BlackAudit

02 October 2024 15:48

Оперативные кадры обысков по делу криптобиржи Cryptex и системы Uaps. Обыски проведены в 14 субъектах РФ, задержано 96 фигурантов.@BlackAudit

BlackAudit

02 October 2024 12:47

Обыски по делу преступного криптосообщества с утра начались в Петербурге. Подозреваемые находятся как Петербурге, так и в области, порядка 70 человек, в том числе руководство. Кроме того, обыски затронули и клиентов, одного из бизнесменов в Гатчине подозревают в обналичивании $50 тыс. По материалам дела, частники преступного сообщества отмывают криптовалютут, полученную преступным путем, и может быть связано с атаками на объекты критической инфраструктуры России. Правоохранители пришли в поселок Лисий Нос. Всё это связано в криптообменником Cryptex, который на прошлой неделе попал под санкции США.@BlackAudit

BlackAudit

02 October 2024 11:00

Никогда не стоит забывать о том, что даже проверяющие из налоговой могут попытаться обмануть всех, чтобы выиграть дело простив проверяемой компании. Порой никто этого не ожидает, но нужно быть готовыми к самым неожиданным шагам со стороны проверяющих. В ход идут фальсификации протоколов допроса: допрашивают одних контрагентов, а в протоколе указывают совершенно иных. Таким образом пытаются доказать отсутствие операций с проверяемой компанией. Угрозы в отношении контрагентов: в таком случае необходимо нотариально зафиксировать входящие сообщения и написать жалобу на инспектора. Удаляют из файла подтверждающие деятельность транзакции (арендные платежи, выплату з/п, уплату налогов и прочие. В таком случае контрагент может подтвердить реальность транзакций. Также могут быть указаны неверные дата, время и место проведения допроса, а копию протокола не вручить. Поэтому в каждом случае необходимо проверять каждую строчку и слово, написанное в протоколах, начиная от даты.

Ещё более вопиющие действия с фальсификацией - подделка подписей на протоколах допросов директоров контрагентов. В этом случае поможет только почерковедческая экспертиза.
Также подписи могут быть подделаны на актах проверки. Если акт подписан не тем инспектором, которой проводил проверку - это основание для отмены решения ИФНС.

Подобные случаи не массовые, но и они встречаются. Поэтому относитесь ко всему более чем серьёзно.@BlackAudit

BlackAudit

02 October 2024 09:00

В течение последних двух лет проявился и укрепился тренд на рост объема в общем потоке незаконных операций доли физических лиц. Причин тому несколько. Во-первых, увеличение доступности P2P-переводов. Во-вторых, реакция теневого сектора, вынужденного под действием заградительных механизмов банков и правоохранительных органов модифицировать традиционные схемы транзита и обналичивания. Кроме того, виден рост объема использования криптовалют. Среди самых свежих тенденций в арсенале мошенников - использование фальшивых доверенностей на совершение операций с использование электронных средств платежа. В своей массе это доверенности сроком до одного года на открытие счетов и совершение операций в крупных кредитных организациях. Главный тренд - перевод расчетов на счета физлиц, в том числе с использованием Р2Р-переводов и «услуг» дропов. Известны случаи, когда, помимо того что мошенники противоправно завладели пластиковой картой, провели по ней операции по обналичке, они еще и подали в суд на жертву якобы «за мошенничество с деньгами мошенников».@BlackAudit

BlackAudit

01 October 2024 18:31

Главврач госбольницы - лидер преступной ОПГ, которая похитила из госбюджета 1 млрд руб. В СПб главврач горбольницы №20 Татьяна Суровцева (акушер-гениколог) руководила больницей с 2006 года. Она собрала ОПГ из 36 человек, все они участвовали в отмывании денег. Все члены группы были трудоустроены формально на несуществующие должности. Деньги, выделенные на зарплату, распределялись между этими псевдоработниками. При этом суммы у водителей, дворников, регистраторов и прочих были очень внушительные - от 400 тыс до 100 млн руб в год! Сколько это длилось - неизвестно. Но Росфинмониторинг заметил. Все эти люди не стеснялись вести роскошный образ жизни, покупая дорогие авто, предметы роскоши и дорогие путевки в теплые страны, недвижимость. Все они проживали не только в Питере, но и в Ленинградской и Москвоской областях, а также в Москве (интересно так каждый день из Москвы в Питер на работу ездить). Обыски в их квартирах-домах сразу показали, на что были потрачены деньги. Уголовное дело по статье мошенничество в особо крупном.@BlackAudit

