BlackAudit

08 December 2023 10:50

Кто чаще всего привлекается к субсидиарной ответственности? Конечно, руководители или участники должника. Но не стоит забывать о том, что в законе о банкротстве закреплена презумция наличия статуса контролирующего лица для руководителя должника или участника с долей более 50%. И всё чаще именно такие лица привлекаются к ответственности: лица, входящие в состав органов управления либо замещающие должности в компании-банкроте - совет директоров (наблюдательный совет), кредитный комитет (тут про одобрение невозвратных кредитов); бенефициары - здесь нужно доказывать, что бенефициар фактически давал указания и контролировал деятельность; и даже контрагенты/выгодоприобретатели, которые извлекли существенную выгоду по увеличению/сбережению активов. Судебной практики более чем достаточно по всем пунктам. Поэтому наивно полагать, что обзаведясь номиналами, как в известном произведении Ильфа и Петрова уже не будет.@BlackAudit

BlackAudit

08 December 2023 10:00

Чем больше у человека денег, тем меньше у него желания с ними расставаться, даже если вопрос касается налогов. И это проблема любого государства. Вот и британский миллиардер Санджай Шах теперь ответит по закону за махинации с налогами в 2012-2015 годах. Всё банально и просто: подавал фальсифицированные декларации в налоговые органы Дании, притворялся владельцем акций датских компаний Mærsk и Novo Nordisk и таким образом сумел обмануть датское государство на сумму $1,3 млрд. Обвинение было предъявлено в 2021 году. Но арестовать его смогли в Дубае в июне 2022 только после подписания соглашения об экстрадиции между ОАЭ и Данией. Суд начнется в январе 2024, сам миллиардер вину свою, естественно, отрицает.@BlackAudit

BlackAudit

08 December 2023 07:01

Очередное дерзкое ограбление денежного курьера в Москве. Курьер ранен, деньги похищены неизвестными, машина похитителей уже обнаружена. Сумма уточняется. Но однозначно можно сказать, что, скорее всего, ограбили очередных обнальщиков.@BlackAudit

BlackAudit

07 December 2023 14:44

Целы поколения молодых людей безвозвратно портят свою жизнь, попадаясь на «легкий» заработок в соцсетях. Ежедневные криминальные сводки о возбуждении уголовных дел по статьям «мошенничество» и «отмывание денег». Достучаться и донести информация практически невозможно. Цепная реакция давно запущена: красивая жизнь, демонстрируемая в соцсетях, толкает молодежь на преступления, о чем они даже не подозревают. Итог один: условные или реальные сроки, штрафы, которые приходится выплачивать родителям, покалеченные судьбы. И весь заработок сводится к нескольким основным: предоставление карт, курьеры мошенников, распространение запрещенных веществ, прогон по своим счетам и обнал незаконных денег. Вот он результат «прогресса».@BlackAudit

BlackAudit

07 December 2023 11:58

Banque Pictet - крупный швейцарский банк, подразделение финансовой группы Pictet, помогал американским налогоплательщикам скрываться от американских налоговиков. История началась в 2008 году и длилась 6 лет. Более 1600 счетов хранили более $5,6 млрд, которыми банк управлял шесть лет. В итоге американская казна недосчиталась $50,6 млн налогов. По сути, группа Pictet помогала скрываться от налогов, скрывая и ведя незадекларированные счета. Банк же создавал и управлял оффшорными орагнизациями (529 штук), целью которых была помощь клиентам в сокрытии оффшорных счетов и активов. В итоге, стороны пришли к соглашению: банк выплатит $122,9 млн ущерба, а Минюст отложит судебное преследование на три года, а после снимет все обвинения. Кроме того, банк согласился сотрудничать в вопросе поиска скрытых банковских счетов.@BlackAudit

BlackAudit

07 December 2023 09:29

Казалось бы, прошли те времена, когда по поддельному паспорту можно было открыть счет в банке. Но практика показывает обратное. В Москве задержаны трое подозреваемых, которые сумели за два месяца получить более 30 банковских карт по изготовленным поддельным паспортам. Совершенно случайно при открытии очередного счета сотрудники службы безопасности банка обнаружили признаки фальсификации документа. Двоих задержали в одном из ТЦ Москвы, а организатор попался уже в аэропорту при попытке скрыться. Карты, конечно же, нужны были для отмывания незаконно полученных денег. Получается, что все эти проверки документов в офисах банка - исключительно видимость для галочки, и ничего общего с реальной проверкой документов не имеет.@BlackAudit

BlackAudit

07 December 2023 07:46

Соучредитель Bitzlato Анатолий Легкодымов признал себя виновным в отмывании денег.@BlackAudit

