BlackAudit

26 March 2023 15:41

Сломана большая схема по покупке недвижимости в больших объемах. Объем принятия безнала составлял более $3.5 млн в сутки. Схема была практически легальна, при данной манипуляции закрывался полностью НДС. Кеш выдавался в этот же день, в том числе с помощью криптовалют. Слом произошел из-за 3х клиентов, 2-е из которых, по словам источника, оказались тупыми. Просто нарушили бухгалтерскую дисциплину, тем самым принимали транзитный безнал на себя, участвуя в схеме прямым посредником. Когда суммы достигли максимума, пришлось закрывать НДС. И тут полетели письма РФМ в УЭБ и ПК, далее информация передалась ФСБ, которая подключила ФНС. По документам более 600 клиентов понесут бремя уплаты налогов, включая уголовную ответственность. Схема была одной из ТОПа, которая могла выдержать большие объемы с подключением застройщика. Вот и математика «тупых», которые по сути подвели очень большое количество клиентов, ну, им ведь без разницы было, главное себе карманы набить. У данной схемы не было ни одной блокировки счетов у ТОП-банков. Схема проработала более 4х лет.@BlackAudit

BlackAudit

26 March 2023 13:10

В настоящее время большим спросом пользуются услуги по обналичиванию денежных средств через криптовалюту. К сожалению, этот способ в настоящее время является отдельно построенным бизнесом. Ранее, по старинке, обналы привыкли вживую вести диалоги, так как контрагент должен быть уверен в обнале, чтобы отдать нал. Второй вопрос встает в бухгалетрии, так как, понятное дело, НДС. Приходится своевременно обналу вести диалог с клиентом. Вот тут и наступает фатальная ошибка, которая испокон веков играет не в сторону клинта. Все должны прекрасно понимать, что у обнала не один вы клиент, а множество. И некоторые уже стоят на учете, а если стоят, значит ведется и скрытое наблюдение и ОРМ. Вот тогда и попадают все клиенты и сам обнал. А показания обнала на клиента очень важны, кроме доказательств самой деятельности. Основным моментом будут слова «наличные денежные средства передавались в таком-то месте, за нереальную услугу или товар который поставлен не был». После данного опроса и потом допроса возбуждают 198 или 199 УК на самого клиента. Сама методика работы по клиентам стара, многие рассказывают и ссылаются на статьи и т.д. Скажем про то, о чем не хочется говорить - это методы и способы ОРМ. Вот когда они есть, и потом их в суде и на стадии следствия рассекретят, и комерс увидит это все воочию, вот потом и сердечный приступ, и станет плохо и т.д. Все это минимальная категория доказательств по обналичиванию денежных средств. Просто для всех новость, когда видят дело, преданное дело в суд, и потом все обсуждают касаемо крипты. Если вы посмотрите статистику, то палочной системы нет. Самое главное в новом времени для органов - предать дело в суд и плюс признательные показания - это залог хорошего расследования. Мы понимаем, что в настоящее время легедирование не работает в таком варианте, как делают комерсы - примерно 95% из всех. Оно может действовать только когда наступает реальная сделка, с реальным перечислением денежных средств, реальной поставкой товара и оказания услуг, которых, к сожалению, нет. Иначе смысл обнала исчезает. Далее очень интересный момент: агония коммерса, когда горит, когда нужен кеш. Это парадигма ужасная, так как последствия будут потом. И начинают искать, где дешевле и быстрее. На данное время специалистов в области защиты, связанных с обналичиванием денежных средств и криптой, нет, только отголоски, которые, по сути, говорящие головы адвокатов и несущие след в виде почтальонов. Почему это произошло? Потому что нет градации, они берутся, по сути, за все, а это очень сильные моменты, которые требуют детального изучения. И когда дела передают в суд, там даже не разбираются: есть факт - пожалуйста, либо срок совершившему преступление, либо уплата. Это все правильно. Мы хотели бы в приватном канале рассказать про очень приятные статьи 173 и 187 УК РФ, про метод, по которому работают по криптовлютчикам и обналам. Выстроить линию не только защиты, но и провести параллель по данному направлению в форме рекомендационного обучения. Это сильнейший момент в действиях самих интересантов, который позволит избежать наказания и уменьшить риски, или даже убрать в сфере криптовалютных обменов. Стоит написать сюда @Piktet для заявки, рассмотрим вас для канала. Посвятим следующую статью детальному рассмотрению лиц, которые на свой страх и риск стали директорами и учредителями компаний, которые ведут деятельность в области криптовалют и трансформации безнала в нал.@BlackAudit

