BlackAudit

10 September 2023 13:39

Уже везде прогремела новость об обвинениях Коломойского и прочее. Только вот все подзабыли, что среди безымянных офшорных компаний, которые участвовали в схемах хищения денег «ПриватБанка», присутствует и офшорная компания Зеленского. Естественно ещё до его президентства, естественно не бесплатно. А деньги отмывались на территории Соединенных штатов. И не стоит говорить о том, что любые движения по этому громкому делу на более чем $9 млрд вполне могут привести к тому, что сядут все, в том числе и подельники Коломойского.@BlackAudit

BlackAudit

09 September 2023 14:30

В октябре 2023 состоится заседание FATF. Россия обратилась к Китаю и Саудовской Аравии за помощью в восстановлении членства в FATF и гарантиями недопущения внесения новых ограничений. А в «черный список» FATF Россия не попала благодаря вето Индии и Китая. Кроме того сейчас расчет идет на поддержку стран БРИКС.@BlackAudit

BlackAudit

09 September 2023 09:33

Если у компаний общий IP-адрес, то это ещё не повод доначислять налоги. Ситуация с одной из компаний тому подтверждение. При этом компания выиграла спор в трех инстанциях. Секрет прост - компания и поставщик работают в одном технопарке, где зарегистрированы десятки компаний, а обслуживает одна управляющая компания. Одинаковый IP-адрес указывает лишь на то, что компании находятся по одному адресу, арендуют помещения у одного собственника, используют одни интернет-шлюз для доступа. Поэтому доказать подконтрольность нельзя лишь на основе факта идентичности адреса IPБ только при условии наличия иных доказательств.@BlackAudit

BlackAudit

08 September 2023 12:36

Бельгия и Норвегия больше не предоставляют финансовую информацию ФНС России. Если в ответ ФНС включит эти страны в «черный список», то практически все зачисления за некоторым исключением станут незаконными. Есть все шансы, что страны будут исключены из списка автообмена.@BlackAudit

BlackAudit

08 September 2023 10:03

Фарук Фатих Озер - основатель и глава криптобиржи Thodex, обвинен в обмане тысяч пользователей на миллионы лир. Приговор весьма суров - 11 196 лет тюрьмы за мошенничество. Его задержали в Албании и экстрадировали в Турцию, где и был вынесен приговор. УДО парню точно не светит.@BlackAudit

BlackAudit

08 September 2023 08:26

Банкам разрешили продавать наличную валюту без ограничений. При этом запрет на снятие наличной валюты со счетов продлили до 9 марта 2024 года. Из пресс-релиза исчезла фраза о том, что реализовывать можно только ту валюту, которая поступила в кассы с 9 апреля 2022 года. ЦБ объясняет это запретом поставки банкнот долларов и евро в Россию.@BlackAudit

BlackAudit

07 September 2023 14:12

Госдума предлагает увеличить штрафы за неуплату налогов в 2,5 раза. Сейчас штраф составляет 20% от суммы, а если доказана схема - 40%. Большая доля нарушений приходится на схемы с «серыми» зарплатами. Поэтому повышение штрафов до 100% должно стать своеобразным стимулом платить всё официально и заключать трудовые договоры.@BlackAudit

BlackAudit

07 September 2023 09:57

Снова встал вопрос о прогрессивном подоходном налоге в 20%. Закон уже был внесен, но не рассмотрен. И вот снова заговорили. Проведена аналогия с другими странами, где он уже есть. Более того, первый зампред комитета Госдумы по экономической политике Николай Арефьев буквально негодует, что несмотря на огромное количество санкций, количество олигархов и их благосостояние продолжает увеличиваться, а в бюджете дефицит.@BlackAudit

BlackAudit

06 September 2023 17:01

Шведские преступники отмывают деньги через музыкальный сервис Spotify. Преступники договариваются с артистом о сотрудничестве, на деньги преступников (крипта) запускаются стримы на сервисе. Преступники делают всё, чтобы вывести артиста в ТОП. За это сервис выплачивает вознаграждение, которое идет обратно преступной группировке (за один миллион прослушиваний выплаты составляют от $3,6 до $5,4 тыс). Компания не отвечает на запросы шведских правоохранителей, но заявляет, что отслеживает фейковые стримы по определенным критериям.@BlackAudit

