BlackAudit

05 August 2024 13:32

Минюст США выдвинул обвинение против Романа Пикулева. Его обвиняют в создании и управлении нелицензированной криптобиржей Cryptonator. Платформа осуществляла деятельность, по большей части клиентами были преступники. Средства поступали от хакерских атак, взломов, мошеннических действий и прочего. Биржа никогда не регистрировал в американской сети. Платформа использовалась для обмена криптовалютой и вывода её в фиатные деньги. Обработанная сумма более $230 млн нелегальных средств. Всего через платформу прошло более 4 млн транзакций на $1,4 млрд. Платформу связывают с работой с Hydra Market, Bitzlato, Garantex и другими. Пока нет информации о местонахождении Пикулева и его задержании.@BlackAudit

BlackAudit

05 August 2024 09:20

Крипторынок продолжает снижение. По словам некоторых аналитиков BTC может провалиться до $45-47 тыс, а ETH упасть ниже $2000. Неожиданность? Для дилетантов - да, а для тех, кто понимает и следит за событиями - ожидаемо. События последних пары месяцев указывали на снижение. Оно связано с ростом объема продаж крупными участниками рынка и распределением значительных средств среди кредиторов биржи Mt.Gox. Оба фактора привели к превышению предложения криптовалюты над спросом. Туда же - падение американских и японских фондовых индексов из-за рисков рецессии в США. Но, несмотря на всё, перспективы остаются позитивными. Не будем забывать, что третий квартал - традионно считается слабым для криптомира. Четвертый квартал приведет к стабилизации, чему поспособствуют действия мировых центробанков по стабилизации финансовых рынков.@BlackAudit

BlackAudit

03 August 2024 09:51

Сенаторы сегодня одобрили закон, обязывающий нотариусов соблюдать в своей работе нормы антиотмывочного законодательства. Он распространяет требования об идентификации клиентов, оценке уровня риска совершения ими подозрительных финансовых операций и т.д. При наличии у нотариуса подозрений, что нотариальное действие совершается в целях отмывания преступных доходов или финансирования терроризма, он будет обязан уведомить об этом Росфинмониторинг.@BlackAudit

BlackAudit

02 August 2024 16:21

Для Романа Стерлингова прокуратура США запросила 30 лет заключения, а также штраф в размере $100 тыс. В этого года коллегия присяжных заседателей пришла к выводу о виновности Стерлингова по всем четырем предъявленным ему пунктам. Ему предъявили обвинения в отмывании денег, вступлении в сговор для этой цели, а также совершении операций по переводу денег и ведении этого бизнеса без получения соответствующих лицензий.@BlackAudit

BlackAudit

02 August 2024 13:00

Несоответствие между данными, включенными в декларацию, и данными в регистрах налогового учета нужно рассматривать как занижение налоговой базы, что дает ИФНС повод для доначисления налога. Доказать, что ошибка допущена именно в регистрах, а не в декларации, должен налогоплательщик. Судьи признали правомерными доначисления по налогу на прибыль, которые произвела инспекция в связи с тем, что заявленная в декларации сумма расходов оказалась больше указанной в налоговом регистре. При этом арбитры не приняли заявление организации о том, что из-за сбоя в учетной программе в регистры, переданные в налоговую, попали некорректные данные. Для того чтобы за основу были взяты данные из декларации, недостаточно сослаться на технические проблемы. Необходимо представить измененные регистры налогового учета, а также первичные документы, подтверждающие, что изначально предоставленные регистры содержали ошибочные сведения.@BlackAudit

BlackAudit

02 August 2024 10:00

Несмотря на то, что правительство поддержало законопроект, запрещающий несовершеннолетним открывать счета в банках без законных представителей, эта мера даст лишь частичный эффект. Ничего не помешает подростку убедить родителей открыть ещё один счет в другом банке, например, ради выгодного кэш-бека, а потом за вознаграждение уже передать данные третьим лицам. Для большей эффективности необходимо внести в УК РФ ответственность за передачу прав распоряжаться банковскими счетами третьему лицу. А пока такой статьи нет, переводы украденых денег через счета подставных лиц не будут остановлены.@BlackAudit