BlackAudit

06 December 2023 15:12

Ну, и если про офшоры, то помимо плюсов (упрощенная процедура регистрации, законность, легальность на международном рынке, минимальный контроль проверяющих госорганов, минимизация налогообложения и, соответственно, увеличение прибыли, конфиденциальность и анонимность в своем большинстве, возможность расширения бизнеса и т.д.), есть и негативные моменты, о которых не стоит забывать. Национальные и международные органы будут пристально следить и проверять, вероятность санкций и отмены налоговых льгот в любой момент, в том числе для тех, кто сотрудничал с офшорной компанией, а также потеря контрагентов из-за тех же причин. Но не стоит забывать, что перед тем, как стать офшорной компанией, следует тщательно выбирать юрисдикцию, особенно в нынешних реалиях.@BlackAudit

BlackAudit

06 December 2023 10:33

Уполномоченные органы стран мира один за одним начинают признавать, что криптовалюта становится лидером среди способов отмывания денег и финансирования терроризма. Это наиболее легкий способ запутать следы, что является главным для преступного мира. Конечно, превратить их в наличку тоже работа не простая, но тут дело техники, на котором преступный мир собаку, как говорится, съел. А признать криптовалютный мир вне закона никто не решится, потому что сами в нем поселились.@BlackAudit

BlackAudit

06 December 2023 07:45

Загадка УК РФ - очередно дело нелегальных банкиров-обнальщиков закончилось условным сроком. В СПб вынесли приговор двум бизнесменам - Сергею Милевскому (Иванову) и Вадиму Спирину. Каждый получил 5 лет условно за незаконную банковскую деятельность и мошенничество. Их доход за семь лет составил более 100 млн руб. Использовались фиктивные компании, подложные первичные бухгалтерские документы для обоснования переводов. Кроме этого были похищено почти 10 млн руб у одного из клиентов. Факт остается фактом: всё чаще подобные «бизнесмены» отделываются условными сроками.@BlackAudit

BlackAudit

05 December 2023 13:29

Похоже, что криптовалютные налоги постепенно становятся основной проблемой мировых экономик. Так налоговое ведомство США резюмировало деятельность за 2022 год. Более 50% всех дел были связаны с уклонением от уплаты налогов именно с крипты. Хотя три года назад 90% дел сводилось к отмыванию денег. И тут даже гадать не стоит, что криптовалюта и отмывание денег неразрывно связаны. Но проблема не только в отмывании денег, но и владении цифровыми активами, которые, пока ещё, в большинстве своём остаются анонимными. Но деанонимизация не за горами. Так как всё больше криптовалютных бирж вынуждены прогибаться под жесткие условия регуляторов - либо сотрудничество, либо вне закона вообще.@BlackAudit

BlackAudit

05 December 2023 10:40

Оформление договоров задним числом чреваты последствиями, о которых коммерсы вообще не думают. Такой договор вполне может стать причиной доначислений со стороны налогового органа. В чем опасность? Например, внесение банковских реквизитов, которые на дату договора ещё не были открыты. Или один из контрагентов вообще не зарегистрировался на тот момент в качестве юрлица. При проверки эти факты всплывут, а налоговики воспользуются правилом недопустимости искажения сведений о фактах хозяйственной деятельности. Итог: расходы и вычеты будут сняты, а компании получают серьёзные доначисления. Такие, казалось бы, мелочи всегда упускаются из виду, но в итоге становятся причинами серьезных проблем.@BlackAudit

BlackAudit

05 December 2023 07:52

Суд над Михаилом Абызовым идет полным ходом, приговор могут огласить до конца года. Напомним, что Абызов утверждал, что все обвинения сфабрикованы и его просто «заказали». Прокуратура просит отправить Абызова в колонию строгого режима на 19,5 лет и оштрафовать на 470 млн руб за создание преступного сообщества, мошенничество и отмывание денег. Адвокат Абызова утверждает, что ни одно вменяемое преступление в суде не подтвердилось, защита будет настаивать на оправдательном приговоре. При этом Абызов перечислил в бюджет более 20 млрд руб за счет собственного имущества. Абызов находится в СИЗО с марта 2019 года.@BlackAudit

BlackAudit

04 December 2023 13:16

Тупой развод для тех, кто не знаком с элементарными понятиями в сфере налогов. То и дело появляется информация о том, что идет компенсация НДС, надо только на сайт зайти и номер карты указать. Для тех, кто в танке: физлица НЕ являются плательщиками НДС, поэтому и никаких возвратов быть не может. Это могут получить только ИП и организации.@BlackAudit

