1 млрд руб) - всё израсходовано на роскошную жизнь не только для самой себя, но и близких. Скуплены коллекции икон, драгоценные монеты, раритетные исторические вещи, посуда из серебра и многое другое.@BlackAudit

BlackAudit

25 September 2024 07:02

Суд приговорил Кэролайн Эллисон к двум годам тюрьмы.@BlackAudit

BlackAudit

24 September 2024 14:17

Пенсионеры Тюмени поверили мифическому заработку и лишились сотен тысяч рублей. Филиал компании Bavarsis просуществовал в городе всего лишь несколько месяцев с марта по август 2024. Местных жителей привлекали заработком на криптовалюте, обещая доходность до 2-3% в день. Итог - ни денег, ни процентов. В августе представительство свернулось. Выплаты обещали не позднее июля 2024. Сайт закрыт, переписки с клиентами в мессенджерах удалены. Глава Тюменского офиса Юрий Разбойников (какая говорящая фамилия) комментировать ситуацию отказывается. Клиенты уже обратились в полицию.@BlackAudit

BlackAudit

24 September 2024 10:02

Банкротство одного из супругов - сохранить активы пытаются с помощью брачного договора. Между (условно) Ивановым и Петровым заключается договор займа. Иванов предоставляет в качестве обеспечения залог - недвижимое имущество. Далее Иванов частично возвращает долг, а потом с согласия Петрова продает предмет залога, но долг не погасил. По Иванову возбуждается дело о банкротстве. Но при этом Иванов с супругой заключает брачный договор, по которому совместно нажитое имущество становится единоличной собственностью его супруги. Финансовый управляющий просит признать договор недействительным, так как она является злоупотреблением права во вред кредиторам. Суд признает брачный договор недействительным по части установления режима раздельной собственности на совместно нажитое имущество. Иванова подает жалобу. Суды пришли к выводу, что раздел имущества неравноценен, и был произведен для исключения взыскания. Тем более, что супруга должника была в курсе ситуации и являлась заинтересованной стороной. Иванов по факту лишился имущества, на которое можно было обратить взыскание. И даже Верховный Суд придерживается этой позиции: в преддверии банкротства, если должник предпринимает действия по выводу имущества в ущерб кредиторам, такие сделки могут быть оспорены.@BlackAudit

BlackAudit

23 September 2024 18:35

Наверное, мало кто не знает, кто такой адвокат Александр Добровинский. Так вот, просочилась информация, что на него подан иск за дачу ложной информации. И сегодня Добровинский в срочном порядке покинул территорию Российской Федерации, о чем сообщил его коллега на сегодняшнем заседании в Таганском районном суде города Москвы. Связаны ли эти два события между собой - вполне возможно. Для тех, кто не знает: Добровинский лишился статуса адвоката в Москве, но потом получил его в Чеченской Республике. Да и вообще много чего интересного можно о нем рассказать. Сомнительных историй в его карьере предостаточно.@BlackAudit

BlackAudit

23 September 2024 15:40

Компании, которые работают с госконтрактами, порой допускают настолько глупые шаги, чтобы урвать себе кусок от этих сумм, что кроме как абсурдом это не назовешь. Свои обязательсва они перекладывают на технические компании, которые не обладают необходимым штатом сотрудников, техникой и полным отсутствие финансовых возможностей для выполнения указанных в тендерах работ. А деньги вообще обналичивают через компании, которые не имеют никакого отношения к видам работ, указанным в тендере. Например, строители обналичивают деньги через компании, занимающиеся оптовой и розничной торговлей продуктами питания. При этом не брезгуют раскидывать это всё за пределы региона деятельности, тем самым загоняя себя в угол перед налоговыми органами.@BlackAudit

BlackAudit

23 September 2024 12:39

Криптообменник под видом турфирмы с оборотом 200 млн руб. Криптовалюта отправлялась за пределы РФ. Теперь закрыт.@BlackAudit

BlackAudit

23 September 2024 11:50

До 31 марта 2025 года ЦБ продлил ограничения на перевод средств за рубеж.@BlackAudit

BlackAudit

23 September 2024 08:25

Законопроект внесен в Госдуму. В случае принятия, он вступит в силу с 1 марта 2025 года.@BlackAudit

