BlackAudit

06 September 2023 12:29

Мошенническая схема из 90-х под названием «Авизо» - тайна, покрытая мраком. Точная сумма, полученная с помощью этой схемы, до сих пор неизвестна. Приблизительно речь о 4 триллионах рублей. Проворачивалось всё с помощью банковских сотрудников, которые изготавливали платежные кредитные документы, затем отправлялись в ЦБ РВ и другие финансовые организации. Далее суммы зачислялись на счет юрлиц. Наличные перевозились грузовиками и самолетами. Когда схему раскрыли, то было возбуждено более тысячи уголовных дел. Тогда и выявили недостатки банковской системы, которые поспешили исправить. Защиту платежных документов усилили и усовершенствовали систему обмена информацией, внедрили ПО по обработке кредитных документов. На ликвидацию последствий деятельности преступников ушло несколько лет.@BlackAudit

BlackAudit

06 September 2023 09:16

ThetaRay - израильский стартап создает платформу для борьбы с отмыванием денег на основе искусственного интеллекта. Сканирование и выявление незаконных транзакций происходит в автоматическом режиме. Клиентами уже стали крупные банки. Значительным плюсом проекта является то, что он более глубоко изучит широкий спектр финансовых приложений. Автоматизация позволяет одновременно отслеживать все перемещения по сотням учетных записей.@BlackAudit

BlackAudit

05 September 2023 15:30

У клиентов банка «Открытие» возникла новая проблема - блокируют действительные паспорта. Любые попытки разблокировали заканчиваются стандартной отпиской «26.06.23 МВД опубликовало некорректный реестр недействительных паспортов, в связи с чем предоставление услуг может быть ограничено». Некоторые клиенты уже обращаются в МВД, получают официальный ответ о том, что паспорт является действительным. Но банк даже не принимает никаких документов. Заблокировали и всё - спорить бесполезно.@BlackAudit

BlackAudit

05 September 2023 11:10

Журналисты ВВС провели расследование, в котором утверждается, что экс-министр обороны Грузии, а ныне гражданин Израиля Давид Кезерашвили («Мистер Офшор») стоит во главе международной мошеннической схемы, жертвами которой стали европейские пенсионеры. Их убеждали сделать выгодные капиталовложения, но деньги просто похищались. Ущерб оценивается в миллиард долларов. Кезерашвили подал иск против ВВС. Но журналисткой расследование обнаружило 152 компании, которые, скорее всего, являются частью международной преступной сети под названием «Группа Милтон». Доверие инвесторов зарабатывалось спонсированием футбольного клуба Испании и рекламой в печатных изданиях. В ходе расследования всплыли пять имен - Давид Тодуа, Рати Челидзе, Гурам Гогешвили, Иосиф Мгеладзе и Майкл Бенимини - они указаны в качестве директоров торговых платформ «Группы Милтон». А в известном «Панамском досье» эти люди числились директорами или высокопоставленными должностными лицами в группе связанных между собой офшорных компаний или дочерних компаний. Компании появились до «Группы Милтон». Нет доказательств, что у Кезерашвили был какой-либо прямой финансовый интерес к "Группе Милтон". Но несколько бывших сотрудников компаний, связанных с "Группой Милтон", рассказали, что они напрямую общались с Кезерашвили и знали, что он связан с группой. Кезерашвили часто рекламировал мошеннические торговые платформы в своих личных аккаунтах в социальных сетях. Сам Кезерашвили отрицает свою причастность к международной мошеннической схеме.@BlackAudit

BlackAudit

05 September 2023 09:25

Налоговая в ходе проверки выявила у компании формальный документооборот, невыполнение договоров контрагентами, наличие недостоверных данных в документах и получение необоснованной налоговой выгоды. Суды пришли к выводу, что налоговая не доказала ни один из пунктов. А кассация встала на сторону налоговой: контрагенты входят в один холдинг с компанией (совпадение адресов, телефонов и прочего); денежный оборот осуществлялся внутри холдинга (деньги налогоплательщика контрагенты перечисляли другим организациям холдинга); расходы компаний холдинга оплачивались со счетов одного из контрагентов; несоответствие товара и грузоподъемности транспорта, который якобы перевозил товар; руководитель контрагентов в проверяемый период находился в тюрьме и не мог подписывать документы.@BlackAudit

BlackAudit

04 September 2023 13:27

Срок приостановки и проверки подозрительных операций хотят увеличить с двух до пяти дней. Законопроект уже зарегистрирован. В пояснительной записке говорится о том, что количество мошеннических действий увеличивается, раскрываемость таких преступлений крайне мала, а также отсутствие комплексного механизма защиты денежных средств.@BlackAudit