BlackAudit

04 December 2023 11:04

Если налоговики требуют погасить всю задолженность разом - теперь это норма. До 2023 года требования выставлялись по каждому начислению отдельно с различными сроками исполнения. Теперь требование единое и иногда. Без срока исполнения - это значит на погашение есть 8 рабочих дней, а после истечения этого срока начнется процедура принудительного взыскания. Поручения публикуются в спецреестре взысканий, а сумма блокировки постоянно меняется (актуализируется два раза в сутки). После погашения счет должен быть разблокирован автоматически. На деле - банки ждут сигнала от налоговиков.@BlackAudit

BlackAudit

08 December 2023 10:15

Новое BlackAudit Premium
Доступ к закрытому приватному каналу
с возможностью подключения к ПО с доходностью от 0,2ВТС в сутки. А также возможность зарабатывать на своих средствах от 1% до 4% в сутки.
Прием интересантов ограничен.
Только для подписчиков канала - новая схема БН в Крипту и НАЛ, под минимальный %.
Первые 5 человек - скидка.
Подключиться и задать вопросы строго - @Perses00

BlackAudit

08 December 2023 08:50

Что ждать от налоговых органов в 2024 году. На послабления точно надеяться не нужно, скорее наоборот. Добросовестным налогоплательщикам бояться нечего, они выбрали лучший способ общения с налоговиками - вообще не попадать в их поле зрения. А вот остальным стоит задуматься. Основными направлениями контроля и проверок, скорее всего, будут: борьба с дроблением бизнеса, работа с самозанятыми, арест имущества (налоговики будут накладывать арест в момент начала проверки). В общем и целом, проблемы как были, так и остаются. Вопрос в решении этих проблем. Со стороны бизнеса главное - внимание и анализ своей деятельности, а также грамотное построение бизнеса.@BlackAudit

BlackAudit

07 December 2023 15:50

Американская биржа Coinbase добавила функцию перевода средств с помощью ссылок. Функция поддерживается во всех соцсетях и мессенджерах. Перейдя по отправленной ссылке, пользователь попадает в приложение для присвоения суммы. Если в течение двух недель средства не будут присвоены, они вернутся на счет отправителя. Ну, теперь ждем новых хакерских разработок, которые будут перехватывать подобные ссылки, и мошенников, которые начнут создавать скам-проекты, где деньги будут присваивать по липовым ссылкам.@BlackAudit

BlackAudit

07 December 2023 13:45

Новое BlackAudit Premium
Доступ к закрытому приватному каналу
с возможностью подключения к ПО с доходностью от 0,2ВТС в сутки. А также возможность зарабатывать на своих средствах от 1% до 4% в сутки.
Прием интересантов ограничен.
Только для подписчиков канала - новая схема БН в Крипту и НАЛ, под минимальный %.
Первые 5 человек - скидка.
Подключиться и задать вопросы строго - @Perses00

BlackAudit

07 December 2023 10:29

Есть ст. 54.1 НК РФ о недопущении уменьшения налогоплательщиком налоговой базы и суммы подлежащего уплате налога в результате искажения сведений о фактах хозяйственной жизни. При этом ИФНС не может просто ссылаться на данную статью, чтобы снять расходы и вычеты. Применение данной статьи о фиктивности сделок может быть либо при наличии неопровержимых доказательств, что сделка направлена на уменьшение налоговых обязательств, либо неопровержимые доказательства фиктивного документооборота. Судебные прецеденты уже имеются.@BlackAudit

BlackAudit

07 December 2023 08:07

Ещё одна криптобиржа - ATAIX Eurasia - вводит ограничения для граждан и постоянных резидентов России, а также для юрлиц. Только в отличии от гиганта Binance, который просто в моменте ограничил доступ российских пользователей к активам, биржа установила срок до 15 декабря для вывода всех средств со счетов. Причина одна - соблюдение санкций ЕС.@BlackAudit

BlackAudit

06 December 2023 16:01

Совсем негативным образом складывается ситуация вокруг Binance. Из-за фактов блокировки криптобиржей активов граждан РФ и стран СНГ увеличились случаи самоубийств. Средства, в большинстве своем, являлись для людей жизненно важными и необходимыми. Это из ряда вон! А стратегия Binance явно направлена не на улучшение качества жизни людей.@BlackAudit

BlackAudit

06 December 2023 12:21

Какие мысли возникают при слове «офшор»? Ну, у большинства недалеких и глупых сразу мысли о чем-то незаконном и огромном количестве денег. Отчасти они будут правы. Да, в офшорных зонах достаточно большой процент отмывания денег из-за прекрасных условий для нелегальных дел. Но глобально большинство не знает, что концепция офшоров полностью легальна. Именно привлечение новых инвестиций способствует развитию экономики. Переезд в офшор - не способ платить меньше, это способ развиваться и меньше тратить - если такая возможность есть, то бизнес это использует. Опять же каждый бизнес взвешивает риски. А вот оптимизация - это про то, как сэкономить без переезда. И речь именно об оптимизации, а не сокрытии доходов.@BlackAudit

