Очередные подробности налоговой амнистии. Касаться они будут трех статей НК РФ - 119, 120 и 122 за непредоставление декларации, грубое нарушение правил учета доходов/расходов и полную/частичную неуплату налогов. Также будет предусмотрена частичная амнистия, если будет неполный добровольный отказ от дробления.@BlackAudit

Читать полностью…

Соединенные Штаты объявили о приостановлении действия части российско-американского договора об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов в отношении налогов на доходы и капитал. Это решение вступит в силу 16 августа этого года и будет действовать до тех пор, пока не будут приняты другие решения. Приостановление связано с уведомлением Российской Федерации от 8 августа 2023 года о желании приостановить действие некоторых положений настоящего соглашения. Решение Министерства финансов США является ответом на это уведомление.@BlackAudit

Читать полностью…

Госпожа Блиновская всё ещё пытается бодаться с налоговой, но тщетно. Девятый арбитражный апелляционный суд подтвердил отказ блогеру Елене Блиновской в признании незаконным решения налоговой инспекции о привлечении к ответственности за совершение правонарушения. Это урок для всех на будущее. Если вас уже раскрыли и разобрали по кусочкам, лучше найти способ закрыть вопрос и забыть, как страшный сон. Потому что очевидно, что в таких случаях конец очевиден, и он не самый приятный, точнее самый неприятный.@BlackAudit

Читать полностью…

Комитет Госдумы одобрила поправки в по прогрессивному НДФЛ и НДС для УСН. Пятиступенчатая шкала НДФЛ от 13% до 22%, и плательщики НДС, но с правом выбора 5% и 7% без права на вычет.@BlackAudit

Читать полностью…

Мелкие неплательщики налогов, пришло и ваше время. ФНС шерстит везде и всюду. Даже за долг перед бюджетом в несколько десятков тысяч рублей вас притянут очень скоро, а может уже завтра. Задумайтесь над этой информацией.@BlackAudit

Читать полностью…

На форумах всё больше чистосердечных признаний клиентов банков о том, что они продали свои карты третьим лицам и получили блок по 115-ФЗ. Причиной, все как один, называют острую потребность в деньгах. А теперь бедолаги просят совета о том, как разблокировать, ведь они очень сожалеют и клянутся больше так не делать. Нет, ребят, не выйдет. Теперь вы в списках дроппов. Раньше надо было думать.@BlackAudit

Читать полностью…

Заплатить налоги за третье лицо - конечно, можно. Даже пени и штрафы. При этом не имеет значения, кем является плательщик и лицо - физлицо, ИП, организация. Главное, правильно документы оформить.@BlackAudit

Читать полностью…

Фeдepaльнaя нaлoгoвaя cлужбa Hигepии cнялa нaлoгoвыe пpeтeнзии c иcпoлнитeльнoгo диpeктopa Binance Tигpaнa Гaмбapянa и eгo кoллeги Haдимa Aнджapвaллы. пo-пpeжнeму пpeдъявлeны oбвинeния в oтмывaнии дeнeг co cтopoны Koмиccии пo экoнoмичecким и финaнcoвым пpecтуплeниям Hигepии. Paccмoтpeниe дeлa дoлжнo вoзoбнoвитьcя 20 июня.@BlackAudit

Читать полностью…

ЦБ сообщил о ликвидации Банка Развития Бизнеса. ООО «Банк развития бизнеса» лишился лицензии в 2014 году. Основанием послужило проведение крупных объемов сомнительных операций наличных и безналичных средств в 2013 году на сумму 4,8 млрд руб. Учредители пытались оспорить отзыв лицензии, но не удалось. Обязательства перед вкладчиками были выполнены в полном объеме по системе страхования вкладов.@BlackAudit

Читать полностью…

Налог на роскошь - Госдума начала рассмотрение законопроекта. Если закон примут, он начнет действовать с 2025 года. Коснется объектов недвижимости, кадастровая стоимость которых более 300 млн руб.@BlackAudit

