BlackAudit

01 October 2024 08:30

В Липецке местный житель организовал незаконную банковскую деятельность, но деньги обналичивались не через десятки однодневок, а через фиктивные договоры займа, которые заключались к клиентами без фактической передачи денег. Далее заемщики заявляли о невозможности расплатиться по долгу. «Займодавец» получал копии договоров с исполнительной надписью нотариуса, которая давала возможность возбудить исполнительное производство без суда. Документы передавались судебным приставам для принудительного взыскания. На счета должников поступали крупные суммы денег, которые сразу списывались в счет погашения долга и перечислялись взыскателю. Таким образом было обналичено более 119 млн руб. За 3,5 года липчанин «заработал» более 15 млн руб. А теперь ещё и срок заработатет до 7 лет лишения свободы.@BlackAudit

BlackAudit

30 September 2024 14:00

Начисление пеней на ЕНС по налогам, которые уплатили до вступления решения в силу. Налоговики доначислили компании налоги в результате проверки. До вступления решения в силу, компания перечислила деньги на ЕНС. Было подано заявление о зачете для погашения части долга по налогам. После зачета налоговики начислили пени на досрочно уплаченные суммы. Компания пыталась оспорить это в суде, но безуспешно. При досрочной оплате недоимку на ЕНС признают на дату подачи заявления о зачете, а пени учитываются в совокупной обязанности с того же дня, что и недоимку.@BlackAudit

BlackAudit

30 September 2024 10:01

Будьте внимательны: мошенники начали массовую рассылку вируса-трояна, блокирующего экран телефона и присылающего ложные уведомления от банков о списании денег. Далее жертва получает звонок от «сотрудника банка», который сообщает о взломе и предлагает перевести деньги на безопасный счет. Вредоносное ПО распространяется под видом сообщений от легальных сервисов.@BlackAudit

BlackAudit

29 September 2024 10:00

В 2018 году в Токио арестовали гендиректора Nissan и Renault Карлоса Гона за воровство миллионов в течение нескольких лет, которые переводились в другие организации. Несколько месяцев под домашним арестом и Гон тайно покинул Японию в ящике для музыкальных инструментов. Ему удалось добраться до Ливана через Турции в качестве багажа, где он до сих пор проживает. Ордер Интерпола на его арест до сих пор не погашен, но судебные разбирательства идут. Франция также выдала ордер на его арест, так как деньги уходили и из Renault. Гон же настаивает на своей невиновности по всем вопросам. Он уже подал иск против Nissan в Ливане на $1 млрд. На этой неделе суд обязал Гона передать Nissan его яхту, которая была куплена на деньги компании, а оформлена на имя жены Гона через запутанную схему. Стоимость яхты оценивается от 12 до 15 млн долларов. Также Гон обязан передать компании $32 млн.
Кстати, кому интересно, по этой впечатляющей истории снято два фильма: документальный фильм Netflix «Беглец: Любопытное дело Карлоса Гона» и 4-хсерийный сериал WSJ «Разыскивается: побег Карлоса Гона».@BlackAudit

BlackAudit

28 September 2024 10:01

Две криптовалютные биржи попали под санкции США: офшорная криптовалютная биржа Cryptex, управляемая компанией International Payment Service Provider LLC. (Сент-Винсент и Гренадины), a также криптобиржа PM2BTC. Подразделение Министерства финансов США, Управление по контролю за иностранными активами сообщает, что обе биржи связаны с отмывание денег. Cryptex замешана в транзакциях на сумму более 720 млн долл с разработчиками программ-вымогателей: магазинов личных данных, криптомиксерами и биржами без идентификации клиентов, в частности подсанкционной Garantex. Также Минфин США ввел санкции против россиянина Сергея Иванова, который может быть связан с этими криптообменниками. Минфин США пишет, что это предполагаемый российский «отмыватель денег», который на протяжении примерно последних 20 лет отмывал сотни миллионов долларов в виртуальной валюте. Госдеп США также объявил награду в размере $10 млн за информацию, которая привела бы к задержанию и предъявлению обвинений Иванову.@BlackAudit

