BlackAudit

02 December 2023 11:50

Мошенники теперь не только звонят от имени следственных органов, но и высылают «повестки» на электронную почту или в мессенджере. При этом при встрече вручают «оригинал». А дальше всё по старой схеме. Пора уже запомнить, что правоохранительные органы никогда не позвонят, если вы не написали заявление о совершенном против вас преступлении.@BlackAudit

BlackAudit

02 December 2023 09:20

У Binance какая-то серая полоса. Лицензию ОАЭ бирже не дал из-за «серого списка» FATF. Биржа жаждет заплатить штраф $4,3 млрд за урегулирование споров с Комиссией по ценным бумагам и биржам США, но и тут сделка срывается, так как некоторые чиновники настаивают на наказании Чанпена Чжао. Российские пользователи уже третий месяц ждут своих денег, которые Binance изначально обещал вывести в течение 7 дней. В общем и целом у биржи всё в подвешенном состоянии.@BlackAudit

BlackAudit

01 December 2023 13:04

Начался последний месяц года. И это шанс исправить все налоговые косяки в бизнесе. Только сделать это нужно с умом, а не так, что устранение одних приведет к появлению новых. Чаще всего проблемы и споры с налоговиками возникают по вопросам необоснованных вычетов, в том числе покупка «бумажного» НДС. Запомните: это грязный схематоз, а не законная оптимизация.@BlackAudit

BlackAudit

01 December 2023 09:19

Вчера зампред комитета Госдумы по экономической политике Артем Кирьянов заявил, что в 2029 году может быть полностью ликвидирована форма ведения бизнеса ИП. Ну, звучит неправдоподобно совсем. Потому что ИП - это не система налогообложения, а форма ведения бизнеса. А вот самозанятость - это как раз таки система налогообложения, которая позволяет заниматься бизнесом без открытия ИП. И последняя - это эксперимент, который продлится до 2029 года. И ещё: ИП - правовая структура, которая закреплена в Гражданском кодексе. Так что маловероятно, что Гражданский кодекс будет изменен.@BlackAudit

BlackAudit

30 November 2023 15:32

Конечно, радует, что после того, как РФ утратила доступ к двум основным мировым системам борьбы с отмыванием денег, идет поиск новых путей это предотвратить. Глава Росфинмониторинга Чиханчин даже отчитался президенту об успехах. Благодаря новому соглашению со странами СНГ появился международный центр оценки рисков, с помощью которого ведутся расследования. И даже санкции не помешали эффективности финансовой разведки. Но давайте опять смотреть правде в глаза, что любое действие рождает противодействие. И пока есть деньги, их будут отмывать. От этого, к сожалению, никуда не деться. Просто процессы этого будут гораздо сложнее и изощреннее.@BlackAudit

BlackAudit

30 November 2023 12:06

Сегодня последний день оплаты налогов для физлиц. Дозвониться на горячую линию ФНС почти реально - квест на минут 25-30 где-то. Вопросов у физлиц много. Основной: я уже заплатил налоги, но платеж до сих пор в обработке. Мы даем ответ вместо ФНС: датой платежа считается дата чека об оплате. Сам платеж может проводится до 10 рабочих дней.@BlackAudit

BlackAudit

30 November 2023 08:26

Кто-то ещё удивляется тому, что различные сервисы микширования крипты попадают под санкции тех или иных стран? Что их обвиняют в связях с хакерскими группировками? Ну, давайте честно: а для чего эти сервисы созданы? Именно для этого и созданы, чтобы скрыть следы преступлений и срубить кучу денег за свои услуги. Даже логически: какие официальные законные услуги могут предоставить подобные сервисы? Никаких. Поэтому нечему тут удивляться. «Грязная» крипта смешивается с чистыми активами, и без исключения любой пользователь может стать её обладателем.@BlackAudit

BlackAudit

29 November 2023 16:31

Спустя 22 года наконец-то было ратифицировано Соглашение об избежании двойного налогообложения с Оманом. В 2001 году государства подписали текст соглашения, однако Россия приостановила ратификацию в 2009 году из-за низких налогов и процентов по дивидендам в Омане.@BlackAudit

BlackAudit

29 November 2023 11:54

Binance отказывается от BUSD. До 15 декабря пользователи могут самостоятельно вывести BUSD или обменять его на другие монеты. В противном случае балансы будут конвертированы в First Digital (FDUSD). С каждой новостью всё больше уверенности, что у Binance не всё так гладко, как это приподносят.@BlackAudit

BlackAudit

29 November 2023 08:44

Ещё один экс-владелец банка позарился на клиентские деньги. Речь о Константине Тогузаеве, экс-владельце Лайтбанка. $8 млн были похищены со счета VIP-клиента (ООО «Спецметропроект»). Часть денег ушла подконтрольной Тогузаеву организации ПАО «Мосстройреставрация», а остальная валюта была продана девяти физлицам. Тогузаев уже заочно арестован и объявлен в федеральный розыск.@BlackAudit

BlackAudit

28 November 2023 19:03

ОСТАЛОСЬ 2 МЕСТА!!!