BlackAudit

01 October 2024 16:00

Ну, что любители переездов в новые регионы для уменьшения ставок по налогам, для вас есть новость. Законопроект внесен в Госдуму. И если его примут (а его без сомнений примут), то при переезде бизнеса в новый регион с пониженной ставкой УСН придется ещё три года платить налог по ставке, которая была в предыдущем месте регистрации. И, скорее всего, новые условия начнут действовать уже с 1 января 2025 года.@BlackAudit

BlackAudit

01 October 2024 12:30

Криптовалюта оставляет, просите, без штанов наивных глупцов, коих большинство. Помните, до появления крипты, все с ума сходили скупая акции на биржах, пользовались сервисами и ходили на какие-то обучения на тему того, как «стать миллионером» и заработать на акциях. И большинство простых людей прогорели. Теперь аналогично с криптовалютой. Сейчас в информационном пространстве развелось немыслимое количество сайтов, каналов, подкастов и прочего, где транслируются невероятные истории успеха, рассказывают о том, что и когда нужно купить/продать, чтобы получить вожделенные миллионы. И их слушают, смотрят, а самое страшное - делают. И как-то не наблюдается бесконечное число новоиспеченных миллионеров и миллиардеров. Уже уясните, что предсказать практически невозможно. Те, кто зарабатывает, имеют очень приличную подушку безопасности, и если потеряют десятки тысяч долларов и даже сотни, для них это будет безболезненно (относительно). А вот вчерашний студент, а сегодня менеджер среднего звена, вкладывает последнее, да ещё и кредитов на берет, послушает/посмотрит очередное видео, и вкладывает, как ему обещали, в 100% вариант. И теряет всё. Конечно, существуют способы, методы и программы, которые помогут увеличить ваш капитал или хотя бы иметь хорошую прибавку к доходу. Но это не работает по принципу нажатия одной кнопки. Рынки практически непредсказуемы. И нужно смотреть, наблюдать и поймать момент, чтобы не потерять всё, когда такая угроза есть. Хватит бездумно верить в то, что это всё работает так, как они говорят. А программы, которые могут вам помочь во всём - дорогое удовольствие. Ну, и плюс мозги. Без них никуда.@BlackAudit

BlackAudit

01 October 2024 10:00

С сегодняшнего дня компании и ИП могут оспорить отнесение к высокому риску совершения подозрительных операций. «Всего лишь» нужно написать заявление в ЦБ и приложить все документы. Даже установили срок ответа - 15 рабочих дней. И если вдруг аргументы окажутся обоснованными, степень риска будет изменена. Что на практике? Пока неизвестно. Но есть подозрение, что всё будет не так уж и просто, как это приподнесено. Если у кого-то появится положительный и негативный опыт в данном вопросе, расскажите об этом в нашем чате.@BlackAudit

BlackAudit

30 September 2024 16:30

В любом бизнесе без исключений всегда одним из главных вопросов всегда был и остается вопрос поиска действенного метода послабления при выплатах в бюджет, чтобы уменьшить финансовую нагрузку и повысить эффективность. При этом, существует множество техник, которые разрешены и их внедрение не грозит никакими наказаниями. Так в чем проблема? В том, что многие просто не различают законное и уголовно наказуемое, поэтому и попадают на штрафы и статьи УК. Осведомленность в этих вопросах всё меньше. Хотят здесь и сейчас, сразу и много. Так не бывает. И начать следует с «внутренней кухни», говоря простыми словами. Разобраться с документацией, выявить проблемные моменты, задуматься о смене налогового режима, модернизировать бухгалтерскую отчетность, воспользоваться льготными преференциями и так далее. При этом, чаще всего всё это коммерсы пытаются свалить на бухгалтерию или финансовые отделы своих компаний, которые и так загружены ежедневно. Но редко кто готов нанять группу компетентных специалистов. Заплатить сейчас, чтобы платить меньше потом - мало кто готов на такой шаг. Отсюда и проблемы.@BlackAudit

