BlackAudit

16 October 2024 18:01

Молдавский ландромат продолжает обрастать новыми уголовными делами. Только на манеже всё те же. В прошлом году организатор схемы Вячеслав Платон был приговорен заочно к 20 годам лишения свободы за вывод 126 млрд. Теперь речь о сумме 48 млрд руб, которые выводились за пределы страны с помощью российских компаний и банков. И снова всё в заочном порядке.@BlackAudit

BlackAudit

16 October 2024 14:00

Этой осень Госдума примет законопроект, направленный на защиту денежных средств уязвимой категории граждан. Скорее всего это будет дополнительное соглашение к ДКБО. Подтверждение дистанционных операций доверенными лицами не будет распространятся на операции по СБП. Однако законопроект охватит ключевые расходные операции, по которым самый высокий риск мошеннических действий.@BlackAudit

BlackAudit

16 October 2024 11:06

Разбиваем выездные налоговые проверки (ВНП). Законно. Суммы большие, начало АКТ. Уплати налоги и живи без начислений спокойно. Все строго. Акт и Решение налогового органа строго сюда, договориться - @Ogun04

BlackAudit

16 October 2024 09:30

На очередном заседании FATF 22 октября возможно будет принято решение о включении России в «черный список».@BlackAudit

BlackAudit

15 October 2024 18:30

Как бы это не было печально, но новые законы диктуют новые условия для бизнеса. В частности, изменение налогового законодательства с 2025 года уже сейчас говорит бизнесу о том, что пора пересматривать свои финансовые и налоговые схемы. И больше всего проблем ожидает малый бизнес, так как именно в этом сигменте нет ни средств, ни навыков ведения учета. Руководители не следят за расходами, и вообще все проблемы решают в одиночку. И здесь вопрос не только с финансах, но и технический. Если всё же коммерс захочет остаться на плаву, то включит голову, начнет профессионально относится к своим деньгам, то есть шанс продолжить свой бизнес дальше. А вот те, кто решит ничего не менять и работать по старинке, то, к сожалению, есть все шансы потерять всё.@BlackAudit

BlackAudit

15 October 2024 16:30

Никто не задумывался о психологическом давлении на коммерсов? А стоит. Сначала коммерса приглашают уточниться по рискам. Не пришел - получи предпроверочный анализ. В результате которого опять пригласят на уточнение. И это последний шанс по-хорошему объясниться с налоговыми ораганами. В противном случае выездная проверка со всеми вытекающими. И вот вторая стадия - предпроверочный анализ - является тем самым психологическим прессом, который может порядком подзатянуться. Нервишки у коммерсов начинают шалить. Выдерживают не многие. И идут «сдаваться». При этом стоит заметить, что ФНС ведет себя крайне корректно. Не давит. Но факт ожидания невыносим. Коммерсы готовы заплатить сколько угодно, лишь бы это всё скорее закончилось.@BlackAudit

BlackAudit

15 October 2024 12:30

Логика поступков создателей финансовых пирамид вообще непонятна. Думают ли они о том, чем всё это закончится? Судя по всему нет, так как заканчивается всё небом в клеточку. Особенно для создателей всякиз потребительских кооперативов, которые могут существовать продолжительное время. Вот один из примеров с севера. В Сургуте один деятель создал потребительских кооператив «Югра», куда несли деньги жители Сургута, Нефтеюганска и Екатеринбурга. Естественно всем обещали прибыль выше рыночной. В итоге собрано было 118 млн руб со 158 человек. Дальше что? Дальше как обычно - деньги потрачена на личные нужды. Чем думали эти 158 человек вообще загадка. Орагнизатора посадили на 5,5 лет общего режима и обязали выплатить всё пострадавшим. Выплатит? Тоже вопрос. И таких предприимчивых в каждом регионе хватает: в Свердловской области жертвами стали 2197 человек и сумма более миллиарда; в Красноярсе с пайщиков поимели 422 млн руб. Продолжать? Но вот про вкладчиков можно сказать одно, что гонятся за журавлем в небе, хотя те же банки всегда предлагают стабильную синицу в руках. Только шансов остаться совсем без денег во втором случае в разы меньше.@BlackAudit