BlackAudit

23 March 2023 12:30

Многие коммерсы сейчас всерьёз задумались о законной легализации своих доходов. Тайные бенефициары, управляя компаниями, выходят на своё законное место. Теневое ведение дел стало крайне невыгодным. А боязнь потерять бизнес ещё больше. Новый тренд - построение схем и конструкция моментов именно законной легализации денег. Если раньше большинство уходили в тень, то сейчас всё связано со статьями УК РФ. Налоги сейчас, в большинстве своём, оплачиваются, но не всегда правильно. Сейчас разрабатываются самые большие схемы легализации: начиная от акций, заканчивая покупкой долей через аукционы. Конструкции, связанные с трансформацией безнала в крипту, сейчас занимают лидирующее положение. Но пробел в том, что нет строго построенной системы, всё делается на «костылях». Также нет серьёзных специалистов в области налогообложения, IT-индустрии. Если берем обналов, то в большинстве - это самоучки, не имеющие отношения к спец органам. На @Piktet приходит масса запросов по схемам через криптовалюту. Хочется сказать, что данные схемы носят индивидуальный характер, превращаясь в законный инструмент. Присутствующий в данных схемах круговорот денег очень сильный, имея на руках большой обьем кэша. Многие же юридические лица пытаются работать с Турцией и иными странами, думая, что проще получать наличность. Но это не так. Через год или два будут прямые уголовные дела связанные с ВЭД.@BlackAudit

BlackAudit

22 March 2023 09:33

Мера процессуального принуждения в виде наложения ареста на имущество в рамках расследования уголовных дел применяется на практике очень часто. При этом арест накладывается не только на имущество фигурантов уголовного дела, но и на денежные средства и недвижимое имущество третьих лиц. Наложение ареста в рамках уголовного дела является одной из самых эффективных мер с точки зрения защиты имущественных прав потерпевших. По экономическим статьям, где приченен вред, это моментальный способ оказания давления, не даром летит кеш в окошки. Так как всё изымут и будет в рамках уголовного дела. Но самое важное по денежным средствам, следствие всегда устанавливает происхождение денежных средств. Занял у тети или дяди, то и спросят откуда у них данные денежные средства. Ну и, поверьте, когда это начнется, все сразу отвернутся от вас, причем полностью, лишь бы его не трогали и не копались в грязном белье. Еще интересный момент: если нет декларирования прибыли, всё будет изъято. И происхождение будет неизвестно совсем. Аресты обычно происходят на сумму ущерба. Но это своего рода обеспечение. Изымают всё. Деньги, недвижимость, ну и крипту. А изъять крипту - это целая процедура: само устройство, ключи и т.д. Потом можете не найти ее совсем, даже при хорошем стечении обстоятельств. Недвижимость же отдадут, в большинстве случаев, вам же на ответственное хранение. Можно долго говорить юридическим языком, как происходит изъятие и т.д., но это не интересно. По одному из дел по крипто бирже было изъято всё. Про крипту молчим, там исход ясен. Нужно иметь прямое обоснование своим денежным сродствам заранее, потом, поверьте, времени на организацию этих обоснований не будет. И если будет СИЗО, то там начнутся большие проблемы.@BlackAudit

BlackAudit

19 March 2023 14:25

Давно не писали аналитику. Посмотрели недавно одни расследования про Москва -Сити. Ну что ж, наверное, стоить написать правду. А она такова: уже с завтрашнего дня клиентов там будет мало. А почему? Да все просто: в ближайшие 6 мес будут проверки криптоотмеников и просто типо бирж в рамках статьи 144-145. Завтра будет статья про реальности бизнеса криптобирж Москва-Сити. )@BlackAudit

BlackAudit

18 March 2023 10:59

Закон подписан. Сроки давности по ст.199 УК РФ уменьшены на 1-2 года по некоторым пунктам. И самое главное, теперь уголовное преследование по неуплате налогов прекращается при уплате всех штрафов, пеней и недоимок. Только радоваться не спешите, статью об отмывании денег никто не отменил. А она, как показывает практика, частенько тянется за уклонением от уплаты налогов. Так что не факт, что успеете все долги погасить прежде, чем в обвинении появится ст.174 УК РФ.@BlackAudit

BlackAudit

16 March 2023 19:54

Публичная порка продолжается. Как и следовало ожидать, Валерии Чекалиной (Лерчек) и её супругу предъявили новое обвинение - отмывание денег. Тупее способа и придумать нельзя - гонять деньги по счетам, купив на них доллары. Таким образом дилетанты пытаются скрыть происхождение средств. Ну, серьезно?! А уклонение от уплаты налогов практически всегда неразрывно связано с отмыванием денег. И если у вас тупые бухгалтера, юристы и прочие советники, то гарантированно попадёте под статью. Потому что органам не составит никакого труда проследить движение денег по счетам до первоначального источника. Не пытайтесь даже, если не хотите посмотреть на места не столь отдаленные изнутри. Кстати, парочка уже лишилась доступа к святая святых и источнику своего основного дохода, теперь просто закрыть долг по налогам не получится.@BlackAudit