BlackAudit

30 September 2024 12:10

Как бы там ни было, но смотрим правде в глаза - число уголовных дел по налоговым преступлениям растет. И проблемы не только в собственниках бизнеса, которые ведут его чаще всего с ошибками, но и в некомпетентности юристов и адвокатов, которые берутся защищать их. Зачастую, коммерсы даже тут пытаются сэкономить. В итоге всё скатывается к тому, что работа защитника приводит к более серьёзному наказанию, чем могло бы быть. Уже не стоит говорить о банальных ошибках, которые компетентные юристы могут помочь исправить собственникам бизнеса. А не помогают потому, что не знают. Даже если коммерс ведет не совсем честно свою деятельность, грамотная юридическая поддержка вполне может свести риски к минимуму. Но в большинстве случаев всё с точностью до наоборот. Выводы делайте сами - на чем можно экономить, а на чем опасно.@BlackAudit

BlackAudit

30 September 2024 08:30

По общему правилу вычет по НДС нельзя применить без выставленного контрагентом счета-фактуры. Однако бывают случаи, когда получить вычет можно и без этого документа. Стороны заключили предварительный договор купли-продажи, во исполнение которого товар был передан покупателю. Однако чтобы получить оплату за него, продавцу пришлось обратиться в суд. По итогам разбирательств покупатель перечислил поставщику требуемую сумму, но счет-фактуру так и не получил. Попытка истребовать этот документ через суд также не удалась. В результате покупатель заявил вычет на основании судебного решения, по которому с него была взыскана плата за товар. Налоговая при проверке книги покупок такую запись не приняла и сняла вычет. Суд налоговиков не поддержал. Право на вычет НДС не может быть обусловлено неисполнением контрагентами своих обязанностей. Поэтому в ситуации, когда продавец уклоняется от выставления счета-фактуры, вычет может и должен производиться на основании других документов, которые подтверждают уплату НДС и позволяют провести налоговый контроль. Таким образом, если участники, цена сделки и сумма НДС по ней подтверждены судебным актом, он вполне может заменить счет-фактуру и стать основанием для вычета.@BlackAudit

BlackAudit

28 September 2024 17:01

Одна из ведущих офшорных юрисдикций, которая была одной из самых привлекательных для бизнеса из-за налоговых льгот - остров Мэн - в 2024 году исключила из своего реестра более 6100 фирм. Министр по делам предпринимательства острова заявил, что исключены были неактивные компании, которые не ведут деятельность и не соблюдают требования регистрации. На самом деле, причиной может быть работа ОЭСР и FATF, которые оказывают давление и на офшорные юрисдикции. И подобные процессы можно наблюдать во всех офшорах, которые стремяться стать более прозрачными. Усиливается контроль и требования к компаниям, чтобы избежать попадания в «черный список» международных регуляторов.@BlackAudit

BlackAudit

27 September 2024 17:31

Чанпэн Чжао вышел на свободу. Binance порадовались за бывшего руководителя. Но поспешили заметить, что криптобиржа продолжает процветать под руководством нынешней команды. Вот только вряд ли можно назвать процветанием многочисленные штрафы, некоторые из которых биржа до сих пор не выплатила; проблемы с законодательством ряда стран. И главное «процветание» - воровство денег у своих клиентов, которые из-за санкций не смогли больше пользоваться Binance. Но при этом биржа уверяла, что средства будут переведены на указанные адреса в течение месяца. Этот месяц длится уже второй год. Суммы исчисляются миллионами долларов. Вот и вся логика Binance: процветание=воровство.@BlackAudit