Читать полностью…

Несметное количество жалоб клиентов на действия банков. В основном - ограничения обслуживания и блокировка счетов, карт, личных кабинетов. И каждый уверен, что не совершал ничего противозаконного. Да, сейчас банки перестраховываются из-за огромного количества мошеннических действий. Но и клиенты должны думать, что делают. Каждый спор с банком индивидуален. Но, как правило, те, кто больше всего возмущаются, сами прекрасно понимают, что нарушили. Не защищаем ни банки, ни клиентов сейчас. Но хочется сказать, думайте, прежде, чем сделать. Понятное дело, что дистанционное обслуживание удобно. Но если вам необходимо снять крупную сумму, и вы знаете, что это не незаконные доходы - обратитесь в отделение банка, закажите эту сумму, а обналичивайте через банкомат в течение нескольких дней. Есть множество вариантов, когда блокировки можно избежать.@BlackAudit

Читать полностью…

Налоговая заблокировала счета Анастасии Ивлеевой из-за долга более 11,3 млн руб. Сумма по-сравнению с остальными небольшая, но факт.@BlackAudit

Читать полностью…

Изменения в 115-ФЗ внесены в Госдуму - финансовые организации должны информировать своих клиентов о возможных рисках, а также объяснять, почему проверка операций может проходить длительное время. Также депутаты предлагают сообщать клиентам о причинах отказа в отмене принятых мер - для ускорения процесса снятия ограничений. Закон может и примут, а вот будут ли следовать ему банки… Догадаться не сложно.@BlackAudit

Читать полностью…

В ст.88 НК РФ не названы карточки счетов и оборотно-сальдовые ведомости, но всё же налоговые органы могут их истребовать во время камеральной проверки декларации по НДС. Целью камеральной проверки является установление правильности формирования показаний декларации, в т. ч. в части заявленных вычетов. При этом в случае сомнения в правомерности применения вычета ИФНС должна установить, исследовать и оценить все имеющие значение обстоятельства и документы, а не только счета-фактуры. ОСВ и карточки счетов являются регистрами бухгалтерского и налогового учета, вести которые организация обязана в силу требований законодательства. А раз так, то ИФНС вправе проверить правильность их ведения, в т. ч. когда это необходимо для проверки декларации по НДС.@BlackAudit

Читать полностью…

В обменниках очереди ещё до открытия. У людей паника.

Для определения официальных курсов доллара США и евро к рублю Банк России будет использовать банковскую отчетность и сведения, поступающие от цифровых платформ внебиржевых торгов, в соответствии с Указанием Банка России от 03.10.2022 № 6290-У «О порядке установления и опубликования Центральным банком Российской Федерации официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю».

Компании и граждане могут продолжать покупать и продавать доллары США и евро через российские банки. Все средства в долларах США и евро на счетах и вкладах граждан и компаний остаются сохранными. По вкладам и счетам граждан и организаций в долларах США и евро сохраняется прежний режим выдачи средств, установленный Банком России. 

Что будет по факту - смотрим, наблюдаем. В Т-банке (Тинькофф) клиенты не могут совершать операции с долларом - "курс не определен".@BlackAudit

Читать полностью…

Осталось чуть больше месяца до вступления в силу закона, когда банки начнут нести ответственность за похищенные мошенниками деньги. Банки обязаны будут минимизировать свои затраты на возмещение убытков, построив надежную систему защиты от аферистов. Если банк не предотвратит перевод денег клиента на счета дропперов, которые имеются в специальной базе ЦБ России, он будет обязан вернуть клиенту полную сумму в течение 30 дней. Также нововведения позволят кредитно-финансовым организациям блокировать переводы на сомнительные счета на 48 часов.