BlackAudit

28 November 2023 15:00

Qiwi снова усложнил пользователям жизнь. Теперь отключена возможность бесплатного вывода денег через СБП. При это заводить деньги в систему через СБП по-прежнему возможно. При этом никакого официального объявления от Qiwi не было, а на сайте до сих пор висит инструкция по выводу. Точных сроков возвращения функционала не называется. До момента отключения существовал лимит до 3500 рублей в сутки. Судя по всему функция не вернется. Тоже самое, как и обещания решить проблему с ЦБ несколько месяцев назад. Система просто ведет постепенное отключение всего функционала и сходит на нет.@BlackAudit

BlackAudit

28 November 2023 13:30

Доходы от продажи долей в уставном капитале не облагаются НДФЛ, если налогоплательщик владел ими на праве собственности более пяти лет. Кстати, стоимость долей вообще не имеет значения (хоть миллиард). Покупатель может учесть расходы на покупку долей при налогообложении их дальнейшей продажи, но не при покупке. Но есть риск, что сделка может быть переквалифицирована в выплату дивидендов. И такое может быть, если продавец продолжает контролировать проданные доли. Т.е. Продал доли сам себе через организацию. Судебной практики пока не существует. Но риск нарваться есть, а чтобы избежать - необходима либо фактическая и юридическая утрата контроля, либо сокрытие.@BlackAudit

BlackAudit

28 November 2023 09:39

Группа пользователей FTX обвиняет MLB (Высшая лига бейсбола) и команду Формулы-1 «Mercedes» в содействии криптовалютной бирже в совершении мошенничества путём поддержки её на своих платформах. По мнению группы пользователей FTX, подавших новый иск, команда Формулы-1 «Mercedes» и MLB, заключив рекламные сделки с криптовалютной биржей, якобы помогли FTX совершить мошенничество. Два коллективных иска были поданы 27 ноября в окружной суд Флориды истцами, являющимися пользователями FTX. В исках ответчики обвиняются в «пособничестве и подстрекательстве и/или активном участии в масштабном многомиллиардном глобальном мошенничестве», а также в продвижении незарегистрированных ценных бумаг. В 2021 году команда Формулы-1 «Mercedes» подписала с FTX соглашение, согласно которому на различных материалах, включая автомобили, форму, головные уборы и другие предметы, будет размещён логотип биржи. В том же году MLB, став первой профессиональной спортивной лигой, подписала аналогичный контракт, обязывающий судей носить логотип FTX на своей униформе.@BlackAudit

BlackAudit

27 November 2023 15:57

Ещё один провальный способ отмывания денег - госконтракты. Когда исполнителями назначаеются родственники и знакомые. Насколько надо быть тупыми, чтобы это сделать? Вот так очередные чинуши получили по заслугам в Ставрополье, когда решили распилить бюджетные деньги при строительстве дорог (завышение стоимости грузоперевозок). Один из них получил три года колонии, второй - три года условно с испытательным сроком, плюс запрет занимать должности на госслужбе в течение двух лет. В пользу организации с них взыскали более 15 млн руб.@BlackAudit

BlackAudit

02 December 2023 10:40

Инвентаризация - ещё одно мероприятие, проведение которого возможно в ходе ВНП. Проблема в том, что для больших компаний это грозит приостановкой деятельности на достаточно длительный срок. При это порядок инвентаризации регулируется не НК РФ, а Положением о порядке проведения инвентаризации. А согласно этому положению нельзя принимать и отпускать товары со склада во время инвентаризации. А это чревато такими последствиями, как потеря прибыли, отток покупателей, невыполнение обязательств перед кредиторами, контрагентами и бюджетом, что в конечном итоге может привести к банкротству. Что делать в таком случае?