BlackAudit

15 October 2024 08:30

Мошенники представляются службой безопасности ЦБ и предлагают скачать приложение для защиты денежных средств. Приложение предлагается скачать из официального магазина, само приложение очень похоже по стилю на приложение госорганов. На самом деле приложение является шпионской программой, которая блокирует настройки и перехватывает информацию. Удалить можно только сбросив телефон до заводских настроек. Будьте бдительны!@BlackAudit

BlackAudit

14 October 2024 15:31

Может ли УСНщик при выставлении счета-фактуры с НДС принять к вычету входной налог по сделке? Организации и индивидуальные предприниматели, применяющие УСН, не признаются плательщиками НДС и не должны выставлять контрагентам счета-фактуры с выделенным налогом. А если они такой документ оформят, то должны перечислить в бюджет указанную в нем сумму НДС и представить соответствующую налоговую декларацию (п.5 и 5.1 ст.173 НК РФ). Эти положения не означают, что лицо, которое выставило счет-фактуру, переходит на общий режим налогообложения, приобретает статус налогоплательщика и получает право на применение налоговых вычетов. Возникает только обязанность перечислить в бюджет налог, размер которого определяется исходя из суммы, отраженной в соответствующем счете-фактуре, выставленном покупателю, и сдать декларацию. При этом возможность уменьшения уплачиваемой суммы на налоговые вычеты Налоговым кодексом РФ не предусмотрена. Следовательно, уплата НДС и представление декларации в такой ситуации не свидетельствуют о применении ОСН.@BlackAudit

BlackAudit

14 October 2024 13:11

🗣03.12.2024г. В 16:00 выдаст эксклюзивный материл на ваш e-mail, на следующие темы:

⏺1. Схематика построения для юридических лиц СРО, СТРОЙКА. Получение безопасного вычета и трансформации Безнал в НАЛичность, в т.ч. НДС под 10,4%.

⏺2. Контрактные направления в следующие страны: Дубай, Турция, Китай. Транзит в разные стороны. Потеря 6% с учетом НДС. Инструменты. Безопасные платежи до 2 млрд руб месяц.


⏺3. Смена назначения платежа и смена налоговых режимов в транзите потоков. Схематика.

⏺4. Биржа, позволящая проводить максимальные суммы, при сильнейшей поддержки, моментальный разбор специальных ситуаций. Без блокировок счеток и адресов. Работа и поддержка строго по данной ссылке - ВХОД

⏺5. Легализация денежных средств. Большие обороты.

⏺6. Разбив ВНП. Методика, Легендирование.

Каждый пункт набор ограничен, дабы не сломать схемы. Платно.

Первым пяти интересантам скидка.

ℹ️За доступом - @Ogun04

BlackAudit

14 October 2024 10:31

Логика поступков некоторых идиотов до сих пор остается непонятной. Если человек хоть что-то знает о криптовалюте, значит владеет хоть какой-то минимальной информацией. Но почему-то такие категорически игнорируют информацию о рисках и мошенничестве. Такими движет только жажда легкой и быстрой наживы, которая оборачивается птерями и многомиллионными долгами. Поразительно, как быстро такие находят какие-то «левые» биржи, которые обещают простой и легкий способ заработать. Отдают туда всё, что есть плюс кредитов набирают. А потом им говорят, что для вывода надо добавить ещё деньжат. И тут эти недалекие бегут по родтственникам, друзьям, знакомым занимать ещё. Итог известен. Из последних: девушка из Красноярска набрала кредитов, заняла у друзей и родственников и повесила ещё кредит на свою мать в общей сумме более 9 млн руб. Пришлось идти в полицию. Найдут мошенников? Вряд ли. А учить взрослых людбителей халявы уже бесполезно, как показывает практика. Они почему-то уверены, что им все завидуют. А чему тут завидовать?@BlackAudit

BlackAudit

13 October 2024 10:01

ЦБ даст банкам 2 часа на внесение данных мошенников в базы ЦБ. Опять же для сокращения количества переводов на счета преступников. С 2025 года время сократиться до 1 часа.@BlackAudit