BlackAudit

15 March 2023 11:56

От учительницы до миллиардерши с бесконечными аппетитами. Шумиха вокруг маркет-плейса Wilberries со вчерашнего дня штурмует полосы всех СМИ. Прекрасный сервис стал невероятно популярным благодаря удобству заказов, возврату в течение 21 дня, оплаты по факту, удобным фильтрам и всё, о чем могли мечтать клиенты. Но, как говорится, денег много не бывает. Подделки, продажа китайского хлама под видом качественных изделий, оплата за возврат товара (даже если ты заказал кровать, а пришел ёршик для унитаза). Деградация площадки на лицо. И все косяки за счёт сотрудников, долги которых растут с каждым днём и достигают сотен тысяч и миллионов. А продажа медицинских препаратов сомнительного производства и непонятного состава, от которых пострадавших уже не сосчитать? Даже факты продажи запрещённых веществ имеют место быть. Сотрудники превратились в рабов, которые работают даже не за «спасибо». А всё для набивания бездонных карманов семьи (и, с уверенностью можно сказать, покровителей) Татьяны Бакальчук. Иначе никак не объяснить весь беспредел, который творится в этом маркет-плейсе. А уж способы и схемы отмывания денег через площадку - это вообще не новость. Так как деньги возвращаются не на карту, а в личный кабинет, откуда их можно перевести куда и кому угодно. И уж тут выигрывают все: юрлица обналичивали деньги и уклоняются от налогов через «серых» покупателей (без выдумывания сложных схем), а площадка улучшает статистку продаж и зарабатывает на возвратах. Генпрокуратура уже обратила внимание на ситуацию. Позиция верховного суда уже известная - навязанные условия сильной стороной договора могут быть отменены судом. Но вопрос в другом: будут ли более глубокие расследования этой клоаки, чтобы выявить всю незаконную деятельность или нет.@BlackAudit

BlackAudit

15 March 2023 08:39

Схема с заменой части цены договора на проценты по коммерческому кредиту
По этой схеме вы экономите на НДС. Покупатель договаривается с поставщиком, что цену товара снизят, и это уменьшит базу по НДС. Часть скидки покупатель заплатит как процент за отсрочку платежа. Письмо Минфина от 24.03.2017 номер 03-07-11/17144
схема безопасная и законная. Ст.823 ГК гласит, что сделка признается коммерческим кредитом и не облагается НДС.
Вы можете сослаться на тяжелое финансовое положение покупателя или на другую вескую причину. Главное – не допускать расхождений в договоре и использовать схему обоснованно.
Ну схема понятна по сути, и несет очень хорошую налоговую нагрузку. Для разбива самого НДС.@BlackAudit

BlackAudit

13 March 2023 09:40

Правоохранительные органы обнаружили крупные махинации при импорте орехов и сухофруктов в Россию. Злоумышленники создали в Калининградской области несколько подставных фирм, по легенде — для обработки, фасовки и дальнейшей отгрузки товара.
Эти компании получали морем орехи и сухофрукты из Турции, Китая, Перу, Чили, Вьетнама и других стран. Однако вместо того, чтобы обрабатывать товары, они переправляли контейнеры транзитом в российские города. Смысл схемы был в самой Калининградской области, точнее, в ее статусе особой экономической зоны. Товары ввозились туда в льготном режиме, без ввозных пошлин и налогов. Таким образом, возможное уклонение от уплаты налогов только за один квартал составило 500 млн рублей. Возможно, общая сумма гораздо больше.
У фигурантов дела прошли обыски, в том числе у предполагаемого организатора схемы, соучредителя Ассоциации операторов рынка орехов, сухофруктов и специй Марии Анкудиновой. «Поскольку режим резидента особой экономической зоны в Калининграде подразумевает, что есть некое производство и, соответственно, производится какая-то продукция на территории Калининградской области, это дает определенные преимущества и преференции для таких резидентов. То есть ввозные пошлины и НДС для таких резидентов обнуляются, то есть нулевые ставки, также налог на прибыль — нулевая ставка, есть пониженные ставки страховых взносов. Если такая компания искажает, если говорить в терминах НК, свою деятельность, то есть по факту это не производство, а просто купи-продай, на что эта зона не ориентирована, в таком случае такая компания экономит на налогах: в первую очередь ввозные пошлины, НДС, налог на прибыль. Компания исказила документацию и ввела, например, в заблуждение орган, который одобряет и предоставляет статус резидента этой зоны, это нелегально, по сути, обманули и ввели в заблуждение. Дальше уже вопрос, насколько могли предполагать и знать органы, которые выдавали статусы резидентства». Но схема по сути идеальна. Слом произошел из за, утечки информации.@BlackAudit