BlackAudit

21 September 2024 10:02

В Бразилии завершилась совместная операция налоговой службы и полиции «Нифльхейм», в ходе которой были задержаны восемь человек, отмывавшие деньги через криптовалюту. В результате на счетах и криптовалютных биржах заблокировано $1,58 млрд. Всего за последние пять лет преступная группа отмыла через криптовалюты $9,7 млрд. Для этого использовались подставные компани и лица с криминальным прошлым. Отмытые деньги выводились в США, Гонконг и ОАЭ.@BlackAudit

BlackAudit

20 September 2024 14:31

Инфоцыганье сваливает в Дубайск, оставляя в России долги в десятки миллионов рублей. Самопровозглашенный эксперт Надин Серовски задолжала более 68 млн руб. Продавала всё - от похудения до разбора личности. Ценник полмиллиона. Главное теперь, распаковать свой кошелек, чтобы не повторить участь Блиновской.@BlackAudit

BlackAudit

20 September 2024 10:30

Общее правило ВНП гласит, что ВНП проводится по месту нахождения налогоплательщика. Но если у него нет возможности предоставить для этого помещение, проверка может пройти по месту нахождения инспекции (п.1 ст.89 НК РФ). Будет ли законным решение о проверке в таком случае? Если у налогоплательщика была возможность предоставить контролерам помещение, при этом проверка проводилась по месту нахождения ИФНС, это может стать поводом для отмены принятого по ее итогам решения, но только при наличии доказательств, что такой порядок проверки затронул имущественные интересы проверяемого, повлек возложение на него дополнительных обязанностей либо ограничил права или создал какие-то препятствия для осуществления деятельности. При этом если налогоплательщик не возражал относительно мета проведения проверки, вел активную переписку с ИФНС и предоставлял документы, получил право на предоставление возражений по акту, участвовал в рассмотрении материалов проверки и на представление объяснений по существу вменяемых нарушений. При таких обстоятельствах необоснованное проведение проверки по месту нахождения ИФНС не может рассматриваться как существенное нарушение процедуры и отмены решения не влечет. Тема достаточно скользкая. Советуем ознакомиться с постановлением АС Северо-Кавказского округа от 05.09.2024 № Ф08-6287/2024 по делу № А25-2582/2023. @BlackAudit

BlackAudit

26 September 2024 10:31

Вчера судом вынесено решение о взыскании с экс-совладельца банка «Югра» Алексея Хотина 220 млрд руб неуплаченных налогов и пеней. Это решение связано с задолженностью компании группы «Русь-Ойл». Хотин уже был признан виновным в растрате в особо крупном размере и осужден на девять лет колонии за кражу 23,6 млрд руб с 2014 по 2017 годы. Судебные приставы начали процедуру передачи активов в доход государства.@BlackAudit

BlackAudit

25 September 2024 17:31

Для вывода похищенных средств мошенники используют мобильные платежные системы для бесконтактной оплаты или переводы между счетами жертвы. В первом случае мошенники просят жертву установить приложение мобильной платежной системы и привязать банковскую карту, которая им принадлежит. Мошенники называют данные карты и код из смс для привязки. Жертва вносит наличку через банкомат на карту мошенника. И второй вариант - жертву убеждают перевести деньги из более защищенного банка в менее защищенный банк. Если в последнем счета нет, то просят открыть. Деньги похищают в обход антифрод-системы, или жертва снимает деньги и отдает мошенникам наличные.@BlackAudit

BlackAudit

25 September 2024 13:00

Суд приостановил действие решения о взыскании недоимки. Что с пенями? Порядок начисления изменился с введением единого налогового счета. Пени больше не привязаны к конкретной недоимке, а начисляются на отрицательное сальдо ЕНС, т.е. На общую сумму всех имеющихся у налогоплательщика недоимок. В этой связи в решении о доначислении сумма пеней более не указывается. Однако это не значит, что пени останутся на ЕНС, если действие решения ИФНС о доначислении приостановлено. Пени - это способ обеспечения обязательства по уплате налога. Следовательно, обязанность по уплате пеней производна от основной обязанности по уплате налога. В этой связи пени учитываются в совокупной обязанности по ЕНС только со дня учета на нем соответствующей недоимки. Таким образом, пени всегда следуют за недоимкой. И, несмотря на то что в самом решении ИФНС пени не выделяются, в случае приостановления его действия из совокупной обязанности должна исключаться не только недоимка, но и соответствующая ей сумма пеней.@BlackAudit