BlackAudit

12 October 2024 13:01

Политика судов резко изменилась по отношению к делам об освобождении бизнеса от налога на прибыль при прощении. Более 10 лет бизнес пользовался пп.11 п.1 ст.251 НК РФ - от налогообложения освобождается имущество, полученное от акционера, если его доля в компании превышает 50% - не включали полученные от собственника и впоследствии прощенные займы в доход компании. Если эти средства налоговики все же учитывали как доход, суды при обращении компаний с исками в основном вставали на сторону бизнеса, а теперь поддерживают налоговые органы. Сейчас налоговики стали квалифицировать прощение займов как необоснованную налоговую выгоду, когда аффилированные, по сути, компании, используют схему прощения как способ снижения налоговой нагрузки. Теперь бизнесу пересмотреть структуру финансирования дочерних организаций - например, делать вклады в уставный капитал или вкладывать деньги напрямую в имущество.@BlackAudit

BlackAudit

11 October 2024 17:01

Завершено судебное следствие по «второму делу» бывшего председателя правления Татфондбанка Роберта Мусина. По версии следствия, подсудимый причастен к выводу активов организации на более чем 26,7 млрд руб. Также Мусину и остальной «верхушке» ТФБ предъявлен иск о субсидиарной ответственности перед кредиторами на 241 миллиард рублей. Всего во втором уголовном деле Роберта Мусина можно выделить три категории преступлений — это необоснованная выдача кредитов подконтрольным Мусину компаниям, вывод залогового имущества банка и замена высоколиквидных активов низколиквидными. Адвокат Мусина считает, что Мусин уже понес наказание по предъявленным обвинениям.
Истина остается прежней - чем больше у таких возможностей для воровства, тем больше они пытаются украсть. При этом забывая об ответственности напрочь. Но как показывает многолетняя судебная практика, наказание настигает всех, если не успели вовремя свалить за пределы страны. Но и даже тут некоторых возвращают и наказывают. К сожалению, сейчас возвращают всё меньше.@BlackAudit

BlackAudit

11 October 2024 13:59

🔵ФИНАНСОВЫЕ РАССЛЕДОВАНИЯ, по всему МИРу. Пробив информации по всему миру, поиск пропавшего БЕЗнала, поиск криптовалюты, схематика по всему Миру (по различным ВИДАм деятельности);
🔵сохранение и ПОИСК АКТИВОВ вне зависимости от страны;
🔵РАЗБИВ выездных налоговых проверок;
🔵Выявление схем. Приём схем (на анализ), индивидуальные финансовые и налоговые схемы;
🔵ДЕАНОН бирж (все данные) ;
🔵Деанон крипто транзакций
🔵Получение допуска к крипто кошелькам;
🔵Схема БЕЗнал- биржа - обменник ( все делается с нуля)
Кибер атака на финансовый ресурсы (кроме РФ), допуски, изъятие информации;
🔵Допуски к банковским счетам (платежные системы) ЕС, офшоры, ОАЭ,Швейцария, Великобритания и иное.
🔵Настройка приема денежных средств в том числе с карт РУ, через ПО
🔵Вывод заблокированных денежных средств (счетов) от 1М€;
🔵КОНСУЛЬТИРУЕМ только по большим объемам;
🔵Инсайдерская Информация;
🔵ЛЕГАЛИЗАЦИЯ денежных средств и криптовалюты (новый тренд будущего-чистые деньги) по всему МИРУ.
🔵Поиск и возврат пропавших SWIFT-переводов от $1 млн
🔵Консультирование крупного бизнеса по вопросам санкционного права, экспортного контроля, внешнеэкономической деятельности, иностранных инвестиций;

🔵Реестры иностранных компаний. Скрытые бенефициары. Архивы Панама, Швейцария, Великобритания и иное по запросу.

🔵Приглашаем к сотрудничеству с ЭКСКЛЮЗИВНЫМИ услугами к НАМ


ТОЛЬКО СЕГОДНЯ В ТЕЧЕНИЕ БЛИЖАЙШЕГО ЧАСА С МОМЕНТА ПУБЛИКАЦИИ ДАННОГО СООБЩЕНИЯ ПО УНИКАЛНОЙ ЦЕНЕ, канал Premium, КОТОРАЯ ДОСТУПНА ВСЕМ. ДОСТУП БЕССРОЧНЫЙ.