Можно игнорироваь запреты, но это наказывается штрафами до 10 тыс руб - мелочи в противовес банкротству. А можно договориться с инспекторами, составив ходатайство, в котором перечислить пагубные последствия для компании, и к начальнику инспекции. Один из важных аргументов - инвентаризация препятствует предпринимательской деятельности. Можно сослаться на решения судов по подобным вопросам, где четко прописано, что нанесение неправомерного вреда недопустимо при проведении налогового контроля. Практика показывает, что обоснованные доводы приводят к тому, что инспекция вообще отказывается от проведения инвентаризации.@BlackAudit

BlackAudit

01 December 2023 14:04

Гарантийные письма - достаточно важный инструмент для бизнеса. Особенно когда вопрос касается долгов. Если контрагент подписал гантийное письмо, подтвердив свой долг, то срок исковой давности по договору будет прерван. Он начнет исчисляться заново с даты подписания документа. И с большой долей вероятности суд признает его надлежащим доказательством и обнулит срок. Важно, чтобы гарантийное письмо было составлено до истечения срока исковой давности. И главное: в гарантийном письме необходимо делать ссылку на конкретный договор, а если речь идет о поручительстве, то необходимо подпись должностного лица, которое обязуется исполнить обязательства должника.@BlackAudit

BlackAudit

01 December 2023 11:39

Забавно читать информацию от Росфинмониторинга, что запущенные совместно с ВТБ прозрачный блокчейн для расследования криптовалютных дел уже подключил более 7 тысяч работников заинтересованных органов и ведомств. Но при этом сам глава Росфинмониторинга докладывает о росте количества незаконных операций. А они будут расти без сомнений, потому что многие каналы незаконного вывода и отмывания денег перекрыты. А раскрытие махинаций с криптой как было на низком уровне, так и остается. Стоит фиату превратиться в крипту и найти их крайне сложно. Но, ради правды, стоит сказать, что возможно, просто нужно знать как и к кому обращаться за помощью.@BlackAudit

BlackAudit

01 December 2023 08:10

Встряла «королева марафонов» по полной программе. Её долг государству чуть больше 1,4 млрд руб. Как же она рассчитается с бюджетом? Вариантов на самом деле не так много, при условии, что всё её имущество и счета под арестом. Она может обратиться к друзьям и занять или взять займ у банка под залог имущества третьих лиц. Но, что-то никто не горит желанием помогать Блиновской. Мирового соглашения с ФНС тоже пока не видно, когда составляется график платежей на срок до одного года - есть такая процедура. В медиации ей тоже отказали. А вот продажа её имущества с торгов (его, кстати, арестовано на более чем 60 млрд руб) вообще не выгодна, так как имущество, не смотря на оценку, уходит с молотка обычно существенно дешевле, чем есть на самом деле. Арест на имущество накладывают, если должник не горит желанием возвращать долги. А Блиновская, похоже, не горит таким желанием, так как выплатила всего лишь 55 млн руб. И вот тут очень вероятно, что домашний арест вполне могут заменить на изолятор. Повторяем в очередной раз: не надо играть с налоговой и государством в опасные игры.@BlackAudit

BlackAudit

30 November 2023 13:18

Маразм крепчает не только со стороны мошенников, но и их жертв. Теперь новая фишка: под видом сотрудников правоохранительных органов мошенники вербуют уже обманутых жертв для поимки преступников. Парадокс - некоторые соглашаются! Веря официальному трудоустройству и зарплате. А по факту жертвы становятся соучастниками преступлений по обналичиванию украденных денег. Насколько надо быть идиотом, чтобы поверить, что вас по телефону примут на работу в МВД?@BlackAudit

BlackAudit

30 November 2023 10:10

Ещё одно изменение в НК РФ ст.151. Теперь с 2024 года НДС будет платить агент при импорте из стран ЕАЭС. Норма принята из-за схемы уклонения уплаты НДС, когда товары продавались российским физлицам на основании агентских договоров, которые НДС не платили.@BlackAudit

BlackAudit

30 November 2023 07:56

HashFlare - финансовая пирамида, которая работала в 2015-2019 годах. Сотни тысяч жертв лишились $575 млн. Компания утверждала, что сдавала в аренду мощности хеширования для крипто-майнинга. Она также поощряла инвестиции в поддельный банк. Соучредители Иван Турогин и Сергей Потапенко были арестованы в Эстонии и должны были быть экстрадированы в США, где им грозит до 20 лет тюрьмы. Однако аппеляция на экстрадицию оказалась успешной, и окружной суд Таллина отменил постановление суда низшей инстанции.@BlackAudit

BlackAudit

29 November 2023 13:50

Налоговые изменения иногда приводят к массовому бегству граждан и резидентов из страны. Это сейчас об Испании, где Конституционный суд одобрил налогообложение крупных состояний. Этот налог теперь охватывает все активы, стоимостью более 3 млн евро. Бегут «несчастные богачи» в Португалию, Италию и Швейцарию.@BlackAudit