BlackAudit

01 August 2024 17:43

Необходимость введения в России прогрессивного налогообложения, когда обладатель более высокого дохода платит налог по повышенной ставке, назрела давно. Уже давно прогрессивное налогообложение считается важнейшим залогом устойчивости и прочности госбюджета. Если бремя налога возлагается на граждан с высоким достатком, то для беднейших слоев налоги могут быть существенно снижены (об отмене говорить нечего). Единственные, кто будет платить нулевую ставку - те, чей доход ниже МРОТ. Но доля тех, кто получает настолько низкий доход ничтожно мала - 8,5%. И есть ст.133 ТК РФ, где уточняется, что ежемесячная зарплата работника не может быть ниже МРОТ. Соответственно, зарабатывающих ниже МРОТ становится меньше из-за нормативных требований. 15% ставка, которая раньше распространялась на доходы от 5 млн руб, теперь затрагивает доходы более низкой категории (от 200 000 до 416 666 руб в месяц). И если детально рассмотреть, то основная часть налогового бремени осталась на среднестатистических гражданах. А вот обладателям больших доходов придется лишь незначительно увеличить свои налоговые платежи.@BlackAudit

BlackAudit

01 August 2024 12:01

Суд Республики Татарстан оставил без изменения решение о взыскании с бывшей главы Татфондбанка Розы Якушкиной 9,7 млрд руб ущерба, которое было принято после расследования вопроса о технических кредитах и других схемах вывода активов из банка. Также в деле оказались замешаны ещё семь человек, в том числе бывший бенефициар Роберт Мусин. Потенциальная ответственность может составить 129 млрд руб.@BlackAudit

BlackAudit

01 August 2024 08:40

Директор через нотариуса подал в ИФНС заявление о внесении изменений в устав ООО и сведения ЕГРЮЛ - менялся порядок подтверждения решений единственного участника общества, а также юридический адрес. При этом в заявлении были неверно указаны паспортные данные и дата рождения директора. Поскольку ранее директор привлекался к ответственности за аналогичное правонарушение, ему назначили наказание в виде дисквалификации сроком на один год. По мнению директора, привлечение к ответственности было необоснованным, так как сведения, в которых содержалась ошибка, не вносились в ЕГРЮЛ. Кроме того, у директора не было умысла нарушить закон, так как к заявлению была приложена копия паспорта. Однако суды поддержали налоговиков, указав, что отражение недостоверных сведений в любых документах, представляемых для госрегистрации, влечет привлечение к ответственности. За представление в регистрирующий орган недостоверных сведений об организации (ИП) предусмотрен штраф в размере от 5 тыс. до 10 тыс. руб. Совершение такого правонарушения повторно, а также представление документов, содержащих заведомо ложные сведения (если такое действие не содержит уголовно наказуемого деяния) влечет в отношении должностных лиц дисквалификацию на срок от 1 года до 3 лет.@BlackAudit

BlackAudit

31 July 2024 14:20

Суммы НДС, которые не получилось принять к вычету, могут считаться убытками и взыскиваться с контрагента, даже если в договоре нет отдельного условия об этом. Возмещение убытков - это мера гражданско-правовой ответственности. Она применяется во всех случаях, когда происходит умаление имущественной сферы организации. Увеличение налогового бремени также может рассматриваться как убыток. Если налог возрастает по обстоятельствам, которые не должны были возникнуть при надлежащем (добросовестном) исполнении обязательств другой стороной договора, то соответствующая сумма образует убыток, который можно взыскать с контрагента. Таким образом, если организация не смогла принять НДС к вычету из-за нарушений со стороны контрагента, эту сумму можно взыскать в него в качестве убытков. Это относится и к ситуации, когда в договоре нет оговорки о том, что в случае непринятия налоговым органом НДС к вычету его сумма подлежит возмещению за счет продавца.@BlackAudit

BlackAudit

31 July 2024 10:01

На что только не идут снабженцы ради собственной выгоды, при этом до них вообще не доходит, что их махинации легко проверить и установить истину. Так четверо работников организации по снабжению предприятий нефтедобывающей отрасли специализированным оборудованием, а также девять предпринимателей из сферы грузоперевозок, придумали план отмывания денег. Они воспользовались тем, что товарные накладные и путевые листы не проверялись, и стали завышать километраж, превышая фактический более чем в 20 раз. Для достоверности указывали объезд аварийного моста, который в большинстве случаев на пути не встречался. Вот так они получили более 26 млн руб, за что будут отвечать перед судом.@BlackAudit