Запрос строго сюда - @Ogun04

BlackAudit

16 October 2024 16:01

Может ли налоговая назначить выездную проверку при отсутствии критериев риска? Отсутствие в деятельности плательщика критериев риска, приведенных в Концепции системы планирования выездных налоговых проверок, не лишает ИФНС права назначить в отношении него выездную проверку. В НК РФ нет перечня оснований для назначения ВНП, устанавливаются только ограничения на ее проведение. Так, проверяемый период не должен превышать трех лет, нельзя проводить повторную проверку по одним и тем же налогам за тот же период, запрещается назначать более двух выездных налоговых проверок в течение календарного года. Выбор налогоплательщиков для проверки налоговый орган осуществляет самостоятельно на основании имеющейся у него информации о деятельности плательщика, его бухгалтерской и налоговой отчетности, а также результатов предпроверочного анализа. При этом в качестве обоснования проверки в соответствующем решении достаточно привести ссылку на ст.89 НК РФ.@BlackAudit

BlackAudit

16 October 2024 12:00

Мы уже писали, что для борьбы с фиктивной миграцией бизнеса Минфин в ФЗ №727330-8 прописал условия: если в новом субъекте ставка УСН ниже, чем в предыдущем, то ставка предыдущего субъекта регистрации сохранится 3 года после переезда. Но дальше больше. Обратная ситуация невозможна: при переезде в субъект с более высокой ставкой применение пониженной ставки предыдущего субъекта будет невозможна. Не для всех возможно будет зарегистрировать новую организацию в новом субъекте с более низкой ставкой. Сложности возникнут из-за действующих контрактов, участии в госзакупках, торговле на маркетплейсах. Пока законопроект не вступил в законную силу, ещё можно сменить место регистрации на низконалоговый субъект без последствий.@BlackAudit

BlackAudit

16 October 2024 10:01

Одна из проблем, которая может появиться, если Россию внесут в «чёрный список» - серьёзное ограничение использования криповалютных бирж, но не полный запрет. Так как биржи стремятся соблюдать международные нормы, то они окажутся под давлением. А так как страны из «чёрного списка» подвергаются жестким санкциям, то биржи избегают работы с гражданами этих стран. Одна из наиболее популярных среди граждан РФ криптовалютная биржа ByBit уже подтвердила, что в случае включения России в «чёрный список», прекратит предоставлять услуги российским пользователям. Клиентов предупредят за месяц. С уверенностью можно сказать, что другие биржи примут аналогичное решение.@BlackAudit

BlackAudit

16 October 2024 08:30

Арендные отношения между взаимозависимыми организациями могут привести не только к доначислениям арендодателю из-за заниженной стоимости, но и к исключению соответствующих расходов у арендатора. Организация арендовала производственные мощности у взаимозависимого юрлица (учредители компаний были родственниками – мать и сын). При этом договоры, хотя и были заключены по рыночной цене, содержали условия, предоставляющие значительные привилегии арендатору (полная свобода действий, отсутствие контроля арендодателя и т. д.). Арендная плата по этим договорам уплачивалась крайне нерегулярно. Так, у арендатора была задолженность за несколько лет, а арендодатель не предпринимал никаких мер по ее взысканию. Более того, те платежи, которые все-таки вносились, сразу возвращались под видом бессрочных и беспроцентных займов. Эти обстоятельства в совокупности привели судей к следующему выводу. Несмотря на то что пользование арендованным имуществом носило реальный характер, сами отношения арендными не были. Фактически имущество было предоставлено безвозмездно, а оформление договоров аренды нужно было только для минимизации налогов. Это позволило арендатору уменьшать базу по налогу на прибыль без реальных затрат, а арендодателю – не отражать соответствующий доход при УСН как фактически не полученный.@BlackAudit

BlackAudit

15 October 2024 16:55

Дайте информацию строго (к ранне имееющейся) в отношении хищения денежных средств на миллиарды от одного юрлица и вывода по гособоронзаказу через компанию Тесткомплект, связанную по микроэлектронике в Ростех. Потерпевшими являются по закону РФ и Ростех. А именно связи, методы, наменования и иная иформация. Тесткомплект ИНН 5029208152. Всю информацию на почту (далее будет большой эшелон опертивной и экономической информации). Писать строго сюда - BlackAudit@mailfence.com