BlackAudit

27 September 2024 15:30

Чтобы суммы, выданные сотрудникам под отчет, можно было отнести на расходы, налогоплательщик должен иметь подтверждающие документы. В подтверждение того, что деньги выданы под отчет, следует представить приказ о подотчетных лицах, приказ или иной распорядительный документ о выдаче денег, заявление, РКО, авансовые отчеты, ПКО (в случае возврата денег). Кроме того, потребуются документы, подтверждающие приобретение товаров (работ, услуг) на средства, выданные под отчет , и принятие их к учету.@BlackAudit

BlackAudit

27 September 2024 11:02

Нотариальные доверенности на открытие счетов и совершение операций по ним приобретают массовый характер для использования в теневых схемах. Доверителями выступаю не только граждане РФ, но и нерезиденты из Белоруссии, Казахстана и Кыргызстана. При этом на одного человека может быть оформлено десятки доверенностей. Пора бы уже банкам задуматься о том, как это контролировать и пресекать.@BlackAudit

BlackAudit

26 September 2024 16:44

Снова мошенники. На этот раз убеждают обновить приложение банка. Но вмемето обновленного приложения жертва устанавливает программу для удаленного управления. Если жертва пытается отказаться - угрожают блокировкой счетов и карт. Лучший вариант - прервать разговор. А по вопросам установки приложений - в офис банка.@BlackAudit

BlackAudit

26 September 2024 14:31

Нашумевший проект Hamster Kombat залистился. Естественно, кошелек ТГ перестал работать. Ожидаемо. А вот десятки миллионов игроков, которые ежедневно грезили о хорошей прибыли, знатно так обломались. Курс смешной. Да и разработчики кинули с начислением монет. Все их уровни и прочее оказались фейками. Сидят теперь потенциальные миллионеры сопли на кулак наматывают о потерянных 6 месяцах жизни в этом скам-проекте. А разработчики подсчитывают прибыль от рекламы, которой было очень много.
Уважаемые, пока вы не начнете работать, а не в тапалки играть, никто вам ничего бесплатно не даст. За полгода вы могли бы не только себе зарплату хорошую обеспечить, но и поднять свой уровень профессиональных знаний для её увеличения. Так что думайте (если есть чем) и делайте выводы (если вы на это способны). Может быть хоть так вас научат уму-разуму.@BlackAudit

BlackAudit

26 September 2024 10:31

Вчера судом вынесено решение о взыскании с экс-совладельца банка «Югра» Алексея Хотина 220 млрд руб неуплаченных налогов и пеней. Это решение связано с задолженностью компании группы «Русь-Ойл». Хотин уже был признан виновным в растрате в особо крупном размере и осужден на девять лет колонии за кражу 23,6 млрд руб с 2014 по 2017 годы. Судебные приставы начали процедуру передачи активов в доход государства.@BlackAudit

BlackAudit

25 September 2024 17:31

Для вывода похищенных средств мошенники используют мобильные платежные системы для бесконтактной оплаты или переводы между счетами жертвы. В первом случае мошенники просят жертву установить приложение мобильной платежной системы и привязать банковскую карту, которая им принадлежит. Мошенники называют данные карты и код из смс для привязки. Жертва вносит наличку через банкомат на карту мошенника. И второй вариант - жертву убеждают перевести деньги из более защищенного банка в менее защищенный банк. Если в последнем счета нет, то просят открыть. Деньги похищают в обход антифрод-системы, или жертва снимает деньги и отдает мошенникам наличные.@BlackAudit

BlackAudit

25 September 2024 13:00

Суд приостановил действие решения о взыскании недоимки. Что с пенями? Порядок начисления изменился с введением единого налогового счета. Пени больше не привязаны к конкретной недоимке, а начисляются на отрицательное сальдо ЕНС, т.е. На общую сумму всех имеющихся у налогоплательщика недоимок. В этой связи в решении о доначислении сумма пеней более не указывается. Однако это не значит, что пени останутся на ЕНС, если действие решения ИФНС о доначислении приостановлено. Пени - это способ обеспечения обязательства по уплате налога. Следовательно, обязанность по уплате пеней производна от основной обязанности по уплате налога. В этой связи пени учитываются в совокупной обязанности по ЕНС только со дня учета на нем соответствующей недоимки. Таким образом, пени всегда следуют за недоимкой. И, несмотря на то что в самом решении ИФНС пени не выделяются, в случае приостановления его действия из совокупной обязанности должна исключаться не только недоимка, но и соответствующая ей сумма пеней.@BlackAudit