BlackAudit

30 July 2024 18:00

ОПГ в Москве проворачивала махинации с НДС под видом покупки элитных наручных часов мигрантами. Обвиняемые обращались в гражданам ближнего зарубежья с просьбой вывезти элитные наручные часы якобы родственникам за пределы РФ. Документы оформлялись для вывоза товара за границу. Далее оформлялись чеки такс-фри, на которые проставлялись соответствующие отметки, после чего на основании представленных чеков на банковские карты соучастников перечислялись денежные средства. Всего участникам ОПГ удалось получить возврат НДС на более чем 3,7 млн руб. Возглавлял ОПГ Гасан Абакаров, который полностью признал свою вину.@BlackAudit

BlackAudit

30 July 2024 14:01

Налоговая амнистия стартовала 12 июля. Под амнистию попадают налогоплательщики, у которых на эту дату не вступило в силу решения налогового органа. Если решение вступило в силу до 12 июля - амнистия не распространяется.@BlackAudit

BlackAudit

30 July 2024 10:01

Несмотря на то, что адвокаты «крабового короля» Кана утверждают, что бизнесмен скончался в феврале 2023 года, гособвинение даже слушать не хочет - подозревают, что он скрывается в Лондоне, Южной Корее или Японии. В Выданном Арбитражным судом Приморья исполнительном листе прописана сумма 336 млрд руб - неуплаченные таможенные платежи, налоги и доходы от серых схем. Следствие полагает, что имело место дробление бизнеса. Кроме всего, весной 2024 Кана приговорили к 17 годам лишения свободы за убийство конкурента, арестован ГУМ во Владивостоке (Кан мог быть совладельцем), национализированы квоты компании на добычу ресурсов.@BlackAudit

BlackAudit

29 July 2024 16:31

В связи с переходом на ЕНС изменился порядок признания налога излишне взысканным и начисления на него процентов. Так, все суммы, добровольно перечисленные налогоплательщиком в качестве ЕНП, поступают в бюджетную систему и формируют сальдо по ЕНС. В случае если это сальдо положительное, налогоплательщик может подать заявление на возврат и вернуть деньги обратно на банковский счет. И только если такой возврат оказался невозможным из-за того, что в результате неправомерных действий инспекции размер положительного сальдо уменьшился, на соответствующую сумму начисляются проценты. Таким образом, если налогоплательщик не подавал заявление на возврат, то ошибочное списание средств с ЕНС и их последующее восстановление налоговым органом не приводит к необходимости начисления процентов.@BlackAudit

BlackAudit

05 August 2024 11:12

Довольно странная борьба с мошенничеством - идей много, а вот реализовывать их не спешат. Сначала ждали 25 июля и того самого периода охлаждения по переводам. Дождались, но как переводили мошенникам, так и переводят. Сейчас завели речь об административной и уголовной ответственности за передачу данных банковских карт и самих карт третьим лицам. При этом сначала административная, а вот если не поможет - тогда уголовная ответственность. До сих пор не реализована функция дистанционного запрета на оформление кредитов. Вроде и пытаются что-то сделать, но результатов нет.@BlackAudit

BlackAudit

04 August 2024 11:01

Всего лишь год просуществовала преступная схема в Серпухове, организованная бывшей начальницей одного из отделов налоговой службы. За год было получено 22 млн руб взяток за снижение налоговых начислений и ослабления контроля. Суд отправил подсудимую в колонию на 10 лет со штрафом 10 млн руб и всё имущество оставлено под арестом. И не надо думать, что наказание получают только организаторы таких схем. Те, кто пользуется их услугами тоже попадают по полной.@BlackAudit

BlackAudit

02 August 2024 19:18

Не хочется, конечно, сомневаться, но… Минцифры собирается какую-то единую платформу создать для защиты граждан от интернет мошенников, в работе которой примут участие правоохранительные органы, ЦБ, финорганизации, операторы связи и прочие. Короче, обещают защитить любыми способами. Смех, да и только. Из каждого утюга про мошенников и их басни, но ежедневно туда уходят десятки миллионов. Очередной бесполезный ресурс, который потребует вливание денег, но результат будет нулевой.@BlackAudit