BlackAudit

06 September 2023 14:36

Владимирское отделение Банка России уже предупреждает клиентов, которые участвуют в пилоте с цифровым рублем, о мошенниках. Последние уже придумали легенды по выманиванию денег. Основной упор на то, что многие не до конца понимают особенности новой цифровой валюты. Банк предупреждает, что никаких рассылок о совершении операций не рассылает - это мошеннические действия.@BlackAudit

BlackAudit

06 September 2023 10:21

Существуют определенные маркеры, которые больше всего привлекают внимание налоговых инспекций к компаниям. Если компания постоянно фиксирует убытки, то тут придется объяснять и предоставлять документы, что доходы не скрываются (выписки по счетам, договора займа у учредителей на покрытие расходов, кредитные договоры, доказательства падения спроса и т.д.). Заниженные зарплаты (ниже МРОТ) раскроются на первых же допросах, поэтому необходимо контролировать среднюю зарплату в отрасли, соответственно увеличивать зарплату сотрудникам исходя из последних данных. Низкие налоги вызывают подозрение, так как существует показатель среднеотраслевого налога. В противном случае придется пояснять причину (рост расходов и снижение доходов). Расходы растут быстро, а доходы медленно - тут поможет периодический аудит, который вместе с пояснениями нужно будет предоставить инспекторам. Регулярные задержки сдачи отчетности, постоянные корректировки ошибок - если сами не позаботитесь о найме квалифицированного персонала, то разбираться уже будут инспекторы. Сомнительные контрагенты вызовут подозрение не только у налоговой, но и у банков. Получить желтый или красный маркер просто, а вот вернуть доверие уже может и не получится. Регулярное приближение выручки компании к порогу УСН - заподозрят в искусственном занижении выручки и дроблении. Лучше перейти на ОСНО, чем дожидаться выездной проверки. И не стоит думать, что если к вам ещё не нагрянули с проверкой, то компанию не замечают. Компромат копится, а компания уже в очереди на проверку.@BlackAudit

BlackAudit

06 September 2023 08:36

Появляются сообщения о, скорее всего, новом виде мошенничества. В общественном транспорте, в магазинах к людям обращается абсолютно посторонний человек, у которого в руках только два мобильных телефона - кнопочный и смартфон. Он очень настойчиво просит подержать смартфон, объясняя тем, что ему некуда его деть и ему неудобно. В случае отказа находит новую жертву или покидает магазин. Для чего это? С большой долей вероятности ему просто нужны отпечатки пальцев. Либо это украденное устройство, либо отпечатки нужны ещё для чего-то (например, оставить их на месте преступления). Пока нет информации о том, что будет, если вы согласитесь подержать смартфон. Но однозначно можно сказать, что соглашаться не стоит.@BlackAudit

BlackAudit

05 September 2023 12:26

Несмотря на то, что казино и большие суммы наличных денег, которые они генерируют, всегда являются опасностью в плане отмыванию денег, ОАЭ создали федеральный орган для возможного проведения национальной лотереи и, по их словам, «коммерческих азартных игр», что, вероятно, является признаком того, что страна находится на пороге разрешения азартных игр. Государственное информационное агентство WAM опубликовало сообщение о создании Главного управления по регулированию коммерческих азартных игр, не предоставив при этом подробной информации о его структуре и деятельности.@BlackAudit

BlackAudit

05 September 2023 10:08

Ситуация, когда акционер передает компании безвозмездные вклады для погашения долгов, в том числе налоговых. Инспекция решила, что это субсидии и включила их во внереализационный доход. Позиция судов вполне понятна: денежные вклады имели целевой характер, а компания занизила незаконно внереализационные доходы. Но не учли другого: акционеры имеют право вносить вклады в имущество компании для поддержания деятельности; законодательство не запрещает передавать целевые субсидии в виде вклада, который не нужно учитывать при расчете налога на прибыль.@BlackAudit

