BlackAudit

10 April 2024 08:30

Куда же ушли деньги из банка «Ассоциация», у которого была отозвана лицензия в 2019 году. ЦБ обнаружил, что на счетах банка в VTB Europe Bank не хватает 3,8 млрд рублей. Расследование началось в сентябре 2019 года. Конкурсное производство АСВ установило искажения отчётности и данных бухгалтерского учёта, которые не совпадали с данными в автоматизированной банковской системе и международной системе SWIFT. Но, как оказалось, фальсификация была лишь прикрытием вывода средств на счета физических и юридических лиц на Кипре. Запрос на Кипр дал ответы. Схема была продумана экс-казначеем банка Макаревичем и соучредителем московской инвесткомпании «Волга капитал» Станиславом Машагиным и совладельцем ООО «Капитал-регионы» Павлом Увяткиным. Макаревич вносил недостоверные данные в банковскую систему от имени иностранной «дочки» ВТБ. А его сообщники по этим искаженным данным привлекали контрагентов и изготавливали подложные документы по сделкам конвертации. Затем Макаревич перечислял деньги не на корсчет «Ассоциации» в VTB Europe Bank, а на счета кипрских компаний, аффилированных с Машагиным и Увяткиным, а также подконтрольных им лиц, откуда они уходили уже на личные счета фигурантов.@BlackAudit

BlackAudit

09 April 2024 15:44

Более трёх миллиардов рублей были отправлены за границу из Магнитогорска, Челябинская область посредством 16 однодневок в РФ и 12 подконтрольных коммерческих структур в ближнем зарубежье. В подложных документах всё банально - «оплата за поступающие товары». Организаторы - три местных жителя, которые ответят по ч.3 ст.193.1 УК РФ. Обвинительное заключение утверждено, судьбу решит суд. Снова и снова такие случаи доказывают и говорят о том, что если не знаете как - не стоит и пытаться.@BlackAudit

BlackAudit

09 April 2024 14:13

Более 403 тысяч налоговых деклараций превратились в 0 сегодня.@BlackAudit

BlackAudit

09 April 2024 12:30

Нередки случаи, когда ИФНС дважды штрафует за непредоставление одного и того же счета-фактуры. Это незаконно. В ходе проверки по НДС организация получила два требования о предоставлении счетов-фактур. Одно было сформировано инспекцией по данным книги покупок, а другое на основании книги продаж. Не получив весь объем запрошенных документов, ИФНС оштрафовала компанию, рассчитав санкцию из количества документов, указанных в каждом требовании. При этом инспекция не учла, что часть счетов-фактур (на авансы) была в обеих книгах. Дело дошло до суда. Суд постановил: привлечении к ответственности за непредоставление одних и тех же документов недопустимо. Поэтому штраф по спорным счетам-фактурам должен назначаться только один раз, несмотря на то что они не были представлены ни по одному из требований.@BlackAudit

BlackAudit

09 April 2024 11:01

Если налоговая не известила плательщика о месте, дате и времени рассмотрения результатов проверки и провела мероприятие без представителя компании, то принятое по итогам такого рассмотрения решение подлежит безусловной отмене (п. 14 ст. 101 НК РФ). Но в некоторых случаях решение, принятое без налогоплательщика, сохраняет силу - когда по итогам рассмотрения материалов ИФНС выносит решение о назначении дополнительных мероприятий. Так как решение не является итоговым, а рассмотрение материалов продолжается. Судебный прецедент уже есть.@BlackAudit

BlackAudit

09 April 2024 09:01

Крупнейшая криптовалютная биржа мира представила отчет о своих резервах за март 2024 года. Binance уверяет, что активы клиентов обеспечены на 100% и выше, что задолженность в структуре активов компании полностью отсутствует. Если верить отчету Binance, площадка сейчас владеет 594 136 BTC и 4,6 млн ETH. На счетах клиентов биржи хранятся 586 218 BTC и 4,45 млн ETH. Таким образом, делают вывод представители компании, средства пользователей в биткоинах и эфире обеспечены на 104,4% и 103,5% соответственно. Только вот почему-то с прошлого года клиенты из РФ так и не получили свои деньги.@BlackAudit

BlackAudit

08 April 2024 16:18

ПОДТВЕРЖДАЕМ ЛЮБЫЕ РАСХОДЫ.

Только законным способом.

Товарные и кассовые чеки с НДС и без НДС.

КАК ОФОРМИТЬ ЗАКАЗ:
Необходимо сообщить:
🔵период времени,
🔵общая сумма,
🔵ОКВЭД,
🔵назначение и регион.