BlackAudit

25 September 2024 09:02

В Швеции пришли к выводу, что все криптовалютные биржи - это центры сосредоточения отмывания преступных доходов. И биржи играют ключевую роль в организованной преступности. И все меры борьбы надо направить против провайдеров этих нелегальных услуг, а не на преступников - будет бОльший эффект. Таким образом они нарушат функционал и стабильность криминальной системы. Но почему-то они не думают о том, что криминальные системы существовали и до криптовалюты. И будут существовать всегда, подстраиваясь под новые реалии. А биткоин для Швеции вообще вселенское зло, и государственный регулятор намерен ограничить проникновение первой криптовалюты в свою финансовую систему.@BlackAudit

BlackAudit

24 September 2024 16:30

Важно понимать, что схема налоговой оптимизации путем перевода работников в статус индивидуальных предпринимателей прекрасно знакома налоговым органам и зачастую является одним из предметов проверки. Допросы свидетелей, проверка документации покажут реальное положение дел - ведет ли ИП самостоятельную деятельность. Помимо снижения налогов, компании, переводящие своих работников в статус ИП, ещё и обналичивают через них деньги, а также выплачивают «серые» зарплаты. Показательным является то, что сразу после увольнения сотрудники становятся ИП, доходы которых миллионы и десятки миллионов, а также мгновенное заключение договоров с компанией-работодателем. В итоге, помимо доначислений по НДС, ещё и доначисления НДФЛ. Пора бы уже уяснить, что так делать нельзя и очень опасно.@BlackAudit

BlackAudit

24 September 2024 12:00

В Генпрокуратуру России было подано заявление от писателя Сергея Тюленева, который помимо воли оказался замешан в сомнительную схему с участием целой пачки кипрских юрлиц, оформленных на его имя. По утверждению Тюленева, он передал свой кипрский паспорт давнему знакомцу Андрею Северилову, а позднее неожиданно для себя оказался учредителем 300 иностранных компаний с сомнительной репутацией и засветившихся в ряде финансовых скандалов. Дело продолжается пылиться в кулуарах. А кипрские фирмы продолжают прокручивать схемы вывода денег из РФ, минуя юридического владельца. По словам Тюленева, изложенным в заявлении в прокуратуру, все судебные процессы, что проходят и проходили в России с участием Trofense Holding Limited, проведены некой группой лиц по подложным документам, так как доверенности на ведение дел он не выдавал. Теперь Генпрокуратуру России просят дать оценку финансово-офшорной схеме по выводу миллионов евро на счета кипрской фирмы Trofense Holding Limited и возможной роли в этой истории бывшего акционера и экс-главы совета директоров FESCO Андрея Северилова.@BlackAudit

BlackAudit

30 September 2024 16:30

В любом бизнесе без исключений всегда одним из главных вопросов всегда был и остается вопрос поиска действенного метода послабления при выплатах в бюджет, чтобы уменьшить финансовую нагрузку и повысить эффективность. При этом, существует множество техник, которые разрешены и их внедрение не грозит никакими наказаниями. Так в чем проблема? В том, что многие просто не различают законное и уголовно наказуемое, поэтому и попадают на штрафы и статьи УК. Осведомленность в этих вопросах всё меньше. Хотят здесь и сейчас, сразу и много. Так не бывает. И начать следует с «внутренней кухни», говоря простыми словами. Разобраться с документацией, выявить проблемные моменты, задуматься о смене налогового режима, модернизировать бухгалтерскую отчетность, воспользоваться льготными преференциями и так далее. При этом, чаще всего всё это коммерсы пытаются свалить на бухгалтерию или финансовые отделы своих компаний, которые и так загружены ежедневно. Но редко кто готов нанять группу компетентных специалистов. Заплатить сейчас, чтобы платить меньше потом - мало кто готов на такой шаг. Отсюда и проблемы.@BlackAudit