BlackAudit

04 September 2023 11:57

Очередные «гениальные» уклонисты от налогов обнаружены в Пермском крае. Молочный комбинат применял пониженную ставку НДС 10% вместо 20% на протяжении двух лет, а также включал в вычеты по НДС первичные документы сторонней компании, которая не вела реальной деятельности. В итоге ущерб оценивается в более чем 600 млн руб. Следствие продолжается.@BlackAudit

BlackAudit

04 September 2023 08:40

Только двумя законными способами можно закрыть юрлицо - добровольная ликвидация или банкротство. Есть и более рискованные способы, суть которых в продаже новому владельцу или переоформление на офшор. Почему рискованные? Новый владелец вполне может обнаружить налоговые нарушения или мошеннические действия. И тогда бывший собственник вполне может быть оштрафован или загреметь в тюрьму.@BlackAudit

BlackAudit

03 September 2023 11:01

Проблемой для бизнеса, как бы это странно не звучало, является многообразие налоговых режимов и льгот. Конечно, коммерсы используются наиболее выгодные. Но отсутствие понятных и жестких критериев порой играют злую шутку: налоговики вполне могут интерпретировать это как незаконную оптимизацию со всеми вытекающими. Это риск для любого бизнеса, а свою правоту коммерсы вынуждены доказывать в судах, причем не всегда успешно. Кроме того, не редки факты фальсификации, сокрытия оправдывающих налогоплательщика данных, сокрытия данных расследований и экспертиз со стороны налоговиков. Поэтому с одной стороны бизнес получает комфортные условия для работы и развития, а другой - риск потерять этот бизнес, доначисление налогов, штрафов и, в конце концов, уголовные дела.@BlackAudit

BlackAudit

02 September 2023 15:59

Нет ничего глупее преднамеренного банкротства. Очень часто коммерсы реально несколько лет готовятся, накапливают долги перед бюджетом, при этом имея возможность уплатить все налоги и взносы. Но вместо этого заключают договоры займа сами с собой, переводят десятки миллионов на свои же счета, проводят неправомерные сделки по отчуждению имущества компании, скрывая его местонахождения. В итоге получают уголовное дело и перспективы отправится в тюрьму.@BlackAudit

BlackAudit

02 September 2023 10:38

Наблюдательные пользователи обнаружили, что сайт прокуратуры одной из областей Поволжья рекламирует онлайн-казино. Через поисковик сайт идентифицируется как «лента новостей», а по факту там рассказывают о преимуществе азартных игр и способах обхода блокировок. Большую часть азартной коллекции составляют аппараты с выводом денег. Старый сайт прокуратуры действительно в руках тех, кто продвигает онлайн-казино. Что касается официальной площадки прокуратуры - она находится на общефедеральной платформе.@BlackAudit

BlackAudit

01 September 2023 15:09

Бывший топ-менеджер ГК «Рольф» Анатолий Каро приговорен к 8,5 годам колонии общего режима по делу о выводе 4 миллиардов рублей за рубеж. Свою вину он не признает. Следствие считает, что соучастники обеспечили изготовление заведомо подложного договора купли-продажи о приобретении ГК "Рольф" у кипрской фирмы "Панабел лимитед" акций компании "Рольф Эстейт" по многократно завышенной стоимости, а именно в 4 миллиарда рублей. Впоследствии указанные денежные средства были перечислены на счет "Панабел лимитед", открытый в австрийском банке, а затем через подконтрольные Петрову (основатель ГК) иностранные организации поступили в его обращение.@BlackAudit

BlackAudit

01 September 2023 12:04

Бывший вице-президент «ГК ЭНБИЭМ» Олег Седиков стал жертвой схемы отмывания денег, в которой оказались замешаны инвестиционные банки первой величины. В подобной ситуации может оказаться любой, когда придется рублем отвечать за чужие кредиты. Суды продолжаются. Некоторые пострадавшие от этой схемы уже выплачивают баснословные суммы в миллиарды рублей.@BlackAudit

BlackAudit

01 September 2023 09:53

Необлагаемую налогом сумму прибыли для иностранных компаний, контролируемые россиянами, предлагают поднять с 10 млн руб до 50 млн руб. Причина в том, что прибыль поступает в иностранной валюте, а налоги платятся в рублях по среднему курсу ЦБ, плюс рост инфляции и падение курса рубля.@BlackAudit

BlackAudit

31 August 2023 13:57

Топовые криптовалютные биржи пытаются «усидеть на двух стульях»: с одной стороны они не хотят терять прибыльный российский рынок, а с другой - нужно угодить регуляторам. В итоге это ожидаемо может привести к появлению новых серых схем, росту мошенничества, а также к конфликтам между российскими пользователями и биржами. Поэтому некоторые эксперты рекомендуют значительную часть активов хранить на холодных кошельках, потому что в любой момент можно потерять доступ к активам.@BlackAudit