BlackAudit

12 March 2023 09:24

Бремя доказывания лежит на органах. Вот казалось бы, в этой фразе мало слов, но большой, даже слишком большой, смысл. Гражданин Роман, хороший строитель, у него есть трактор, тракторист, один бухгалтер и ООО на общей системе налогообложения. Роман парень хороший, честный, выполняет свою работу честно. Работа: разбор объектов и прилегающей территории. Роман копает трактором по всей РФ, там где есть работа. Но откуда работа? Ответ: у Романа родственник хороший, через 3 лицо выдает ему хорошие контракты участия в тендере. Супер трактор копает на первый квартал 2023 года с суммой 229 млн. Ну теперь самое интересное. Рома работает и ищет обнальщиков, причем по всей РФ и наличит денежки, которые ему зашли от ФГУП. Понятное дело, куда уходит кеш, но нам это не интересно. Что сделал Роман: он сделал схему по отмыву своему родственнику, а родственник получает криптовалюту. Возникает вопрос, по каким статьям будут квалифицироваться данные деяния? 199 это понятно, 290 тоже понятно, 291 тоже понятно. А еще? Когда-то возникла проблема для таких лиц в обнальном моменте. Для участия в тендерах их заставляли открыть спец счета. Поэтому способов вывести деньги фактически не было. Теперь же все придумали, объехали и делается тупой транзит на сторонние компании. Роману уже придется ждать сюрприза от ФНС и соответствующих органов. Вот такая простая схема, только вопрос в том , что лица на которых он отправлял еще не знают, что они тоже в схеме и тоже квалификация деяния им, и подпадет это все под 210 УК РФ.@BlackAudit

BlackAudit

11 March 2023 14:45

Ох, хотим посвятить тяжелый пост одному супер-экземпляру, которого долго наблюдаем. Это не улучшение схемы, это не услуга. Это призыв к справедливости. Наш шикарный объект - Дима Рубинов. бывший сотрудник ЦБ.,в итоге ставший серийным банкстером. Простой паренек, но с большими амбициями. вот нужно строить коррупционную схему. Банк, хороший день, даем указание вывести 500 млн. На левую контору, просто вывести, например, через «похищение» инкассаторских машин, потом отправить там нам крипту и т.д. Уже тошнит от этого. Что бы новое такое. А вот ! купить банк за 1 рубль - вот это классно. И есть ресурс есть. И пул сообщников: очень привлекательный Клигман, Анджела Сергеева, Олег Власов, Августин Моралес Эскамилья! Ну и сам Андрей Васильев! Ну, нет, они очень, к сожалению, не объективные и отработанные. А я, Дима, нахожусь в Израиле на своей родине, и мне пох на РФ, получилось так, что я унес денежки дедушек и бабушек, пусть АСВ выплатить им по 1.4 млн страховых. Компаний разных региональных, ну и ладно, что они иеперь в банкротство попадают, п люди без работы остаются . Да и пох на них. Я лучше эти деньги отдам следакам через третьих лиц, а потом буду их шантажировать, когда потратят все. Мне пох, ну, украл я там у ребенка или еще что-то сделал. Но я старался очень, чтобы не иметь отношение к РФ. Я, Дима, создал кибер-зерно Сайтаку, собрал всех супер тинейджеров хакеров. И в итоге - пиздец. А если честно, говно эти схемы . прямые схемы, понимаешь же, все : в РФ ты попал - это СИЗО, это передачки, это срок лет на 12-15. Схем нет и не было, банки твои, ну, это всего лишь просто тупизм, который знает каждая собака в Москве и в РФ. Знаешь, самое обидное, ты наказал бабушек и дедушек на их пенсию, которую они хранили в банке у тебя. Твои идиотские взятки в крипте всем уже известны. Но Дима серьезный коммерс, он покупает инфо у других каналов за кеш. Ему пох на пенсию бабушек, он в Израиле на своей якобы «родине». Слово «якобы» шикарно используют судьи в приговорах. Ой, простите, в суде РФ самом честном как раз для таких типо банкиров). В итоге что мы делаем? А давайте найдем Диму и его контакты в Израиле, а давайте его выдадим РФ, а давайте его арестуем в течении 48 часов в Израиле. Мы готовы помочь. Там он сам скажет, где весь кеш от РФ. Странно и ужасно, когда поступают так. Нет, ну, понятное дело, все виноваты, но не он. наверное, Анджела Сергеева хочет взять на себя долг в пару миллиардов за Диму Рубинова раз везде представляется от него. Или Васильев Андрей. Тот ресурсный. Да и у самого него же есть хакеры. Хуякеры - вот девиз. Ни один не уведет от лица РФ и копейки у граждан РФ. Ну, понятное дело, можно винить кого угодно: все управления ФСБ, СКР, адвокатов. Короче суть в том, что если спиздил - верни. Не вернешь бабушкам -Завет Божий. Но прибившись к Синагоге и в этот суд он вряд ли считает опасным.@BlackAudit