BlackAudit

04 September 2023 15:12

Неужели ЦБ предлагает выводить деньги за рубеж? Судя по всему именно так. Kwikpay - новый сервис был зарегистрирован ещё 25 августа (по данным реестра ЦБ). Это система денежных переводов за рубеж. Переводы возможны во Вьетнам, страны СНГ, Грузию и даже ряд государств Еврозоны. Мобильное приложение с тремя платежными системами. Оператор системы ООО «Трубная СИВ» (разработка компьютерного ПО). Обещают переводы как наличными, так и на банковские счета в рублях, долларах и евро. Комиссию тоже озвучили - от 0% до 5% (зависит от суммы и направления). Как это будет на деле - посмотрим.@BlackAudit

BlackAudit

10 September 2023 08:53

Эмодзи приравняли к подписи в документе. Суд в Ростове-на-Дону вынес решение в споре между продавцом торгового киоска и покупателем. При этом в соглашении между сторонами прописано, что юридическую силу имеют документы, отправленные по электронной почте и просим каналам связи. В суд покупатель обратился из-за того, что продавец в срок не поставил в срок киоск и отказался возвращать задаток, так как не было допсоглашения по срокам и цвету. Но этот момент обсуждался в мессенджере. И итогом был ответ покупателя в виде смайлика «👍». Суд вынес решение, что данный символ при общении в Интернете означает «хорошо», а продавец не потребовал уточнений. В итоге суд вынес решение, что допсоглашение не требуется в данном случае и продавец обязан вернуть деньги за нарушение сроков.@BlackAudit

BlackAudit

09 September 2023 11:47

Обеспечительные меры в ходе налоговой проверки вполне законны. Не редки случаи, когда в ходе проверки компании продают своё имущество, тем самым уменьшая свои активы. А покупка через лизинг никак не способствует увеличению активов, так как лизинговое имущество не может быть взыскано в пользу третьего лица ни при каких условиях. Именно поэтому налоговые инспекции часто ограничивают права распоряжаться имуществом, а также денежными средствами на счетах компании. Отчуждать имущество в таком случае можно только с согласия инспекции. Блокировка счетов и приостановка расходных операций по ним ограничивается суммой взыскания. Кстати, заключенные, но не оплаченные договоры никак не могут выступать в качестве обеспечительной меры. Это лишь подтверждение ведения деятельности компании.@BlackAudit

BlackAudit

08 September 2023 14:56

Ситуация: в ходе проверки компания получает от налоговой инспекции требование о предоставлении документов. Документ компания предоставить не смогла, так как документы были уничтожены в ходе коммунальной аварии, что подтверждено актом обследования помещения. В итоге компания получает штраф за непредоставление документов.
Суд поддержал инспекцию: в акте не указаны идентифицирующие признаки испорченных документов на бумажном носителе, т.е. Нет доказательств, что уничтожены были именно истребуемые документы. Опрос собственников и арендаторов помещения не подтвердил, что авария была. Компания не стала восстанавливать испорченные документы и причин не объяснила. Поэтому штраф был вполне правомерным.
Что делать: если такое действительно случилось, то необходимо запросить у контрагентов дубликаты (ими можно подтвердить расходы). Необходимо сформировать акт о неисправимых повреждениях, если документы восстановить нет возможности. Кроме того, никто не исключает реставрацию документов (важно чтобы в документах после реставрации не поменялись данные). В противном случае придется платить штраф.@BlackAudit