BlackAudit

30 September 2024 12:10

Как бы там ни было, но смотрим правде в глаза - число уголовных дел по налоговым преступлениям растет. И проблемы не только в собственниках бизнеса, которые ведут его чаще всего с ошибками, но и в некомпетентности юристов и адвокатов, которые берутся защищать их. Зачастую, коммерсы даже тут пытаются сэкономить. В итоге всё скатывается к тому, что работа защитника приводит к более серьёзному наказанию, чем могло бы быть. Уже не стоит говорить о банальных ошибках, которые компетентные юристы могут помочь исправить собственникам бизнеса. А не помогают потому, что не знают. Даже если коммерс ведет не совсем честно свою деятельность, грамотная юридическая поддержка вполне может свести риски к минимуму. Но в большинстве случаев всё с точностью до наоборот. Выводы делайте сами - на чем можно экономить, а на чем опасно.@BlackAudit

BlackAudit

30 September 2024 08:30

По общему правилу вычет по НДС нельзя применить без выставленного контрагентом счета-фактуры. Однако бывают случаи, когда получить вычет можно и без этого документа. Стороны заключили предварительный договор купли-продажи, во исполнение которого товар был передан покупателю. Однако чтобы получить оплату за него, продавцу пришлось обратиться в суд. По итогам разбирательств покупатель перечислил поставщику требуемую сумму, но счет-фактуру так и не получил. Попытка истребовать этот документ через суд также не удалась. В результате покупатель заявил вычет на основании судебного решения, по которому с него была взыскана плата за товар. Налоговая при проверке книги покупок такую запись не приняла и сняла вычет. Суд налоговиков не поддержал. Право на вычет НДС не может быть обусловлено неисполнением контрагентами своих обязанностей. Поэтому в ситуации, когда продавец уклоняется от выставления счета-фактуры, вычет может и должен производиться на основании других документов, которые подтверждают уплату НДС и позволяют провести налоговый контроль. Таким образом, если участники, цена сделки и сумма НДС по ней подтверждены судебным актом, он вполне может заменить счет-фактуру и стать основанием для вычета.@BlackAudit

BlackAudit

28 September 2024 17:01

Одна из ведущих офшорных юрисдикций, которая была одной из самых привлекательных для бизнеса из-за налоговых льгот - остров Мэн - в 2024 году исключила из своего реестра более 6100 фирм. Министр по делам предпринимательства острова заявил, что исключены были неактивные компании, которые не ведут деятельность и не соблюдают требования регистрации. На самом деле, причиной может быть работа ОЭСР и FATF, которые оказывают давление и на офшорные юрисдикции. И подобные процессы можно наблюдать во всех офшорах, которые стремяться стать более прозрачными. Усиливается контроль и требования к компаниям, чтобы избежать попадания в «черный список» международных регуляторов.@BlackAudit

BlackAudit

27 September 2024 17:31

Чанпэн Чжао вышел на свободу. Binance порадовались за бывшего руководителя. Но поспешили заметить, что криптобиржа продолжает процветать под руководством нынешней команды. Вот только вряд ли можно назвать процветанием многочисленные штрафы, некоторые из которых биржа до сих пор не выплатила; проблемы с законодательством ряда стран. И главное «процветание» - воровство денег у своих клиентов, которые из-за санкций не смогли больше пользоваться Binance. Но при этом биржа уверяла, что средства будут переведены на указанные адреса в течение месяца. Этот месяц длится уже второй год. Суммы исчисляются миллионами долларов. Вот и вся логика Binance: процветание=воровство.@BlackAudit

BlackAudit

27 September 2024 13:31

Если уточненная декларация с уменьшением налога подана по прошествии трех лет со дня истечения срока его уплаты, то указанные в ней изменения не будут отражены на ЕНС. По результатам проверки такой декларации инспекция не должна выносить отдельное решение о неучете сумм. Дело в том, что составление акта и вынесение решения по итогам камеральной проверки предусмотрено только при выявлении нарушений. Если к содержанию уточненной декларации у инспекторов претензий нет, то акт не составляется и решение по проверке не выносится. Также от ИФНС не требуется каких-либо дополнительных решений о том, что суммы, указанные в уточненной декларации, не будут отражены на ЕНС налогоплательщика.@BlackAudit