BlackAudit

06 September 2023 10:21

Существуют определенные маркеры, которые больше всего привлекают внимание налоговых инспекций к компаниям. Если компания постоянно фиксирует убытки, то тут придется объяснять и предоставлять документы, что доходы не скрываются (выписки по счетам, договора займа у учредителей на покрытие расходов, кредитные договоры, доказательства падения спроса и т.д.). Заниженные зарплаты (ниже МРОТ) раскроются на первых же допросах, поэтому необходимо контролировать среднюю зарплату в отрасли, соответственно увеличивать зарплату сотрудникам исходя из последних данных. Низкие налоги вызывают подозрение, так как существует показатель среднеотраслевого налога. В противном случае придется пояснять причину (рост расходов и снижение доходов). Расходы растут быстро, а доходы медленно - тут поможет периодический аудит, который вместе с пояснениями нужно будет предоставить инспекторам. Регулярные задержки сдачи отчетности, постоянные корректировки ошибок - если сами не позаботитесь о найме квалифицированного персонала, то разбираться уже будут инспекторы. Сомнительные контрагенты вызовут подозрение не только у налоговой, но и у банков. Получить желтый или красный маркер просто, а вот вернуть доверие уже может и не получится. Регулярное приближение выручки компании к порогу УСН - заподозрят в искусственном занижении выручки и дроблении. Лучше перейти на ОСНО, чем дожидаться выездной проверки. И не стоит думать, что если к вам ещё не нагрянули с проверкой, то компанию не замечают. Компромат копится, а компания уже в очереди на проверку.@BlackAudit

BlackAudit

06 September 2023 08:36

Появляются сообщения о, скорее всего, новом виде мошенничества. В общественном транспорте, в магазинах к людям обращается абсолютно посторонний человек, у которого в руках только два мобильных телефона - кнопочный и смартфон. Он очень настойчиво просит подержать смартфон, объясняя тем, что ему некуда его деть и ему неудобно. В случае отказа находит новую жертву или покидает магазин. Для чего это? С большой долей вероятности ему просто нужны отпечатки пальцев. Либо это украденное устройство, либо отпечатки нужны ещё для чего-то (например, оставить их на месте преступления). Пока нет информации о том, что будет, если вы согласитесь подержать смартфон. Но однозначно можно сказать, что соглашаться не стоит.@BlackAudit

BlackAudit

05 September 2023 12:26

Несмотря на то, что казино и большие суммы наличных денег, которые они генерируют, всегда являются опасностью в плане отмыванию денег, ОАЭ создали федеральный орган для возможного проведения национальной лотереи и, по их словам, «коммерческих азартных игр», что, вероятно, является признаком того, что страна находится на пороге разрешения азартных игр. Государственное информационное агентство WAM опубликовало сообщение о создании Главного управления по регулированию коммерческих азартных игр, не предоставив при этом подробной информации о его структуре и деятельности.@BlackAudit

BlackAudit

05 September 2023 10:08

Ситуация, когда акционер передает компании безвозмездные вклады для погашения долгов, в том числе налоговых. Инспекция решила, что это субсидии и включила их во внереализационный доход. Позиция судов вполне понятна: денежные вклады имели целевой характер, а компания занизила незаконно внереализационные доходы. Но не учли другого: акционеры имеют право вносить вклады в имущество компании для поддержания деятельности; законодательство не запрещает передавать целевые субсидии в виде вклада, который не нужно учитывать при расчете налога на прибыль.@BlackAudit

BlackAudit

04 September 2023 15:12

Неужели ЦБ предлагает выводить деньги за рубеж? Судя по всему именно так. Kwikpay - новый сервис был зарегистрирован ещё 25 августа (по данным реестра ЦБ). Это система денежных переводов за рубеж. Переводы возможны во Вьетнам, страны СНГ, Грузию и даже ряд государств Еврозоны. Мобильное приложение с тремя платежными системами. Оператор системы ООО «Трубная СИВ» (разработка компьютерного ПО). Обещают переводы как наличными, так и на банковские счета в рублях, долларах и евро. Комиссию тоже озвучили - от 0% до 5% (зависит от суммы и направления). Как это будет на деле - посмотрим.@BlackAudit

BlackAudit

04 September 2023 12:24

Ситуация: в результате налоговой проверки ФНС доначислила налоги. Требования были не исполнены, поэтому налоговая пыталась взыскать долги посредством ареста банковских счетов и имущества компании. Компания обратилась в суд.
Суды поддержали инспекцию, так как компания не исполнила своих обязательств. А перечисление средств для уменьшения размера долга вообще значения не имеет. Кассационный суд решил иначе: не был установлен реальный размер задолженности на момент вынесения судебного акта; не было определено соответствие требований инспекции и актуального размера долга; суды не учли, что стоимость заложенного имущества в два раза превышает размер требований, а также не учли актуальную рыночную стоимость имущества.@BlackAudit