BlackAudit

27 September 2024 13:31

Если уточненная декларация с уменьшением налога подана по прошествии трех лет со дня истечения срока его уплаты, то указанные в ней изменения не будут отражены на ЕНС. По результатам проверки такой декларации инспекция не должна выносить отдельное решение о неучете сумм. Дело в том, что составление акта и вынесение решения по итогам камеральной проверки предусмотрено только при выявлении нарушений. Если к содержанию уточненной декларации у инспекторов претензий нет, то акт не составляется и решение по проверке не выносится. Также от ИФНС не требуется каких-либо дополнительных решений о том, что суммы, указанные в уточненной декларации, не будут отражены на ЕНС налогоплательщика.@BlackAudit

BlackAudit

27 September 2024 09:00

На два месяца арестован в Ульяновске основатель сети магазинов бытовой техники «Погода в доме» и президент региональной федерации сумо Нурали Латыпов. Ему предъявляют создание преступного сообщества и незаконную банковскую деятельность (обналичено 2 млрд руб). Кроме Латыпова задержаны ещё от 40 до 90 человек, которые связаны с деятельностью ОПС. Пока информация не подтверждена, но среди задержанных могут быть сотрудники силовых ведомств и представители криминальных группировок.@BlackAudit

BlackAudit

02 October 2024 15:01

Ситуация: компания берет автомобиль в лизинг. В договоре прописан срок и размер лизинговых платежей, а также возможность последующего выкупа автомобиля за 1000 руб. За месяц до окончания срока лизинга по допсоглашению права и обязанности передаются новому лизингополучателю - директору компании, который зарегистрирован в качестве ИП. При этом компания не получает никаких платежей от нового лизингополучателя. У ИНФС возникли вопросы. И суд поддержал налоговиков. Сделка не имеет экономической цели и не направлена на получение прибыли. Условия сделки вообще ничего не имеют общего с рыночными. И сделка состоялась благодаря взаимозависимости. Сделка фактически прикрыла реализацию автомобиля, а доходы выведены из-под налогообложения. Поэтому доначисления по НДС и налогу на прибыль исходя из рыночной стоимости автомобиля вполне законные.@BlackAudit

BlackAudit

02 October 2024 11:34

Валерию и Артёма Чекалиных сдал один из их наёмных сотрудников, которому не заплатили. Он оскорбился, пошёл в полицию и подробно рассказал, как Лерчеки переводили деньги в ОАЭ и кто им в этом помогал. Спойлер: совладелец косметической фирмы "Летик Мейкап" Роман Вишняк и гражданин Украины.

По информации Mash, именно Вишняк помогал Чекалиным обналичивать деньги с марафонов в ОАЭ и переводить на зарубежные счета. Делал это на пару с Артёмом, когда тот приезжал к нему в Дубай. Всё продолжалось до развода пары весной 2024-го. За это время Вишняк, у которого двойное гражданство (второе американское), помог бывшим супругам вывести около $1 млн через Дубай за этот год и 250 млн рублей 2 года назад.

Также в схематозе принимал участие гражданин Украины Денис Смирно, который живёт в Одессе. Он айтишник, у которого в том числе был доступ к оплатам за марафоны. С ним Чекалины сотрудничали ещё до начала СВО. Третий сообщник — сотрудник, имя которого не разглашается. Предварительно, блогеры не заплатили ему за работу, и в отместку тот рассказал об их финансовых манипуляциях полиции.

Силовики и налоговая подняли бухгалтерию по ООО "Би Фит", "Летик Мейкап" и ипшкам Чекалиных и обнаружили переводы за рубеж и неуплату налогов. За это им грозит до 10 лет тюрьмы. По нашим данным, у Лерчеков была налажена схема и по акции "Колесо фортуны" в "Летик Мейкап": призы до 2022 года закупались после проведения розыгрыша, а промо-товары не проводились как подарки, а просто по итогу списывались бухгалтерией.