BlackAudit

25 September 2024 09:02

В Швеции пришли к выводу, что все криптовалютные биржи - это центры сосредоточения отмывания преступных доходов. И биржи играют ключевую роль в организованной преступности. И все меры борьбы надо направить против провайдеров этих нелегальных услуг, а не на преступников - будет бОльший эффект. Таким образом они нарушат функционал и стабильность криминальной системы. Но почему-то они не думают о том, что криминальные системы существовали и до криптовалюты. И будут существовать всегда, подстраиваясь под новые реалии. А биткоин для Швеции вообще вселенское зло, и государственный регулятор намерен ограничить проникновение первой криптовалюты в свою финансовую систему.@BlackAudit

BlackAudit

24 September 2024 16:30

Важно понимать, что схема налоговой оптимизации путем перевода работников в статус индивидуальных предпринимателей прекрасно знакома налоговым органам и зачастую является одним из предметов проверки. Допросы свидетелей, проверка документации покажут реальное положение дел - ведет ли ИП самостоятельную деятельность. Помимо снижения налогов, компании, переводящие своих работников в статус ИП, ещё и обналичивают через них деньги, а также выплачивают «серые» зарплаты. Показательным является то, что сразу после увольнения сотрудники становятся ИП, доходы которых миллионы и десятки миллионов, а также мгновенное заключение договоров с компанией-работодателем. В итоге, помимо доначислений по НДС, ещё и доначисления НДФЛ. Пора бы уже уяснить, что так делать нельзя и очень опасно.@BlackAudit

BlackAudit

24 September 2024 12:00

В Генпрокуратуру России было подано заявление от писателя Сергея Тюленева, который помимо воли оказался замешан в сомнительную схему с участием целой пачки кипрских юрлиц, оформленных на его имя. По утверждению Тюленева, он передал свой кипрский паспорт давнему знакомцу Андрею Северилову, а позднее неожиданно для себя оказался учредителем 300 иностранных компаний с сомнительной репутацией и засветившихся в ряде финансовых скандалов. Дело продолжается пылиться в кулуарах. А кипрские фирмы продолжают прокручивать схемы вывода денег из РФ, минуя юридического владельца. По словам Тюленева, изложенным в заявлении в прокуратуру, все судебные процессы, что проходят и проходили в России с участием Trofense Holding Limited, проведены некой группой лиц по подложным документам, так как доверенности на ведение дел он не выдавал. Теперь Генпрокуратуру России просят дать оценку финансово-офшорной схеме по выводу миллионов евро на счета кипрской фирмы Trofense Holding Limited и возможной роли в этой истории бывшего акционера и экс-главы совета директоров FESCO Андрея Северилова.@BlackAudit

BlackAudit

24 September 2024 08:31

В какой-то момент многие банкиры решили пополнить свои карманы, выводя активы банков в известном и неизвестном направлении. Способы плюс/минус у всех были одинаковые: большинство выдавали заведомо невозвратные кредиты подконтрольным юрлицам и физлицам. В итоге банкротсво и ликвидация, иски от АСВ, огромное количество пострадавших вкладчиков. А что сами банкиры? Кто поумнее - сбежали в неизвестном направлении (или в известном), кого-то вернули и наказали по закону, кто-то до сих пор в розыске. Но итог один - схемы раскрыты. И вот очередной приговор бывшему зампредправления Регионального банка развития (РБР) Вячеславу Потапову - 7,5 лет лишения свободы по ст.160 УК РФ (присвоение и растрата). Потапов выводил деньги, скупая неликвидную судную задолженность и орагнизовывая покупку земли по завышенной цене. Его пособник Николай Рублев получил 6,5 лет лишения свободы. По иску АСВ с обоих взыскали более 720 млн руб.@BlackAudit

BlackAudit

23 September 2024 17:30

Извечная претензия налоговиков - недобросовестный контрагент. Проблема реальная. Открытые источники вроде дают информацию, но легче коммерсам от этого не становится. С 1 октября будет ещё один открытый источник - все заинтересованные лица получат доступ без ограничений для проверки контрагентов на платформе «Знай своего клиента». Контрагента можно будет проверить на уровень риска совершения подозрительных операций.@BlackAudit