BlackAudit

10 March 2023 10:21

И снова террариум Москва-Сити. Три добровольца-идиота решили, что умеют хорошо отмывать деньги. Создав собственную площадку по продаже QR-кодов Тиньков, брали коды по дешевке и выставляли у себя на продажу на площадке, именуемой Pi-bank. Бизнес шел хорошо, продавали неизвестно кому, если бы не одно «но». В один прекрасный вечер, попивая кофе, одному очень серьезному человеку пришло смс о пополнении счета на сумму ₽2 300 000, привычный к таким сумма человек не придал значения. На утро он понял, что счет в блоке, обратился в банк, счет ему разблокировали. И на следующий день сумма с карты его ушла таким же образом, как и вошла, захватив еще ₽10 млн в придачу. И тут дяденька разозлился, поднял свои связи, установили офис и приехали туда, и, как в боевике, началась погоня со службой безопасности: дяденьки за мальчиками, пацаны в рассыпную, деньги тоже. Очень удивились, когда вошли в офис. Наличности было млн на 50 точно. Ну и уголовных дел тоже столько же. Мальчики не знали, что данные деньги ворованы у граждан РФ в ходе обзвона и мошеннических действий. В практике таких приговоров куча. Дядя выявил схему и нашел жуликов.@BlackAudit

BlackAudit

09 March 2023 08:43

После принятия законопроекта о наказании за неуплату налогов, аппетиты предпринимателей возросли. Теперь они просят дикриминализировать незаконное предпринимательство (ст.171), перевод иностранной валюты и валюты РФ на счета нерезидентов по подложным документам (ст.193.1), хищение чужого имущества путём обмана и злоупотребления доверия без применения значительного ущерба (ч.1 ст.159). А ещё просят изменить порог крупного и особо крупного ущерба в сфере экономических преступлений.@BlackAudit

BlackAudit

07 March 2023 09:35

Вот и наглядный пример неуплаты ч.2 ст.198, ч.5 ст.33, ч.2 ст.198 УК РФ. Фигурант блогерша Валерия Чекалина. Суть в другом: таких статей в день десятки по РФ. Но тут резонанс. Что теперь? Пришли тяжелые, значит сегодня предъявят обвинение и мера пресечения. Но сначала будет диалог с операми по уплате. Если мадам уплатит, то дело прекратят. Время есть до суда. Но тут сразу ясно: дело реализовали. Сейчас, поверьте, мадам будет говорить совсем по-другому. В этом, на самом деле, существенная проблема. Именно по физ лицам, так как сейчас и криптовалюта и перестановки, и все обменом занимаются. Вот вам цена работы без налогов. Счетчик налогов убивает прибыль, накрученную без ума.@BlackAudit

BlackAudit

26 March 2023 14:04

Бутик Кейсов - инструменты для схем - СЮДА

Приватный канал КЕЙС, где описание специальных ситуаций, финансовых, налоговых и крипто схем - СЮДА

BlackAudit

25 March 2023 12:34

Горит стройка. Несколько минут назад вынесли с одного из офисов Москва-Сити 21BTC. Взяли бы больше, но ничего кроме этого не было. Унесли учредительные документы на 2 юр лица. По которым принимали безнал. Ну, стандарт.@BlackAudit

BlackAudit

22 March 2023 12:18

Ну что началось! Все блогеры и криптоманы, Р2Р-шники начинайте думать и строить легенды. Откуда прибыли. Пострадало государство из-за уклонения от уплаты налогов. 2023, 2024, 2025 года ваши. Пришло время читать НК РФ и УПК, УК РФ. А в догоночку какие статьи? Что мы вам говорили? Ну, ничего. Выход есть всегда.@BlackAudit

BlackAudit

20 March 2023 12:08

Недавнее расследование про криптобиржы в Москва- Сити совсем некорректное. Понятное дело, направление было на Великобританию и главным доводом было отсутствие КИК. Скорее, это сложнейший вопрос о данном мероприятии. Все очень просто: якобы бирж насчитывается более 50, и обменников насчитывается 101 - это по нашим данным. Но вы должны понимать, настоящих бирж нет. И обменников тоже. Это все фикция, превращающаяся в оборот денежных средств, связанных с незаконной банковской деятельностью. Каждый второй офис готов принять безнал на ООО Ромашка. И тут же почти отдать наличность. Конечно, мало кто понимает, именно из этих сотрудников что он делает, вне зависимости от финансовой дисциплины и не вне зависимости от бухгалтерского учета. О да, это сложные слова для них, в которых, к сожалению, они ничего не понимают. Здесь одно: крипта на нал, безнал в нал, нал на крипту. Вот простоя методика заработка по всему миру. Сейчас мы видим объявления по покупке безнала в долларах и евро с юридических лиц. Но, если вы посмотрите, круг полностью замыкается, это РУЧНЫЕ сделки, которые позволяют играть на курсах и чуть на обьемах. В этом, на самом деле, очень большая проблема. Конечно, хочется написать имена и названия, но в этом вообще нет смысла. Каждый идиот (это питупишник мальчик или девочка) делает для себя и окружающих - в этом и вся проблема на самом деле. Конечно, хочется сказать в отношении странных и больших якобы (якобы слово которое употребляет суд в своих приговорах) крипто бирж. Давайте чуть о гарантексе. Ну вы сами сделали себе эту псевдо биржу на @Piktet, много приходит вопросов касаемо этой биржы. Сразу скажем, больше приходит вопросов по уголовным делам касаемо снятия денежных средств, а именно преступным путем. Почему преступным: понятное дело, чистые бенефициары не имеееют к этому отношения, но имеют отношения к бирже, так называемый электронный след. Но это отдельная история. И, поверьте, это люди скорее пытались сделать новинку в инсдустрии крипты, но живут оооочень хорошо от ваших процентов. Суть в другом: в ближайшее время все это исчезнет. Да, поэтому так, но мы не хотим говорить плохое про биржи, они делают свое дело и очень хорошо зарабатывают, вложенные деньги за рекламу. Ну и хочется сказать почему, к сожалению, в рамках ОРМ будут подвернуты некоторые офисы Москва-Сити, ну потому что вы занимаетесь обналом сами не зная, ебаные самоучки. В итоге будет ряд офисов просто вынесено, вам ответ из-за ваших клинтов. И назревает, кстати, большая война, несколько экземпляров которые ушли с РФ и своровали деньги банков именно через вас, но вы думали, что это процент за сделку) нет ребят, это деньги похищенные у людей у простых граждан. Посвятим следующую статью про передачи денег Bamboo.Bar, где якобы сделки. И статью, как изымают деньги у 3-х лиц.@BlackAudit