❗️ Подписывайся на Mash

BlackAudit

02 October 2024 10:05

Артёму Чекалину грозит до 5 лет лишения свободы. Предварительно, именно он придумал схему оплаты через банк в Дубае. Сумма ущерба пока тоже предварительная - 250 млн руб.@BlackAudit

BlackAudit

02 October 2024 08:16

И снова теперь уже разведенная парочка Чекалиных - МВД возбудило новое уголовное дело: перевод валюты с использованием подложных документов. Марафоны оплачивались через банк в Дубае. И снова обыски у Чекалиных.@BlackAudit

BlackAudit

01 October 2024 17:01

У держателей долларов и евро возникла проблема, которая их сильно возмущает - банки не принимают купюры в неидеальном состоянии. Почему? Да потому что раньше купюры с дефектами (надрывы, пятна, потертости и прочее) можно было продать банку-контрагенту с дисконтом, а сейчас из-за санкций сделать это практически нереально. Поэтому оставался второй вариант - чтобы люди вывозили такие купюры за границу и там их тратили. Но теперь и в других странах отказываются принимать такие купюры в качестве оплаты. Это касается и валют других стран. Правило негласное и официальных запретов нет. Но банки отказывают в приеме. А те, кто покупает валюту, очень тщательно осматривают каждую купюру. Поэтому вполне вероятно, что купюры «с браком» останутся у держателей очень на долго.@BlackAudit

BlackAudit

01 October 2024 14:30

Банковские форумы наводняют недовольные клиенты. Среди множества проблем наиболее популярной продолжает оставаться проблема блокировки по 115-ФЗ. И очень часто клиенты банков возмущаются и не понимают, почему получили блокировку счетов и карт. Все негодования можно описать одной фразой - «А какое вам дело до того, кто и за что мне перевел, и куда я потратил эти деньги?!» Не хотят люди понимать, что любая продажа или покупка в обход кассовых средств и налогов, особенно регулярная, приводит к таким последствиям. Для большинства удобство превратилось в проблему. Особенно для тех, кто получает регулярные платежи одинаковыми суммами за свои услуги или аренду недвижимости. Искренне жаль этих абсолютно безграмотных в финансовом плане людей.@BlackAudit

BlackAudit

01 October 2024 10:30

ЦБ сообщает, что работа платформы «Знай своего клиента» показывает неплохие результаты - в первом полугодии 2024 объем подозрительных операций сократился на 27%. При этом обналичивание сократилось на 25%, а операции с признаками вывода за рубеж на 32%. За два года существования платформы банки предотвратили вывод в теневой сектор экономики более 130 млрд руб. При этом остаются сферы, где спрос на незаконные операции по прежнему очень большой - строительство, услуги и торговля. Но вряд ли когда-нибудь удастся полностью искоренить незаконные операции, так как спрос на них по-прежнему велик и ушлые предприниматели находят всё новые и новые способы.@BlackAudit

BlackAudit

01 October 2024 08:30

В Липецке местный житель организовал незаконную банковскую деятельность, но деньги обналичивались не через десятки однодневок, а через фиктивные договоры займа, которые заключались к клиентами без фактической передачи денег. Далее заемщики заявляли о невозможности расплатиться по долгу. «Займодавец» получал копии договоров с исполнительной надписью нотариуса, которая давала возможность возбудить исполнительное производство без суда. Документы передавались судебным приставам для принудительного взыскания. На счета должников поступали крупные суммы денег, которые сразу списывались в счет погашения долга и перечислялись взыскателю. Таким образом было обналичено более 119 млн руб. За 3,5 года липчанин «заработал» более 15 млн руб. А теперь ещё и срок заработатет до 7 лет лишения свободы.@BlackAudit

BlackAudit

30 September 2024 14:00

Начисление пеней на ЕНС по налогам, которые уплатили до вступления решения в силу. Налоговики доначислили компании налоги в результате проверки. До вступления решения в силу, компания перечислила деньги на ЕНС. Было подано заявление о зачете для погашения части долга по налогам. После зачета налоговики начислили пени на досрочно уплаченные суммы. Компания пыталась оспорить это в суде, но безуспешно. При досрочной оплате недоимку на ЕНС признают на дату подачи заявления о зачете, а пени учитываются в совокупной обязанности с того же дня, что и недоимку.@BlackAudit