BlackAudit

06 December 2023 09:41

Не все компании могут переехать в САРы ради налоговой выгоды. Власти городов федерального значения (Москва, Санкт-Петербург, Севастополь) могут блокировать получение статуса международной холдинговой компании при перерегистрации. Всё это из-за вклада таких компаний в региональный бюджет. Если этот вклад превышает 1% в одном из трех последних календарных лет. Сейчас рассматривается поправка об уменьшении показателя до 0,1%. Если примут, то круг компаний, которые смогут перерегистрироваться значительно расширится.@BlackAudit

BlackAudit

05 December 2023 15:52

А что, вполне неплохая схема может быть - мошенники похитили миллионны. За идею телеведущего вполне могут зацепиться следственные органы. Не понравилась ему история дочки бывшего губернатора Челябинской области Бориса Дубровского Анны. А история такая: девушка перевела мошенникам 30 млн, а потом продала свою квартиру и деньги перевела туда же. В итоге 168 млн руб. Вот и возникает вопрос: то ли слишком тупая девица, то ли слишком умная. И если не было никаких мошенников либо подставные мошенники, то это чистой воды схема вывода денег. Кстати, экс-губрнатор живет в Швейцарии и вообще был признан банкротом (как и его сын, и их семейная фирма) после того, как покинул губернаторский пост.@BlackAudit

BlackAudit

05 December 2023 11:46

Достаточно опасная схема для минимизации «зарплатных налогов» - оформление в качестве генерального директора индивидуального предпринимателя, который оказывает услуги по управлению. При этом такие «оптимизаторы» не учитывают всех рисков. Например, оплата труда без учета показателей деятельности (тот самый KPI), не прописывают в актах оказанные услуги, а также скрывают прошлую деятельность. Так некоторые нарываются на доначисления, когда экс-директор организации получает статус ИП, а потом получает полномочия исполнительного органа (налоговая нагрузка снижается до 6%). А потом после проверки организация получает доначисления. Хотя, ради правды надо сказать, что иногда суды встают на сторону компаний, когда признают решения инспекций недоказанными и необоснованными. Тут либо от и до прописывать всё документально, либо на свой страх и риск и быть готовыми к судам.@BlackAudit

BlackAudit

05 December 2023 09:27

Поражает иногда мышление некоторых воротил бизнеса, которые сначала попадают под уголовные статьи, а потом сваливают за границу и оттуда вещают, что вышли из российского бизнеса и к ним никаких претензий быть не должно. Вот так и известный ресторатор (и не только) Александр Орлов, которого объявили в розыск в РФ, свалил в Лондон и, похоже, плевать он хотел на свои дела в РФ. Пока только в розыске в России. А потом что, если в международный объявят? Отвечать по законам страны, в которой зарабатывались немалые деньги, никто не хочет.@BlackAudit

BlackAudit

04 December 2023 14:55

А вот теперь подробности об аренде кассовых аппаратов. Промышляли этим бутики, которым удалось скрыть около 50 млрд руб. Задержано 10 человек. Арендованные кассовые аппараты позволяли удалять историю продаж и таким образом скрывать доходы от налоговой. Деньги выводились через фиктивные компании в течение двух лет. Однозначно можно сказать, что это не конец истории. Провоохранителям предстоит выявить других участников преступления по этой схеме.@BlackAudit

BlackAudit

04 December 2023 12:13

Как избежать общения с СК после проверки? НК РФ предусмотрена рассрочка платежей, которая может отсрочить уголовное преследование. Но получить рассрочку крайне сложно. Налоговики должны убедиться в том, что компания сможет погасить задолженность за период рассрочки, а единовременная плата не приведет к банкротству. Заявление на рассрочку необходимо подавать в течение 10 рабочих дней с момента вступления в силу решения о результатах проверки.@BlackAudit

BlackAudit

04 December 2023 10:03

Часто ФНС вменяет проверяемой компании ложные обвинения. Один из таких случаев, когда после ВНП компании впаяли штраф в размере 40% вместо 20%. Обоснование - противодействие проведению налоговой проверке, а конкретно недопуск сотрудников на допрос в инспекцию. Компания привлекла квалифицированных специалистов по налогам для «разбора полетов». И выяснилось, что вызвать пытались более 130 человек, но вот повестки были либо не отправлены совсем, либо письмами без уведомлений. Таким образом, все эти обвинения в адрес компании образовались в результате некорректной работы сотрудников проверяющего органа. Поэтому, если возникают сомнения в решении по ВНП, стоит досконально разобраться в сути претензий, а не слепо верить и платить штрафы.@BlackAudit