Чем это может обернутся? Уже сейчас наблюдается повышенное количество блокировок и приостановления переводов, а с 25 июля оно может резко возрасти. С одной стороны - это однозначно вызовет недовольство клиентов. С другой - а какой выход, если люди не думают головой и безоговорочно верят мошенникам? С третьей - нет никаких сомнений, что клиентские базы сливаются мошенникам напрямую. В общем, наблюдаем. Будет интересно.@BlackAudit

Читать полностью…

Внереализационным доходом компании, облагаемым налогом на прибыль является сумма уставного капитала, на которую произошло его уменьшение, если участникам не возвращалась часть взносов. Но налогообложения не будет, если уставной капитал был уменьшен по требованию законодательства или добровольно (величина уставного капитала стала больше стоимости чистых активов).@BlackAudit

Читать полностью…

Инвестиционные продукты в банках - настолько запутанные, закрученные и сложные, что большинство сотрудников, которые пытаются впарить их клиентам, сами не понимают, о чем говорят. Кто-то «продает» их под видом вкладов, обманывая клиентов, кто-то озвучивает, что это инвестиции, но при этом умалчивают/не знают большинство условий. Но однозначно можно сказать одно - в лучшем случае вы просто получите свои деньги через несколько лет, а в худшем потеряете всё. Большинство этих инвестиций подразумевает досрочное расторжение по выкупным суммам (они меньше вложенного и точно потеряете), а что-то вообще вернуть досрочно нельзя. Часть из них предполагает ежемесячное/ежегодное внесение денег. И каждый раз бОльшая часть клиентов остаются обманутыми, так как сотрудникам банка просто плевать. Им главное план выполнить. Поэтому лучше вообще не ввязываться в эту историю. А если ввязываетесь, то «инвестируйте» столько, сколько не жалко потерять.@BlackAudit

Читать полностью…

Тупой развод мошенников для тупых: звонят от лица сотрудников банка и сообщают о просрочках по кредитам. Для проверки требуют номер СНИЛС и смс-код. Таким образом получают доступ в том числе к Госуслугам. Посылайте таких «сотрудников» лесом. А если у вас действительно есть кредитные обязательства, проверьте наличие просрочки самостоятельно в личном кабинете или позвоните на горячую линию своего банка. Всё!@BlackAudit

Читать полностью…

Налоговые органы вправе запрашивать у налогоплательщиков документы при проведении проверок и вне их. В последнем случае запрос должен относиться к конкретной сделке или сделкам. При этом инициировать его может любая инспекция, а не только та, в которой состоит на учете один из контрагентов. Организация получила требование из налоговой о предоставлении документов по сделке. К требованию была приложена копия изначального запроса от инспекции из другого региона. Однако контрагент по сделке в этой инспекции на учете не состоял. По мнению плательщика, это означает, что ИФНС вышла за пределы своей компетенции и запрос является необоснованным. Ст.93 НК РФ не содержит ограничений по кругу налоговых органов, которые могут запрашивать документы по конкретной сделке. ФНС и входящие в ее состав управления и инспекции являются единой структурой. Следовательно, истребовать документы может абсолютно любой налоговый орган вне связи с местом учета того плательщика, в отношении которого проводятся мероприятия налогового контроля.@BlackAudit

Читать полностью…

Отзыв лицензии - Автоградбанк, Республика Татарстан. В последний год к банку регулярно применялись ограничения на осуществление отдельных операций. В банке выявлены нарушения антиотмывочного закона.@BlackAudit

Читать полностью…

Мошенники от имени ЦБ рассылают сообщения о том, что наличные и безналичные деньги устарели, и их срочно нужно обменять на цифровые рубли. Наличку и безналичные для это нужно отправить на «спецсчет». Совсем уже дурость, но есть те, кто верит в это. Голову включайте.@BlackAudit

Читать полностью…

Гусейн Гасанов - счета заблокированы ФНС в четырех банках из-за долга 144,8 млн руб. Налоговики уже подали на Гасанова в суд для взыскания долга. «Миллионеры»-позорники продолжают верить в свою безнаказанность.@BlackAudit