BlackAudit

19 March 2023 09:11

В ближайшем будущем дропы могут исчезнуть из схем по легализации денег. Если конечно будут приняты поправки в УК РФ. Дропам будет грозить уголовная ответственность. А так как их заработок и так не особо большой (по сравнению с суммами, прокачиваемыми через карты и электронные кошельки), то перспектива угодить за решетку вообще отобьёт всё желание заниматься подобными вещами. Росфинмониторинг тоже участвует в разработке поправок к УК РФ по этому вопросу. Передайте любителям.@BlackAudit

BlackAudit

17 March 2023 13:07

Вот вам ситуация: звонит налоговый инспектор бухгалтеру с весьма, казалось бы, простой просьбой - сдайте уточнённую по НДС за последний квартал 2016 года. Типа суммы не указаны полученных процентов по займам. И бухгалтеру бы вспомнить ст. 81 НК РФ, ведь налоги уплачены все в полном объёме. Но бухгалтер сдала уточнённую декларацию. И вуаля - получите акт камеральной проверки на 8 млн руб. Компания потом больше полугода это оспаривала. А ведь кроме камеральной могут устроить и выездную. Так что уменьшение своих обязательств за пределами трехлетнего срока даёт налоговой проверить обоснованность таких уменьшений. Вывод: не сдавать уточнёнку, если ошибки не повлекли неуплату налогов. И весьма важный момент: если пришло информационное письмо, где настоятельно рекомендуют пересмотреть данные и сдать уточнённые декларации, то такой документ не требует ответа и штрафовать вас никто не будет. Просто можно ответить, что ошибок в декларациях не обнаружено. Не надо рыть себе яму.@BlackAudit

BlackAudit

16 March 2023 11:24

Минфин и МИД РФ предлагают приостановить действие соглашений об избежании двойного налогообложения (СИДН) со всеми «недружественными» странами. А вот чем это может обернуться… Суть СИДН в снижении налоговой нагрузки для граждан и компаний страны, которые имеют доходы от зарубежных источников. Также, это решение вопросов конфликтной резидентности (обе страны считают лицо своим налогоплательщиком). Взаимозачёту подлежат налоги на прибыль и прирост капитала, на доходы физлиц и имущественные налоги. Так кто пострадает? Например, владельцы недвижимости в «недружественных» странах, которые сдают эту недвижимость в аренду. Придётся платить налог и там, и тут. Россияне-релоканты, работающие на российские компании, заплатят налог и в РФ, и за рубежом по месту получения дохода. Минфин, конечно, уже обещает признать доходы от российских компаний доходами от источников в РФ. И тогда нулевая ставка превратится в 30%. Владельцам КИК придётся раскошелится на аудиторов, так как не смогут использовать данные финансовой отчетности своих компаний для целей налогообложения. Ну и налоговая нагрузка увеличится. Пассивные доходы российского бизнеса, как то дивиденды, проценты и лицензионные платежи тоже будут затронуты. Частные инвесторы с заблокированными активами - отсутствие доступа к активам не является основанием для неначисления налога. Иностранные компании, которые продолжают оставаться в РФ, тоже могут свалить из страны, так как ставка на дивиденды поднимется с 5% до 15%. Если такое произойдет, то изменения могут вступить в силу только в 2024 году, и у налогоплательщиков будет время на адаптацию. Пока непонятно коснется это всех 49 «недружественных» стран или только стран ЕС - неясно. Да и вообще нет наработанной практики приостановок СИДН.
Что делать? Релокантам придётся искать источники дохода за рубежом, владельцам бизнеса и КИК переводить бизнес в дружественные юрисдикции для более лучших условий по налогам. А вот что делать частным инвесторам с замороженными активами - этого пока никто не понимает.@BlackAudit