BlackAudit

08 September 2023 11:14

Ситуация: компания строит помещение, после окончания строительства появляется НДС для возмещения. Но получила не возмещение, а акт проверки с отказом. Никаких нарушений при этом в акте не указано. Решение инспекции было основано на том, что вычет может быть только после введения объекта в эксплуатацию, что на момент заявления вычета ещё не было сделано. Компания, ссылаясь на более ранние решения судов по схожим ситуациям, настаивала, что право на вычет возникает по мере подписания актов выполненных работ. Так как объект может строится более трех лет, и право на вычет просто пропадет. Инспекторы снова отказали, продолжая тянуть время. Даже жалобы в УФНС на бездействия получили отказ. И только обращение в арбитражный суд решило вопрос.
Суд: инспекция настаивала на том, что нужно время, чтобы разобраться в данном вопросе. Но суд ответил четко - инспекция обязана соблюдать сроки. Если инспекция не успевает собрать все доказательства, то обязана вынести решение на основании имеющихся. В итоге за несколько дней инспекция вынесла решение о возмещении в полном объеме. Инспекция затягивала с выплатой. Жалоба в УФНС. В итоге за 10 дней просрочки выплаты компания получила проценты. В общей сложности у компании на всё про всё ушло больше года. Не нужно бояться писать жалобы и обращаться в суд на любое бездействие и незаконные действия.@BlackAudit

BlackAudit

08 September 2023 09:44

Мошенники снова придумали схему: звонят от имени сотрудника банка и интересуются есть ли дома наличные, потом снова перезванивают и сообщают, что идет проверка со стороны ЦБ всех наличных. Далее звонок уже якобы из ЦБ и убеждают жертву передать деньги на анализ подлинности (курьеры подъезжают прямо к дому). Создается впечатление, что чем глупее предлоги мошенников, тем охотнее жертвы им верят.@BlackAudit

BlackAudit

07 September 2023 16:46

Налоговая оптимизация - законная и незаконная. Законная налоговая оптимизация предполагает грамотное построение бизнеса и использование установленных законом льгот и преференций и форм предпринимательской деятельности. Но при этом часто ФНС принимает законную оптимизацию за «серые» схемы для уклонения от уплаты налогов. Именно законность часто приходится доказывать в суде. Суть в том, что если налогоплательщик не причинил ущерба бюджету своими действиями (даже если они кажутся нецелесообразными и непонятными для инспекции), наказывать его за выбранную форму деятельности нельзя. Если же правонарушение было совершено, то это должно быть доказано не только аргументами о взаимозависимости, налоговых разрывах и т. д. Доказательства должны раскрыть факт получения необоснованной налоговой выгоды через причинно-следственную связь.@BlackAudit

BlackAudit

07 September 2023 12:06

Новый законопроект Каймановых островов опубликован 30 августа. Он будет являться выполнением обязательств по введению публичных реестров бенефициаров, а также является подготовкой к пятому раунду оценки ФАТФ в 2025 году.@BlackAudit

BlackAudit

07 September 2023 08:34

Мошенники приступили к рассылке писем с предложение приобрести топливные карты со скидкой в 50%. На странице оплаты происходит похищение платежных данных.@BlackAudit

BlackAudit

06 September 2023 16:15

⚫️Честные сделки
⚫️Проверенные продавцы,
⚫️Гарантия получения информации и выполнения услуг (налоговых, финансовых, IT и др.)

Всё это возможно с помощью ГАРАНТ-БОТА СOVENANT👍

❗️Присоединись к списку проверенных продавцов или ❗️Проведи безопасную сделку в качестве покупателя

👍Гарантия выполнения условий сделки и обязательств, решение споров с помощью ГАРАНТ-БОТА COVENANT

BlackAudit

06 September 2023 12:29

Мошенническая схема из 90-х под названием «Авизо» - тайна, покрытая мраком. Точная сумма, полученная с помощью этой схемы, до сих пор неизвестна. Приблизительно речь о 4 триллионах рублей. Проворачивалось всё с помощью банковских сотрудников, которые изготавливали платежные кредитные документы, затем отправлялись в ЦБ РВ и другие финансовые организации. Далее суммы зачислялись на счет юрлиц. Наличные перевозились грузовиками и самолетами. Когда схему раскрыли, то было возбуждено более тысячи уголовных дел. Тогда и выявили недостатки банковской системы, которые поспешили исправить. Защиту платежных документов усилили и усовершенствовали систему обмена информацией, внедрили ПО по обработке кредитных документов. На ликвидацию последствий деятельности преступников ушло несколько лет.@BlackAudit