BlackAudit

02 August 2024 15:00

При сдаче отчетности учитываться должно время по часовому поясу того государственного органа, куда сдается отчетность. Спор возник в связи с привлечением организации к ответственности за несвоевременную сдачу сведений о страховом стаже. Сдача отчетности произошла в 23:22 последнего дня срока сдачи по московскому часовому поясу (это время использует оператор связи). Судьи указали, что сведения о страховом стаже организация должна сдавать по месту регистрации. Поэтому обязанность по сдаче отчетности должна была быть исполнена организацией по местному времени. Действующее законодательство не содержит положений о том, что обязанность по представлению сведений персонифицированного учета должна быть исполнена к одному моменту времени, исчисляемому по единому времени учета операторами связи (по московскому времени).@BlackAudit

BlackAudit

02 August 2024 11:30

Налоговая вправе использовать фискальные данные ККТ при определении обязательств налогоплательщика. В частности, данные фискальных документов могут сопоставляться со сведениями регистров налогового учета, а выявленные расхождения стать поводом для налоговых доначислений.Организация занималась заготовкой, переработкой и реализацией отходов и лома металлов. Лом закупался у физлиц через пункты приема, а его стоимость учитывалась в составе материальных расходов. При проверке ИФНС установила, что величина расходов, заявленных в декларации, выше суммы, прошедшей по чекам, оформленным при закупке лома. В результате инспекторы сняли лишние расходы и доначислили налог. Компания попыталась оспорить доначисление, но судьи поддержали налоговиков. В данном случае обязательно применение контрольно-кассовой техники при приеме. В этом случае в кассовом чеке следует указывать сумму, выданную за принятый металлолом. Таким образом, фиксируемые в фискальной памяти ККТ данные о выручке будут соответствовать величине расходов на закупку металлолома, которые можно учесть для целей налогообложения. Другими словами, в этой части величина материальных расходов не может быть выше сумм, прошедших по ККТ.@BlackAudit

BlackAudit

02 August 2024 08:40

Минюст готовится внести поправки в УК РФ - уголовная ответственность за регистрацию фиктивных ИП на подставных лиц. Наказание за такое преступление - до вух лет лишения свободы.@BlackAudit

BlackAudit

01 August 2024 15:43

Прокуратура города Москвы утвердила обвинительное заключение по уголовному делу в отношении Елены Блиновской. Обвинительное заключение, утвержденное прокурорами, раскрывает все подробности ее преступной деятельности, связанной с многолетней неуплатой налогов, отмыванием денег и неправомерным оборотом денежных средств. Одним из ключевых факторов в скандальном уголовном деле является участие супруга “королевы марафонов”, Алексея Блиновского, который, по мнению следствия, является негласным пособником в совершении ряда экономических преступлений. Ждем суда.@BlackAudit

BlackAudit

01 August 2024 10:00

В ЕГРЮЛ содержались недостоверные сведения об организации. Это стало причиной ее исключения из реестра. Впоследствии один из кредиторов этого ООО обратился в суд с требованием о привлечении к субсидиарной ответственности его единственного участника и директора. Свое требование кредитор мотивировал тем, что учредитель ООО действовал недобросовестно, а именно фактически бросил организацию, не рассчитавшись с долгами и не обеспечив ее ликвидацию в установленном законом порядке. Верховный Суд РФ поддержал требования кредитора. Наличие у исключенной из ЕГРЮЛ организации непогашенных долгов само по себе не является прямым доказательством недобросовестности контролирующих ее лиц. При этом законодательство не только дает право каждому свободно использовать свои способности и имущество для предпринимательской деятельности, в т. ч. через объединение и участие в хозяйственных обществах, но и обязывает впоследствии ликвидировать созданное юрлицо в установленном порядке, гарантирующем, помимо прочего, соблюдение прав кредиторов этого юрлица. Во всяком случае, правопорядок не поощряет "брошенный бизнес", а добросовестный участник хозяйственного общества, который принял решение о прекращении предпринимательской деятельности через ООО, должен следовать принципу "закончил бизнес - убери за собой». Поэтому если контролирующее лицо (участник ООО) не представило разумного обоснования сложившейся ситуации, оно признается виновным в причинении убытков. Соответственно, требование о привлечении такого лица к субсидиарной ответственности правомерно.@BlackAudit