BlackAudit

15 October 2024 14:30

Ведущее металлургическое предприятие страны пытаются увести за границу и передать производство представителям совсем недружественного альянса. Руководство трубной компании «Свободный Сокол» обеспокоено тем, что управление перейдет неизвестной кипрской конторе. А точнее офшору «Фэдокс», которым управляют литовка Вайда Нармонтайте и грузин Антон Бабуцидзе. Последний имеет весьма сомнительную репутацию, так как все российские предприятия, которыми он управлял были доведены до банкротства. Нынешнее руководство дает максимальный срок полгода и предприятия не будет. Даже банкротная команда Бабуцидзе не меняется. Кипрская контора продала предприятие российским бизнесменам, которые восстановили его по крупицам. И только финансовые показатели выросли - явились бывшие собственники. Явились через судебный иск с требованием вернуть завод на основании незаконности сделки. Длится этот беспредел уже три года, но конца этому не видно. При этом документы, на основании которых совершалась сделка, выданы на Кипре и заверены нотариусом, который клянет в легальности сделки. История кстати началась после начала специальной военной операции, так как завод выполняет часть гособоронзаказа (дальше логику, уверены, все поняли). В чем проблема? Российский суд рассматривает тонкости кипрского законодательства по спору.Бабуцидзе руководит процессом из Швейцарии (у него там ВИД на жительство). Российский суд и правоохранителей заваливают запросами, затягивая дело. При этом нет ни единого доказательства того, что подтверждает фальсификацию сделки.@BlackAudit

BlackAudit

15 October 2024 10:31

Продолжаем по налоговым изменениям. УСН вроде как расширили. Лимит дохода для применения УСН вырос до 450 млн руб. Но если более подробно смотреть, то радости мало. 2022-2024 года проверки по дробления касаются предприятий с доходом 150-160 млн руб. Теперь головная боль будет у тех, у кого будет небольшое превышения 60 млн руб в год. И если смотреть глобально, это основная доля тех, кто занимается повседневным обслуживанием жизни всех граждан - розница. Услуги, общепит, мелкое производство. Этот порог в 60 млн руб повышать не планируют, а с учетом инфляции и роста цен, доход этих предприятий будет расти. И если сейчас большинство из них не превышают порог по доходу, то через год они с большой долей вероятности его переступят и попадут под пристальный взгляд ФНС.@BlackAudit

BlackAudit

14 October 2024 17:30

Как происходит пересчет налога при снижении кадастровой стоимости до рыночной. Предприниматель оспорил в суде кадастровую стоимость принадлежащего ему магазина и получил решение, согласно которому кадастровая стоимость была снижена до рыночной. При этом в документе указывалось, что такая стоимость установлена по состоянию на 06.11.2020. Именно эта оговорка и стала камнем преткновения: ИФНС пересчитала налог с учетом новой стоимости только с 06.11.2020. Предприниматель же настаивал, что такой перерасчет следует производить за все время применения первоначальной кадастровой стоимости. По общему правилу снижение кадастровой стоимости из-за установления рыночной стоимости объекта недвижимости учитывается с даты начала ее применения для целей налогообложения. Однако это не значит, что в подобных ситуациях налог всегда будет перерасчитан за все время, когда использовалась завышенная стоимость. При решении вопроса о периоде перерасчета, необходимо учитывать формулировки соответствующего решения суда (или комиссии), которым была установлена рыночная стоимость.@BlackAudit

BlackAudit

14 October 2024 13:50

Суд с Дженерал Моторс обернулся обвинением в отмывании денег для депутата из Мурманской области Руслана Белашова. Был приобретен автомобиль Кадиллак у официального диллера. Но под конец 3-хлетнего гарантийного срока с машиной начались проблемы. Иск в суд закончился тем, что Дженерал Моторс должен выплатить владельцу авто 38 млн руб и 1% от суммы за каждый день неисполнения обязательств. В итоге депутат должен получить около 300 млн за неисправную машину. Так как компания ушла из России, то ответственный за долги компании обратился в суд за пересмотром суммы, но получил отказ. Колоссальная сумма компенсации заинтересовала прокуратуру. Там подозревают, что судебное решение - это способ легализовать сомнительные доходы. Теперь прокуратура должна предоставить убедительные доказательства, чтобы суд пересмотрел дело. Вот так банальная ситуация спора между продавцом и покупателем о качестве приобретенного товара может вылиться в уголовное дело. И речь не только в отмывании денег, но и в использовании правовых рычагов.@BlackAudit