BlackAudit

27 September 2024 09:00

На два месяца арестован в Ульяновске основатель сети магазинов бытовой техники «Погода в доме» и президент региональной федерации сумо Нурали Латыпов. Ему предъявляют создание преступного сообщества и незаконную банковскую деятельность (обналичено 2 млрд руб). Кроме Латыпова задержаны ещё от 40 до 90 человек, которые связаны с деятельностью ОПС. Пока информация не подтверждена, но среди задержанных могут быть сотрудники силовых ведомств и представители криминальных группировок.@BlackAudit

BlackAudit

26 September 2024 14:40

Ну, и в продолжение медицинской темы. Наверняка многие даже не задумывались о том, что представляют собой частные клиники. Да, есть клиники где всё через кассу с чеками и договором. Но большинство - это скидка, если платишь наличкой. Или ещё больше - «оплата только наличкой». При этом, случись что, в медицинской карте можно обнаружить вообще другие диагнозы, отсутствие записей об анализах и исследованиях и прочее. Почему? Потому что по кассе это не проходило. Отдельная категория - это эстетическая медицина (пластическая хирургия и косметология). Там вообще беспредел. Стоимость операций сотни тысяч и даже миллионы. А в открытых источниках клиники годами работают либо в убыток, либо к какими-то смешными доходами, которые не сопоставимы с количеством клиентов. А уж если начать изучать учредителей и взаимосвязь учредителей с другими организациями медицинского профиля, становится всё понятно. Понятно обывателям. Но почему-то налоговые органы игнорируют эти организации. А там всё предельно ясно - часть клиник используют для отмывания денег.@BlackAudit

BlackAudit

26 September 2024 12:31

Не для кого не секрет, что проблем в сфере медицины хватает. И речь не о нехватке кадров, а о том, что деньги, направленные на закупку необходимого оборудования через грязные схемы уходят в карманы тех, кто имеет к ним доступ. Вот в экс-директор Новосибирского научно-исследовательского института травматологии и ортопедии им. Цивьяна Михаил Садовый вместе с подчиненными и руководителем фирмы «Бизнес-Аналитика» похитил более 1,3 млрд руб, которые предназначались для закупки товаров в медицинские учреждения. Для легализации были заключены фиктивные сделки на 940 млн руб. На эти деньги они планировали построить частный медицинский центр. Садовый уже отбывал срок за хищение 10 млн руб. Теперь Минздрав РФ требует взыскать материальный ущерб в доход государства, а также изъять недвижимое имущество на сумму 428 млн руб в пользу государства.@BlackAudit

BlackAudit

26 September 2024 08:30

Споры развернулись вокруг вопроса о вовлечении подростков в мошеннические схемы. Банки, боясь потери прибыли, выступают против полного запрета на открытие счетов несовершеннолетними без согласия родителей. Они предлагают вариант с привлечением родителей/опекунов к верификации транзакций детей. Да, конечно, они говорят о том, что при полном запрете будет ограничена доступность финансовых услуг для молодежи. И ГК РФ нарушается. А то, что подростки становятся преступниками - это вроде как не так страшно. Сколько раз ещё нужно сказать о том, что мошенники приспосабливаются к любым запретам и ограничениям. И пока финансовая грамотность у большинства равна нулю, то проблема останется. Потому что большая часть таких родителей сами отдают деньги мошенникам. И представители банковских структур ждут, что родители с полной ответственностью подойдут к вопросу контроля счетов своих детей. Уже сейчас может сказать, чем это всё закончится.@BlackAudit