Читать полностью…

Когда-то мы писали о дискриминации по возрасту со стороны Сбера, что лица старше определенного возраста не могут устанавливать мобильное приложение. Да, вот такой бред. Теперь ВТБ гнёт такую же линию в отношении клиентов старше 70 лет, которым не предоставляют электронные карты банка. ВТБ, ждём объяснений. Не забудьте заблокировать карты Андрею Леонидовичу, когда ему через 3 года исполнится 70 лет.@BlackAudit

Читать полностью…

Заметили парадокс? Любой гражданин, который имеет долги (налоги, кредиты) получает арест счетов и запрет на выезд за границу. А теперь ситуация с «великими» блогерами. Арест на счета они также получают. А вот с запретами на выезд за границу органы не спешат. То и дело всплывает информация «счета арестованы, могут ограничить выезд из страны». Могут. Но вот почему-то не ограничивают. За какие такие заслуги - непонятно. Вопрос к органам.@BlackAudit

Читать полностью…

Организация потребовала признать незаконным отказ в ознакомлении с жалобой сотрудника, которая послужила поводом для вызова руководителя в налоговую для дачи пояснений относительно размера зарплаты и уплачиваемых по ней налогов. Налогоплательщик посчитал, что раз инспекторы на основании такого заявления проводят проверку, он вправе ознакомиться со всеми её материалами, включая жалобу. Но судьи компанию не поддержали, указав, что право на ознакомление с материалами появляется только в рамках процедуры рассмотрения нарушений, выявленных по итогам камеральной или выездной проверки. В рассматриваемом случае приглашение в инспекцию не связано с результатами какой-либо проверки. Речь идет исключительно о даче пояснений в связи с уплатой (удержанием и перечислением) налогов. Соответственно, оснований для ознакомления с материалами, послужившими поводом для вызова, нет.@BlackAudit

Читать полностью…

Не ведете учет доходов и расходов, не платите налоги? И думаете, что ФНС не найдет способ вам их доначислить? Вы очень ошибаетесь. ФНС с радостью определит сумму доначислений на основе свидетельских показаний и их документов, если не найдет иных доказательств. А НК РФ вообще не содержит ограничений по виду доказательств подтверждения доходов и расходов. Поэтому если вы не вели учет, то его, с большой долей вероятности, вели другие. Судебные прецеденты уже имеются.@BlackAudit

Читать полностью…

Для тех, кто в танке: сведения об ИНН не являются ни персональными данными, ни налоговой тайной, а относятся к общедоступной информации, которую ИФНС может выдавать третьим лицам. Сказанное в полной мере относится и к ИНН налогоплательщиков, в отношении которых проводятся контрольные мероприятия. Сведения конфиденциальными не являются и не могут рассматриваться как полученные ИФНС в связи с проведением контрольных мероприятий или реализацией иных служебных полномочий. Соответственно, налоговая может выдавать данные об ИНН заинтересованным лицам не только через сайт, но и в других ситуациях, в том числе на основании письменных запросов, содержащих информацию, позволяющую идентифицировать налогоплательщика. Не позорьтесь, не судитесь в налоговиками по этому поводу.@BlackAudit

Читать полностью…

Балашихинский городской суд Московской области зарегистрировал дело в отношении двух следователей СК, которые обвиняются в получении рекордной взятки более чем 2700BTC. Один их них - бывший руководитель следственного отдела СКР по Тверскому району Москвы майор юстиции Марат Тамбиев уже попадался на взятке в марте 2022. Тогда он потребовал от 10 до 20 млн руб у компании, которую обвиняли в отмывании денег, и дело которой он вел за то, чтобы проблемы с законом прекратились. Роковая встреча с клиентами произошла в ночь с 24 на 25 марта 2024 года. Тогда он получил муляжи денег. А при обыске был обнаружен компьютер с хорошей защитой. Вот там и была обнаружена папка «Пенсия», в которой хранились пароли от криптокошельков. Дата суда пока не назначена.@BlackAudit

Читать полностью…

Клиенты «Финам» не могут вывести доллары, евро и гонконгские доллары - валюты заблокированы. Ждут данных от биржи об объеме заблокированных средств.@BlackAudit

Читать полностью…