BlackAudit

23 September 2024 13:45

ФНС даст ответы на самые частые вопросы, касаемо правил амнистии за дробление. До сих пор коммерсам многое непонятно. Одно можно сказать точно: чтобы попасть под амнистию, коммерсы, «дробившие» бизнес, должны консолидировать свой бизнес и с 2025 года перейти на общую систему налогообложения. Это освободит их от доначислений, штрафов и пеней за 2022-2024 гг, если по результатам проверок начиная с 2025 года не будет нарушений.@BlackAudit

BlackAudit

23 September 2024 12:00

Исчисление НДС при уступке требования по лицензионному договору. Организация (лицензиар) может уступить третьему лицу денежное требование, вытекающее из договора с лицензиатом на предоставление неисключительной лицензии. На момент передачи такого требования (имущественных прав) лицензиар, являющийся первоначальным кредитором, должен исчислить НДС с суммы превышения дохода от уступки над размером переданного денежного требования. Письмо Минфина России от 18.06.2024 №03-07-08/55877.@BlackAudit

BlackAudit

23 September 2024 10:01

Проверка контрагентов перед заключением договора давно стала стандартом ведения бизнеса. Однако глубина такой проверки постоянно вызывает споры между плательщиками и ИФНС. Арбитражный суд отметил, что по сделкам, которые заключаются для текущей деятельности компании (закупка материалов, сырья и т. п.) и доля вычетов и расходов по которым невелика, достаточно проявить обычную осмотрительность, а именно – запросить у контрагентов учредительные документы и изучить информацию о них из открытых источников. При этом выбор контрагентов для таких сделок вполне может основываться только на коммерческой привлекательности их предложений.@BlackAudit

BlackAudit

22 September 2024 10:01

24 сентября в NY будет вынесен приговор Кэролайн Эллисон, которая была генеральным директором Alameda до ноября 2022, когда рухнула криптобиржа FTX. Эллисон признала себя виновной по 7 пунктам обвинения в банковском мошенничестве, мошенничестве с товарами, мошенничестве с ценными бумагами и отмывании денег, связанных с неправомерным использованием средств пользователей FTX. Если будет вынесен максимально допустимый приговор, то Эллисон грозит до 110 лет тюрьмы. Но такой исход маловероятен, так как она сотрудничала со следствием с момента суда над Бэнкманом-Фридом, которого приговорили к 25 годам заключения.@BlackAudit

BlackAudit

20 September 2024 17:02

В Германии закрыли 47 криптообменных пунктов, которые, по заявлением правоохранительных органов, использовались для отмывания денег. Правоохранители Германии получили данные о пользователях и транзакциях на этих обменниках, которые будут использовать для дальнейшего расследования. Вот только русскоязчных сервисов это тоже коснулось. При переходе на сайты русскоязычные пользователи автоматически перенаправляют на страницу Федерального ведомства уголовной полиции Германии, которая посвящена операции «Последний обмен». Обращение на русском языке адресовано аффилированным лицам шифровальщиков-вымогателей, владельцам ботнетов и поставщикам других услуг в даркнете, где последние информируются о конфискации серверов.@BlackAudit

BlackAudit

20 September 2024 12:30

В Питере полиция разыскивает двух подозреваемых в орагнизации схемы по незаконному обналичиванию (мужчина 36 лет и женщина 45 лет). В течение последних четырех лет они обналичивали деньги клиентов, проведя Черех подконтрольные фирмы около 200 млн руб. С каждой суммы организаторы получали 15,5%, заработав порядка 29 млн руб за весь период. Обналичивание и получение денег происходило в нескольких точках горда. Злоумышленники скрылись, ведется розыск. Самая простая и банальная схема продолжает жить и пользоваться спросом у любителей опасных денег. И вряд ли это когда-нибудь прекратится.@BlackAudit

BlackAudit

20 September 2024 08:41

Криптовалютная биржа BingX подверглась хакерской атаке. Средства в размере $26 млн ушли с горячих кошельков. По неподвержденной информации речь может идти о сумме $45 млн и больше. Биржа приостановила вывод средств для безопасности и в течение 24 часов обещает восстановить функционал.@BlackAudit