BlackAudit

25 September 2024 15:02

Экс-гендиректор АО «Наско» Эдуард Кабаков признан банкротом по заявлению АСВ. С Кабакова и других лиц, контролировавших компанию, суд уже взыскал 1,6 млрд руб за незаконный вывод активов. Теперь в отношении Кабакова введена процедура реализации имущества. И не думайте, что это исключительный случай, просто не до всех ещё руки дошли. Если даже воспользоваться открытыми источниками, очень много компаний с с массовыми учредителями, липовыми директорами и бухгалтерами. А уж через какие из них отмываются деньги и выводятся - тут даже не надо быть аналитиком, достаточно простых математических вычислений. И мы уже не раз говорили о том, через какие организации отмываются деньги нагло и практически открыто, но почему-то налоговики этого не видят.@BlackAudit

BlackAudit

25 September 2024 11:02

В Арбитражном суде Пермского края начато рассмотрение дела Анастасии Клиновой «пермской царицы» (так её прозвали за роскошный образ жизни). История гендиректора и единственного учредителя ООО «Спецстроймонтаж» впечатляет. В 2016-2017 годах она была признана виновной в мошенничестве в сфере кредитования (ущерб более 149 млн руб) и отмывании денег (более 40 млн руб), плюс хищение 55,5 млн руб. В итоге 8 лет колонии общего режима. В марте 2020 была освобождена условно-досрочно. В 2015 организация была признана банкротом с долгом более 441 млн руб. В 2021 конкурсное производство прекращено, кредиторы получили лишь 5,4 млн руб. В июле 2023 ФНС добивается дисквалификации Клиновой на 6 месяцев за неисполнение судебного акта о привлечении к субсидиарной ответственности. Июль 2024 поступает заявление от кредитора из Москвы, который просит признать Клинову банкротом за непогашенный долг более 53 млн руб. На сегодня на Клиновой 10 неоконченных исполнительных производств более чем на 63 млн руб. Все деньги, которые Клинова получала в качестве займов на строительство посёлка в Крыму, изготовление металлоконструкций для спорткомплекса в СПб, возведение ТЦ в Перми и Ленинградской области, а также культурно-развлекательного центра в Краснодарском крае (общая сумма более 1 млрд руб) - всё израсходовано на роскошную жизнь не только для самой себя, но и близких. Скуплены коллекции икон, драгоценные монеты, раритетные исторические вещи, посуда из серебра и многое другое.@BlackAudit

BlackAudit

25 September 2024 07:02

Суд приговорил Кэролайн Эллисон к двум годам тюрьмы.@BlackAudit

BlackAudit

24 September 2024 14:17

Пенсионеры Тюмени поверили мифическому заработку и лишились сотен тысяч рублей. Филиал компании Bavarsis просуществовал в городе всего лишь несколько месяцев с марта по август 2024. Местных жителей привлекали заработком на криптовалюте, обещая доходность до 2-3% в день. Итог - ни денег, ни процентов. В августе представительство свернулось. Выплаты обещали не позднее июля 2024. Сайт закрыт, переписки с клиентами в мессенджерах удалены. Глава Тюменского офиса Юрий Разбойников (какая говорящая фамилия) комментировать ситуацию отказывается. Клиенты уже обратились в полицию.@BlackAudit

BlackAudit

24 September 2024 10:02

Банкротство одного из супругов - сохранить активы пытаются с помощью брачного договора. Между (условно) Ивановым и Петровым заключается договор займа. Иванов предоставляет в качестве обеспечения залог - недвижимое имущество. Далее Иванов частично возвращает долг, а потом с согласия Петрова продает предмет залога, но долг не погасил. По Иванову возбуждается дело о банкротстве. Но при этом Иванов с супругой заключает брачный договор, по которому совместно нажитое имущество становится единоличной собственностью его супруги. Финансовый управляющий просит признать договор недействительным, так как она является злоупотреблением права во вред кредиторам. Суд признает брачный договор недействительным по части установления режима раздельной собственности на совместно нажитое имущество. Иванова подает жалобу. Суды пришли к выводу, что раздел имущества неравноценен, и был произведен для исключения взыскания. Тем более, что супруга должника была в курсе ситуации и являлась заинтересованной стороной. Иванов по факту лишился имущества, на которое можно было обратить взыскание. И даже Верховный Суд придерживается этой позиции: в преддверии банкротства, если должник предпринимает действия по выводу имущества в ущерб кредиторам, такие сделки могут быть оспорены.@BlackAudit