BlackAudit

29 November 2023 09:39

С 1 января НДФЛ по работникам-нерезидентам составит 13% (15%), вместо 30%. Кажется, что ставка снизилась, а на самом деле выросла: если трудовой договор предусматривал определение места работы сотрудника как место нахождения его рабочего места в иностранном государстве, то его вознаграждение относилось к доходам от источников за пределами России, и в этом случае выплаты работникам-нерезидентам вообще не облагались НДФЛ. Поэтому в данном случае оптимизация налогов по зарплате может быть связана с получением ими статуса ИП, где существует реальный риск переквалификации договоров между заказчиками и ИП в трудовые.@BlackAudit

BlackAudit

29 November 2023 07:20

Верховный суд против заградительных банковских комиссий. История с ВТБ. Организация перевела на счет физлица 13,3 млн руб в Промсвязьбанк по договору процентного займа. ВТБ взял за перевод 10%. Претензия на возврат успеха не получила, компания отправилась в суд. Суды трех инстанций встали на сторону банка. Компания обжаловала эти решения в ВС, пояснив, что за перевод на счета клиентов внутри ВТБ комиссия составляет 6 руб., а за перевод на счета юрлиц и ИП в другие банки - 35 руб. В данном случае тариф за перевод на счет физлица в сторонний банк в 38 тысяч раз превысил аналогичную операцию. Верховный суд признал, что комиссия ВТБ в конкретном случае имеет все признаки заградительного тарифа. Дело направлено на новое рассмотрение.@BlackAudit

BlackAudit

28 November 2023 18:24

Тут коллеги собрали информацию и выяснили, что половина российских банков не соблюдают закон о персональных данных. А её вообще кто-нибудь соблюдает? Откуда все эти звонки мошенников? При этом речь даже не о банках, а вообще о любых ресурсах, где вы оставляете свой номер телефона. Поверьте, этого достаточно, чтобы найти минимальную информацию. Но банки впереди планеты всей. Не успеешь карту получить и выйти за порог кредитного учреждения, а вам уже сообщают, что у вас хотят украсть деньги, оформляют на вас многомиллионный кредит и прочая чушь. Ветер дует всегда только с одной стороны. Плевать они хотели на законы. Важно, чтобы вы купили у них как можно больше, как можно больше хранили денег, брали кредитов и открывали карт. Всё. Остальное, по их мнению, ваши проблемы.@BlackAudit

BlackAudit

28 November 2023 14:04

Новое BlackAudit Premium
Доступ к закрытому приватному каналу
с возможностью подключения к ПО с доходностью от 0,2ВТС в сутки. А также возможность зарабатывать на своих средствах от 1% до 4% в сутки.
Прием интересантов ограничен.
Только для подписчиков канала - новая схема БН в Крипту и НАЛ, под минимальный %.
Первые 5 человек - скидка.
Подключиться и задать вопросы строго - @Perses00

BlackAudit

28 November 2023 11:52

Один из способов налоговой оптимизации - выплата дивидендов имуществом. Если для выплаты дивидендов требуется продать недвижимость, то организации придется заплатить НДС с рыночной стоимости реализации, налог на прибыль, а при выплате удержать НДФЛ. Если же дивиденды будут выплачены имуществом, то реализации нет. НДС будет требоваться восстановить с остаточной стоимости имущества, налог на прибыль не возникает, более того, если оценочная стоимость имущества окажется меньше остаточной стоимости, то такую разницу можно учесть в составе внереализационных расходов. Если остаточная стоимость недвижимости равна нулю, то налоговые последствия при выплате дивидендов имуществом не возникнут, также как и налога на прибыль, а НДФЛ должен быть уплачен с рыночной стоимости объекта. Единственное: иногда эту позицию придется доказывать в арбитраже, прецеденты есть.@BlackAudit

BlackAudit

28 November 2023 08:20

Всё идет к тому, что скоро ещё одна лазейка с банками будет прикрыта. Речь о выводе денег в другой банк через закрытие счета после блокировки по 115-ФЗ. Всё больше информации с каждым днем от клиентов банков, что после блокировки счетов банки отказываются просто закрыть счета и перевести деньги в другой банк. Банки начинают требовать предоставления документов по операциям. Никакие претензии и жалобы не работают. Деньги просто остаются на заблокированных счетах. А в большинстве своем предоставить требуемые документы физически не предоставляется возможным.@BlackAudit

BlackAudit

27 November 2023 14:20

Публичная порка - один из методов воздействия и предотвращения в сфере налоговых преступлений от ФНС. И похоже, в новом году она продолжится. Гораздо проще выявить крупного схематозника, наказать и показать всем остальным, чем тратить силы на мелких коммерсов. Но кто не поймет, тот пойдет следом. А понимать начинают единицы. Отработанные и уже раскрытые схемы начинают модернизировать, но способны на качественную модернизацию только единицы. Остальные попадают в руки фискалов.@BlackAudit