BlackAudit

06 September 2023 09:16

ThetaRay - израильский стартап создает платформу для борьбы с отмыванием денег на основе искусственного интеллекта. Сканирование и выявление незаконных транзакций происходит в автоматическом режиме. Клиентами уже стали крупные банки. Значительным плюсом проекта является то, что он более глубоко изучит широкий спектр финансовых приложений. Автоматизация позволяет одновременно отслеживать все перемещения по сотням учетных записей.@BlackAudit

BlackAudit

05 September 2023 15:30

У клиентов банка «Открытие» возникла новая проблема - блокируют действительные паспорта. Любые попытки разблокировали заканчиваются стандартной отпиской «26.06.23 МВД опубликовало некорректный реестр недействительных паспортов, в связи с чем предоставление услуг может быть ограничено». Некоторые клиенты уже обращаются в МВД, получают официальный ответ о том, что паспорт является действительным. Но банк даже не принимает никаких документов. Заблокировали и всё - спорить бесполезно.@BlackAudit

BlackAudit

05 September 2023 11:10

Журналисты ВВС провели расследование, в котором утверждается, что экс-министр обороны Грузии, а ныне гражданин Израиля Давид Кезерашвили («Мистер Офшор») стоит во главе международной мошеннической схемы, жертвами которой стали европейские пенсионеры. Их убеждали сделать выгодные капиталовложения, но деньги просто похищались. Ущерб оценивается в миллиард долларов. Кезерашвили подал иск против ВВС. Но журналисткой расследование обнаружило 152 компании, которые, скорее всего, являются частью международной преступной сети под названием «Группа Милтон». Доверие инвесторов зарабатывалось спонсированием футбольного клуба Испании и рекламой в печатных изданиях. В ходе расследования всплыли пять имен - Давид Тодуа, Рати Челидзе, Гурам Гогешвили, Иосиф Мгеладзе и Майкл Бенимини - они указаны в качестве директоров торговых платформ «Группы Милтон». А в известном «Панамском досье» эти люди числились директорами или высокопоставленными должностными лицами в группе связанных между собой офшорных компаний или дочерних компаний. Компании появились до «Группы Милтон». Нет доказательств, что у Кезерашвили был какой-либо прямой финансовый интерес к "Группе Милтон". Но несколько бывших сотрудников компаний, связанных с "Группой Милтон", рассказали, что они напрямую общались с Кезерашвили и знали, что он связан с группой. Кезерашвили часто рекламировал мошеннические торговые платформы в своих личных аккаунтах в социальных сетях. Сам Кезерашвили отрицает свою причастность к международной мошеннической схеме.@BlackAudit

BlackAudit

05 September 2023 09:25

Налоговая в ходе проверки выявила у компании формальный документооборот, невыполнение договоров контрагентами, наличие недостоверных данных в документах и получение необоснованной налоговой выгоды. Суды пришли к выводу, что налоговая не доказала ни один из пунктов. А кассация встала на сторону налоговой: контрагенты входят в один холдинг с компанией (совпадение адресов, телефонов и прочего); денежный оборот осуществлялся внутри холдинга (деньги налогоплательщика контрагенты перечисляли другим организациям холдинга); расходы компаний холдинга оплачивались со счетов одного из контрагентов; несоответствие товара и грузоподъемности транспорта, который якобы перевозил товар; руководитель контрагентов в проверяемый период находился в тюрьме и не мог подписывать документы.@BlackAudit

BlackAudit

04 September 2023 13:27

Срок приостановки и проверки подозрительных операций хотят увеличить с двух до пяти дней. Законопроект уже зарегистрирован. В пояснительной записке говорится о том, что количество мошеннических действий увеличивается, раскрываемость таких преступлений крайне мала, а также отсутствие комплексного механизма защиты денежных средств.@BlackAudit