BlackAudit

04 September 2023 10:34

Экономколлегия Верховного суда поставил точку в вопросе размера субсидиарный ответственности при налоговой оптимизации. Ситуация такая, что по итогу проверки ФНС НЕ учла уже уплаченные налоги с перераспределенной налоговой базы. И вот ответ: «При определении размера реально причиненного бюджету имущественного вреда необходимо было учесть уплаченные компанией налоги с перераспределенной налоговой базы так, как если бы она уплачивала налоги в бюджет за должника, которому эта налоговая база вменена по результатам проверки. Без учета соответствующих обстоятельств выводы судов о размере субсидиарной ответственности являются преждевременными».@BlackAudit

BlackAudit

03 September 2023 12:08

Увеличение лимита на перевод между своими счетами до 30 млн руб в месяц - звучит красиво. Но тут опять встает вопрос о том, что этот шаг откроет новые схемы для обнала и сокрытия реальных доходов.@BlackAudit

BlackAudit

03 September 2023 10:00

Основатель блокчейна Tron Джастин Сан сообщил, что по решению китайского суда криптовалюты считаются законной собственностью и охраняются законом КНР. Решение вынесено по уголовному делу о присвоении цифровых активов.@BlackAudit

BlackAudit

02 September 2023 13:02

На Кипре будет создана единая структура, которая будет контролировать процесс соблюдения санкций на Кипре и курировать борьбу с отмываем денег. Для Кипра эта тема актуальна как никогда.@BlackAudit

BlackAudit

01 September 2023 17:06

В Марий Эл фиктивный документооборот «помог» 15 руководителям и учредителям скрыть от налогов почти 15 млрд руб. В общей сложности насчитывается более 130 преступлений по ч.1 ст.187 УК РФ. Для этого использовались фирмы-однодневки, право управления которыми передавалось организаторам противоправной деятельности.@BlackAudit

BlackAudit

01 September 2023 13:31

Клиенты Binance в РФ получают письма с предложением скачать программу, чтобы обойти валютные ограничения. На самом деле происходит кража паролей и средств.@BlackAudit

BlackAudit

01 September 2023 10:59

Налоговыми превышают свои должностные полномочия, путая понятия «пояснение» и «допрос». И не редко штрафуют директоров из-за неявки для дачи пояснений. Вот что нужно знать: для дачи пояснений вызывают компанию, а не конкретное физлицо. Именно поэтому компания имеет полное право отправить своего законного представителя с доверенностью. Если представителя не пускают и угрожают штрафом директору, то смело можно подавать жалобу в УФНС на незаконные действия налогового органа. Даже если инспекция выписала штраф, то суды эти штрафы отменяют: уведомление адресовано юрлицу, поэтому физлицо нельзя привлечь к ответственности.@BlackAudit

BlackAudit

31 August 2023 16:47

ФБР сообщила о ликвидации хакерской сети Qakbot, которая использовалась для вымогательств, финансовых махинаций и других преступных действий с применением кибертехнологий. Одноименное ПО заразило вирусами-вымогателями более 700 тыс компьютеров. Ущерб оценивается в сотни миллионов долларов. Пострадали финансовые и медицинские учреждения, госструктур по всему миру. Жертвы даже не подозревали о том, что компьютеры заражены. Ликвидация осуществлялась перенаправлением графика на контролируемые серверы, которые загружали на зараженные компьютеры файл, удаляющий вредоносное ПО.@BlackAudit

BlackAudit

31 August 2023 11:37

Цифровой компромат - то, что может сдать с потрохами. Здесь уже совместные действия с УЭБиПК. Конечно, изымут бухгалтерскую 1С. Поэтому забудьте о том, чтобы вести в одной программе учет нескольких фирм. Удаленные серверы вам в помощь. Рабочая переписка в мессенджерах - тоже вполне могут. Тут спасут двухфакторные аутенфикации, секретные чаты, удаление по таймеру. И используйте разные пароли. Далее публичная информация в интернете - любые приложения, соцсети, базы данных, карты, бонусные программы, сайт компании. Всё это может стать доказательством против. Тщательно фильтруйте то, что размещается в сети. Потому что разместив однажды, потом не удалишь бесследно. Базы данных госорганов - тут отсеивание грузоперевозок по системе «Платон», системы «Честный знак», «Меркурий» и другие, информация из ГИБДД, Росреестра и даже ЗАГСа. С этими системами никакие махинации не прокатят вообще. Далее цифровые следы при сдаче отчетности, открытии счетов - тут спалить один и тот же IP- или MAC-адрес вообще не сложно. И конечно АСК НДС-2, с помощью которой находят разрывы цепи контрагентов. Это всё стоит учитывать, особенно тупым коммерсам, которые решили выстроить схему за пару дней.@BlackAudit