BlackAudit

31 July 2024 16:30

По общему правилу искажения в исчислении налоговой базы, относящиеся к прошлым налоговым или отчетным периодам, исправляются путем подачи уточненной налоговой декларации за тот период, в котором они были совершены. Этот способ является единственным, если ошибка привела к занижению налогового обязательства, т. к. в этом случае налогоплательщик обязан подать уточненную декларацию. В ситуации, когда из-за искажения величина налога была завышена, подача уточненной декларации - это право (а не обязанность) плательщика. Поэтому такую ошибку можно исправить путем перерасчета текущей налоговой базы и отражения исправленных сведений в текущей налоговой декларации. А то иногда и до судов доходят по таким вопросам.@BlackAudit

BlackAudit

31 July 2024 12:24

Когда у крупного производителя мебели в России проблемы с налоговой - недоимка с несколько сотен миллионов, вопрос решается заранее. А именно приглашается на работу в службу безопасности компании полковник, экс-заместитель руководителя СУ СКР по N области, который вынужден был выйти на пенсию после скандальной отставки своего шефа. А знакомства у полковника вполне себе приличные - глава областной налоговой. Решала решал, решала решил. Вопрос разрулили без сучка и задоринки. Теперь эти люди желанные гости на любом празднике.@BlackAudit

BlackAudit

31 July 2024 08:30

Интерпол вернул в Россию мошенников, которые сбежали в Камбоджи. Все трое - жители Новосибирска. Супруги Котляровы были объявлены в международный розыск больше 10 лет назад. Они были фактическими руководителями нескольких компаний, заключавшими фиктивные инвестиционные договоры на участие в долевом строительстве. По факту никакого строительства не планировалось, даже не было документов на разрешение строительства. Ущерб от их деятельности составил более 209 млн руб, 200 потерпевших. Их заочно осудили: мужчина получил 15 лет колонии, женщина - 9 лет.
Вместе с ними в Россию возвращен Андрей Обозных, который в 2009-2011 был гендиректором фирмы, которая заключила госконтракт на строительство дома для сотрудников правоохранительных ведомств. Стройка закончилась, а в документах появились весьма сомнительные цифры - украдено более 90 млн руб. Суд решил отправить гендиректора под стражу, но тот сбежал.@BlackAudit

BlackAudit

30 July 2024 15:35

Митрошина решила проблему с ФНС и заплатила долг в 96 млн руб. Ну, хотя бы мозгов хватило не дожидаться возбуждения уголовного дела. Да, очень всем ей подобным не хватает граммотных помощников, которые научат их финансовой граммотности.@BlackAudit

BlackAudit

30 July 2024 11:30

Криптобиржа Gemini призналась в утечке данных пользователей. Пострадать могут около 15 тыс клиентов от утечки данных из-за взлома системы банковского партнера. Биржа сообщила, что скомпрометированы были имена клиентов, банковские счета и номера отделений банков. Остальная информация не была раскрыта. В любом случае, на любой бирже необходимо использовать максимальную многофакторную аутентификацию, чтобы защитить свои средства. Поверьте, решение любых вопросов с биржей - это долго и проблематично. Поэтому если не хотите проблем с криптобиржами в дальнейшем, то послушайте доброго совета: пользуйтесь услугами биржи, с которой вопросов не возникнет, а если и возникнут, то решить их не составит труда. Также возможны индивидуальные условия для работы с физлицами, неограниченные лимиты. Без блокировок для РФ и решение проблем в моменте.@BlackAudit

BlackAudit

30 July 2024 08:30

Опять мошенники активизировались от имени налоговой. На электронные почты налогоплательщиков приходят письма от неизвестных с запросом сведений о прогнозе поступлений. К письму прилагается архив с файлом, который содержит вредоносное программное обеспечение. Оно позволяет мошенникам получить удаленный доступ к компьютеру налогоплательщика. Налоговая подобных писем не рассылает. И подобные письма лучше не открывать.@BlackAudit

BlackAudit

29 July 2024 16:00

Наверное, сейчас для совсем бестолковых - никогда никакие «кураторы» криптовалютных бирж не будут связываться с вами и рекомендовать оформить кредит на покупку криптовалют, а уж тем более диктовать/присылать счета для перевода денег непонятно куда. Ежедневно сотни жертв таких «бирж» несут заявления в полицию. Если вы не понимаете в этом - не лезьте. Обещания заработать на криптовалюте сразу и много, пройдя обучение за несколько дней - миф, которым активно пользуются мошенники.@BlackAudit