BlackAudit

15 March 2023 10:15

Фиксация осмотра интернет-страницы не является прерогативой исключительно нотариуса. Так, в п. 2.1.7 инструкции Центробанка России от 15.01.2020 № 202-И «О порядке проведения банком России проверок поднадзорных лиц» прописан порядок осмотра сайта, и в приложении 4 приведен рекомендуемый образец акта осмотра специалистами ЦБР сайта, содержащего информацию о деятельности поднадзорного лица. Возможны и иные ситуации. Например, осмотр интернет-страниц сотрудниками антимонопольных органов при выявлении признаков нарушения законодательства РФ о рекламе для целей дальнейшего применения административного воздействия. Фиксацию осмотра интернет-страниц могут совершать и иные лица, учитывая отсутствие прямого запрета в законе. Для этих целей может быть составлен акт (протокол) осмотра сайта, по аналогии с осмотром сайта нотариусом, либо оформлены скриншоты страниц сайта. Суды указывают, что закон не устанавливает для лиц, участвующих в деле, обязанности по представлению в суд доказательств, находящихся в Интернете, только лишь путем составления нотариально удостоверенного протокола осмотра интернет-страниц. Ну, естественно, для следственных органов достаточно просто сфоткать при специалисте и двух понятых. И дело уйдет в суд, как по маслу.@BlackAudit

BlackAudit

13 March 2023 14:00

Министерство финансов Российской Федерации: Письмо № 03-03-06/1/61152 от 28.08.2018«О порядке налогообложения доходов при совершении операций с криптовалютой»
Вместе с тем при совершении операций с криптовалютой для целей налогообложения прибыли организаций следует учитывать следующее.
Согласно пункту 1 статьи 41 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – НК РФ), устанавливающей принципы определения доходов, доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, и определяемая в соответствии, в частности, с главой 25 «Налог на прибыль организаций» НК РФ.
Согласно статье 247 НК РФ объектом налогообложения по налогу на прибыль организаций признается прибыль, полученная налогоплательщиком, определяемая для российских организаций в общем случае как разница между полученными доходами и произведенными расходами, квалифицируемыми в соответствии с положениями главы 25 НК РФ.
Доходы в целях главы 25 НК РФ классифицируются как доходы от реализации товаров (работ, услуг) и имущественных прав (статья 249 НК РФ), и внереализационные доходы (статья 250 НК РФ) (пункт 1 статьи 248 НК РФ).
Логика положений главы 25 НК РФ подразумевает налогообложение всех доходов, полученных налогоплательщиком при осуществлении деятельности, за исключением поименованных в статье 251 НК РФ.
При этом особый порядок налогообложения доходов при совершении операций с криптовалютой главой 25 НК РФ не установлен. Интересный документ конечно. вариант покупки и продажи криптовалюты как ООО, как правило, не является оптимальным, поскольку  ставка налогообложения будет очень высокой, так как сначала ООО заплатит налог с продажи криптовалюты, а затем, при выводе прибыли из ООО, Вы повторно заплатите налог на дивиденды, по итогу налог будет примерно в 3 раза выше, чем, например, у ИП. Ну да вот она конская схема, которая съест всю прибыль. И не забываем ставить крипту на баланс. Чтобы совсем в минуса по схеме уйти. На @Piktet много запросов касаемо схем и приватного канала. Все упирается в законодательную базу, чтобы избежать налоговых и уголовных дел.@BlackAudit

BlackAudit

12 March 2023 10:13

Найдена новая схема, ползволяющая аккумулировать платежи через SWIFT-переводы. Суть схемы заключается в подмене виртуальных карт и дроблении платежей по $90. Своего рода миксер, который раскидывает платежи на сотни транзакций, далее транзакции меняются через стороннюю биржу на BTC. Потом в автомате идет возвращение денежных средств на один счет. Съем данного миксер составляет -4%. Внутрянка не известна, так же не известен банк, выпускающий виртуальные карты.@BlackAudit

BlackAudit

12 March 2023 08:18

Еще один постулат, на который опираются налоговики, содержится в статье 54.1 НК. А именно, если у сделки налогоплательщика отсутствует деловая цель, то налоговая выгода, полученная по такой сделке, считается необоснованной. Это где поставщики и покупатели — участники одной группы компании.
Вот что не говори, согласно данной статьи можно сделать вывод, чтобы коммерс доказал свою деловую цель, ему придется многое подтвердить. Начать с того, что он вообще зарегистрирован в качестве ИП или ООО. И вообще смысл. В суде будут устанавливать только факт, факт есть значит и цель есть. Это очень спорный момент, и он трактуется у следователей, налоговика и судьи всегда по-разному. Если цель бизнес и заработок денег, то это одно; если это сами сделки, то, естественно, они должны биться с основой своей деятельности. Понятное дело, дай волю коммерс будет покупать молоко и транзитом отправлять за СМР. Какая в это сделке цель? Ни какой. Мы скажем больше, банки тоже смотрят вашу цель по вашим платежам. Слова из приговора «деловая цель сделки отсутствует, обоснований тому нет» вот и фраза, которая в правовом поле считается одной из основных. Обосновывайте свои сделки правильно. Пусть лучше будет бумажка на бумажку, чем потом вы будете должны миллионы рублей неуплаченных налогов.@BlackAudit