BlackAudit

30 September 2024 10:01

Будьте внимательны: мошенники начали массовую рассылку вируса-трояна, блокирующего экран телефона и присылающего ложные уведомления от банков о списании денег. Далее жертва получает звонок от «сотрудника банка», который сообщает о взломе и предлагает перевести деньги на безопасный счет. Вредоносное ПО распространяется под видом сообщений от легальных сервисов.@BlackAudit

BlackAudit

29 September 2024 10:00

В 2018 году в Токио арестовали гендиректора Nissan и Renault Карлоса Гона за воровство миллионов в течение нескольких лет, которые переводились в другие организации. Несколько месяцев под домашним арестом и Гон тайно покинул Японию в ящике для музыкальных инструментов. Ему удалось добраться до Ливана через Турции в качестве багажа, где он до сих пор проживает. Ордер Интерпола на его арест до сих пор не погашен, но судебные разбирательства идут. Франция также выдала ордер на его арест, так как деньги уходили и из Renault. Гон же настаивает на своей невиновности по всем вопросам. Он уже подал иск против Nissan в Ливане на $1 млрд. На этой неделе суд обязал Гона передать Nissan его яхту, которая была куплена на деньги компании, а оформлена на имя жены Гона через запутанную схему. Стоимость яхты оценивается от 12 до 15 млн долларов. Также Гон обязан передать компании $32 млн.
Кстати, кому интересно, по этой впечатляющей истории снято два фильма: документальный фильм Netflix «Беглец: Любопытное дело Карлоса Гона» и 4-хсерийный сериал WSJ «Разыскивается: побег Карлоса Гона».@BlackAudit

BlackAudit

28 September 2024 10:01

Две криптовалютные биржи попали под санкции США: офшорная криптовалютная биржа Cryptex, управляемая компанией International Payment Service Provider LLC. (Сент-Винсент и Гренадины), a также криптобиржа PM2BTC. Подразделение Министерства финансов США, Управление по контролю за иностранными активами сообщает, что обе биржи связаны с отмывание денег. Cryptex замешана в транзакциях на сумму более 720 млн долл с разработчиками программ-вымогателей: магазинов личных данных, криптомиксерами и биржами без идентификации клиентов, в частности подсанкционной Garantex. Также Минфин США ввел санкции против россиянина Сергея Иванова, который может быть связан с этими криптообменниками. Минфин США пишет, что это предполагаемый российский «отмыватель денег», который на протяжении примерно последних 20 лет отмывал сотни миллионов долларов в виртуальной валюте. Госдеп США также объявил награду в размере $10 млн за информацию, которая привела бы к задержанию и предъявлению обвинений Иванову.@BlackAudit

BlackAudit

27 September 2024 15:30

Чтобы суммы, выданные сотрудникам под отчет, можно было отнести на расходы, налогоплательщик должен иметь подтверждающие документы. В подтверждение того, что деньги выданы под отчет, следует представить приказ о подотчетных лицах, приказ или иной распорядительный документ о выдаче денег, заявление, РКО, авансовые отчеты, ПКО (в случае возврата денег). Кроме того, потребуются документы, подтверждающие приобретение товаров (работ, услуг) на средства, выданные под отчет , и принятие их к учету.@BlackAudit

BlackAudit

27 September 2024 11:02

Нотариальные доверенности на открытие счетов и совершение операций по ним приобретают массовый характер для использования в теневых схемах. Доверителями выступаю не только граждане РФ, но и нерезиденты из Белоруссии, Казахстана и Кыргызстана. При этом на одного человека может быть оформлено десятки доверенностей. Пора бы уже банкам задуматься о том, как это контролировать и пресекать.@BlackAudit

BlackAudit

26 September 2024 16:44

Снова мошенники. На этот раз убеждают обновить приложение банка. Но вмемето обновленного приложения жертва устанавливает программу для удаленного управления. Если жертва пытается отказаться - угрожают блокировкой счетов и карт. Лучший вариант - прервать разговор. А по вопросам установки приложений - в офис банка.@BlackAudit