BlackAudit

14 October 2024 12:02

Армянская пара провернула махинацию на более чем $54 млн долларов в США с медицинской программой Medicare. София Шаклян использовала вымышленные имена для подачи мошеннических заявлений семи поставщикам медицинских услуг, зарегистрированным в программе Medicare в округе Лос-Анджелес. Принадлежащая ей хосписная компания и несколько компаний по диагностическому тестированию подали в Medicare фиктивные претензии на сумму 54 млн долларов за услуги, которые никогда не предоставлялись и в которых не было необходимости. Они получили в общей сложности более 23 миллионов долларов по этим искам. Деньги Шаклян отмывала с помощью переводов на счета под вымышленным именем. Алекс Алексанян с помощью иностранного гражданина открыл радиологический центр и приобрел хоспис. После получил контроль над компаниями, их банковскими счетами и личными счетами иностранных граждан. Далее были поданы ложные претензии в Medicare за услуги, которые не предоставлялись. На часть денег ($6 млн) были приобретены слитки золота и монеты - таким образом была отмыта часть выплат. Всего 26 пунктов обвинения. По которым Шаклян грозит до 10 лет за мошенничество с сфере здравоохранения и до 20 лет за отмывание денег. Алексаняну грозит до 20 лет тюрьмы по каждому пункту обвинения. Преступники трудились 5 лет с 2019 года и были арестованы лишь в минувшую среду.@BlackAudit

BlackAudit

14 October 2024 08:31

Утро понедельника со статистикой Банка России по обналу за 2023 год. В общем рынок оценивается в 2 трлн руб. За границу незаконно утекло около 30,8 млрд. Обналичили за 2023 год 59,5 млрд руб, при этом 76% приходится на физлиц.
А вот по 2024 году всё ещё плачевнее - за первую половину года доля физлиц по обналу выросла до 81%.
При этом Росфинмониторинг называет самыми обнальными сферами ЖКХ, ТЭК и лесопромышленный комплекс.@BlackAudit

BlackAudit

12 October 2024 16:36

Ещё пару лет назад все любили фразу: «XXI век на дворе, люди биткоинами рассчитываются, а ты всё конверты носишь». Кто-то для удобства, кто-то для анонимности. И такая вера была в криптовалюту, что вот оно чудо из чудес, которое позволит взятки и откаты брать без проблем, деньги переводить куда угодно и как угодно. Ведь реально все в это верили. И вот спустя 730 дней до всех начало доходить, что вечного ничего не было, нет и не будет. Криптовалюта не только прочно вошла в жизнь простых и непростых людей, но и правоохранительных органов и регуляторов, которые продолжают подрывать её анонимность. И вспомните этот текст ещё через год другой, когда криптовалюта станет такой же, как банковский счет. Доберутся до всего. Но будет что-то новое.@BlackAudit

BlackAudit

12 October 2024 10:30

Штрафы за препятствие проверкам решили поднять - в Госдуму уже внесен законопроект. Должностные лица будут платить от 20 до 50 тыс руб, а организации от 250 до 500 тыс руб. Сейчас штрафы для юрлиц в десять раз меньше.@BlackAudit

BlackAudit

11 October 2024 15:01

В Астане Агентство по финансовому мониторингу начало досудебное расследование по созданию финансовой пирамиды «Sax Invest». Руководство пирамиды позиционировало свой проект как инвестиционный фонд. Но дивиденды 2-3% ежемесячно выплачивались за счет новых участников. Заманивали в основном участием в инвестиционном проекте по добыче алмазов в Анголе. Деньги жертвы пирамиды пересылали на личные карты орагнизаторов, а не на счет компании (даже это не настрожило людей, что говорит о полной финансовой безграмотности). Один из организаторов помещен в изолятор временного содержания.
Когда уже перестанут верить во всё это дерьмо...@BlackAudit

BlackAudit

11 October 2024 13:31

Приговор россиянину Александру Виннику будет вынесен 17 января 2025 года. Его обвиняют в отмывании денег. Винник признался в совершении преступления и пошел на сделку с американской прокуратурой.@BlackAudit