BlackAudit

11 March 2023 08:11

По барам в пьяном угаре

Под таким названием упала схема общепита. Самые известные рестораны использовали и используют самую ужасную схему по неучтенному налу. Используя подключенный экваринг к ряду компаний обналов, где по своей сути аккумулируются деньги фактически в ландромате. Далее делается транзит с дальнейшей продажей нала. Оборот Москвы и Питера по данной схеме составляет в более ₽280 млн в сутки. Ну а показатели ресторанов, понятное дело, можно понять по самой отчетности, что там ничего нет. А есть мини-схема, в которой используют терминалы Турции. И так же пополняется счет, но уже не в РФ. Выявить данную схему не сложно, сложно догнать именно потому что клиентам, по сути, без разницы куда платить.@BlackAudit

BlackAudit

09 March 2023 13:31

Решающим моментом может выступить налоговый контракт. Термин новый, но фактически - это сильнейшая схема, которая позволяет не только обезопасить себя в области налогов и финансов, но и дает очень сильную экономическую безопасность. Явно, данный договор решает проблему 115-ФЗ. Минимум усилий при правильном исполнении. Понятное дело, решаются обстоятельства (ст.406.1 НК РФ), но и УК РФ. Ну и конечно, забыли про вас, арбитражники крипты. Вам это не поможет, ввиду вашей не умной деятельности. Он поможет лицам, понимающим в налогах и финансах, которые понимают, что важное - это обезопасить себя. И что не говори, на @Piktet идут запросы по оговорке в договоре. Скажем так, можно сделать правильно, но договор может только использован под реальный бизнес. Причем с большими оборотами. В Москве ФНС начали получать данные договора/ контракты и не знают, что делать с ними. Далее посвятим статью по коды Тинькофф, которые сделали IT-площадку, самую сильную, но без ума и снова в террариуме Москва-Сити.@BlackAudit

BlackAudit

08 March 2023 08:57

Общая сложность,которая возникает в бизнесе при банковских операциях, смена налогового режима и назначения платежа. С этого года обнальный бизнес просто не может осуществлять такого рода транзакции, ранее могли бегая из банка в банк, сейчас же ситуация резко поменялась. Клиенты реального бизнеса оказываются в непонимании при обращении к обналам, либо деньги застревают, либо идет отказ от исполнения. Гайки не просто закрутили, а перекрыли все ходы. Обнаружение денежных потоков сейчас происходит фактически в моменте через запрос в РФМ, на котором нарисована картина перечисления денежных средств. УЭБ использует данную картину для полного построения и понимания. Сейчас пул запросов направлен на арбитражников, которые меняют банковские карты при покупке/продажи крипты. Красным горит строка обнаружение денежных средств третьими лицами. И если думают, что ничего не видно, то наоборот потоки все известны. Такого рода ответы от РФМ дают намерения проверить МВД и ФСБ в рамках ст 144-145. Исход у криптоманов один путать транзакции, но это потери.@BlackAudit

BlackAudit

06 March 2023 16:35

Прозрачный хороший бизнес по продаже товаров на Wildberries. Вложенные 10 млн дали хорошую прибыль, оборот увеличился до 50 млн, купили хорошую интеграцию рекламную и оборот пошел в гору - за год достиг почти в 2 млрд рублей. Товары продаются, бухгалтерия ведется, так иногда встречки идут, ну как без них. Ну, конечно, коммерсу становится скучно и он понимает, что есть уникальная возможность увеличить свой капитал, продавая наличность. Начинает приторговывать, по чуть-чуть 🤏. Пока в один прекрасный момент он не встречает товарища, а приятель был не прост. Живет в Швейцарии, имеет ряд бизнесов, в том числе крипто бизнес - простой тупой обменник. Суть: приятель предложил своему товарищу, так как у него хороший оборот, вложиться к нему в бизнес, а интеграция была следующей. На территории Швейцарии, Германии и Британии приятель установил 8000 криптоматов. Понятное дело, ему нужен был кто-то с родины с хорошим бизнесом и оборотом. Тогда схема строилась следующеем образом: в криптомат вшивают программу, по которой фактически человек вносивший и покупавший товар по объявлению под опреленным кодом, далее этот код вводился на криптомате, и за три секунды получал наличность, либо получал транзакцию в виде BTC или USDT. Все хорошо, только начались проверочки по неучтенной наличности и художества бухгалтера. А криптоматы все работают. Различного рода построенные схемы, индивидуальный подход и анализ стоит обратиться в @Piktet, либо за доступом в честный канал.@BlackAudit