Назначения фактически любые.
Работаем от 1 мил₽

Стоимость от 4%

На чеках имеется код, подлинность легко проверяется через сайт ФНС РФ.
Запрос строго сюда-@Perses00

BlackAudit

08 April 2024 15:01

Знаете главное правило поведения на комиссии в налоговой? - «Меньше говори, больше слушай!» Всегда на любые предложения не надо давать ответ - возьмите время на «подумать». У вас будет время не только просчитать предложение, но и внести исправления в документы, а также подготовиться к возможному осмотру. Часто предлагают подать уточненную декларацию - тоже стоит подумать. Если вы реально знаете, что доначисления будут на десятки и сотни миллионов, а уточненка на несколько миллионов. То, конечно, лучше уточненка. Но никто не гарантирует, что уточненку попросят лишь раз. Вообще, если вызвали на комиссию и выдвинули требования, то не факт, что будет проверка, но вероятность существенно возрастает.@BlackAudit

BlackAudit

08 April 2024 13:57

Многие коммерсы крайне удивляются назначению ВНП. Просто не доходит, что существует множество инструментов, с помощью которых органы следят за нарушениями. Разрывы по НДС выявляются АСК НДС-2, дробление через анализ взаимозависимости, а также следят за лимитами и резким сокращением доходов в 4 квартале года. Большая часть рисков выявляется программным комплексом «ППА-Отбор» - каждому налогоплательщику присваивается определенное количество баллов - чем их больше, тем выше шанс проверки. И не забываем про правоохранительные органы, которые также взаимодействуют с ФНС в рамках нарушения налогового законодательства. А если работаете с госконтрактами - риски ВНП кратно возрастают.@BlackAudit

BlackAudit

08 April 2024 12:34

Могут ли налоговые органы накладывать обеспечительные меры на дебиторскую задолженность налогоплательщика, если у него отсутствует движимое и недвижимое имущество и др.? Нет, не может. И вот почему: имуществом признают имущественные права, за исключением безналичных денежных средств и бездокументарных ценных бумаг. Дебиторская задолженность не является реальным имуществом, которым обладает налогоплательщик на конкретную дату, а представляет собой лишь имущественное право требования к третьим лицам. Судебный прецедент есть, поэтому отстаивать свои интересы можно и нужно.@BlackAudit

BlackAudit

08 April 2024 10:11

Под пристальное внимание ЦБ попадут переводы, в том числе через СБП. Это связано с трагедией в Крокусе. Пока речи не идет о каких-либо ограничениях, но идентификация может стать строже. Так что теперь не только регулярное снятие наличных может опасть под 115-ФЗ и последующую блокировку, но и переводы, если их системность не понравится регулятору и будет вызывать подозрение.@BlackAudit

BlackAudit

07 April 2024 16:06

Хитрость в $10 тыс.




Bybit продолжает грязную игру в отношении клиентов из РФ. Блокируют только аккаунты с крупными суммами от $10 тыс. Причины по-прежнему никто не объясняет, поддержка не отвечает. Блокировка без срока. И главное: тех, кто гоняет мелочь по счетам, не трогают. В основном, блокировка происходит при попытке вывода средств. Просят прислать документы, подтверждающие личность, но это не спасает. Чисто формальность. И потеря денег, предположительно, навсегда.@BlackAudit

BlackAudit

07 April 2024 10:31

Telegram заполоняют закрытые каналы, которые обещают раскрыть все тайны криптовалют. В частности, ушлые создатели обещают рассказывать о токкенах, которые показывают фантастический рост на тысячи процентов. И многие верят, и покупают. В чем подвох? В том, что все эти монеты являются скам-проектами. Если внимательно посмотреть, то за сутки капитализация и объемы торгов взлетают до небес, но при этом владельцами монет являются пара сотен человек. А ресурсы, на которых это всё происходит через какое-то время начинают предупреждать пользователей о том, что токен является приманкой с ограничениями на продажу. Т.е. купить вы его сможете, стоимость взлетит, а вот продать уже будет нельзя. Так что будьте осторожны с подобными каналами, которые предлагают подобную информацию.@BlackAudit

BlackAudit

06 April 2024 13:50

Вот ещё одна тупая схема, которая была раскрыта банально - вызовом на допросы сотрудников компании. Несколько лет работникам периодически начислялись крупные суммы в виде премий, которые обналичивались и возвращались фактическому руководителю. Таким образом компания увеличивала расходы на плату труда и уменьшала базу по налогу на прибыль. Обналичили таким образом десятки миллионов. Ещё одна ошибка - фиктивный документ «Положение об оплате труда». Оригинал фиксировал кратно меньшие доходы сотрудников. Более того, сотрудники в глаза не видели этот документ. Экспертиза подтвердила фиктивность предоставленного документа. В судебном разбирательстве компания пыталась оспорить экспертное заключение. Да, такие случаи были, когда проверяли саму экспертную организацию. И иногда она оказывалась однодневкой или без аккредитации. Но это скорее исключение, чем правило.@BlackAudit

BlackAudit

06 April 2024 09:40

Появляются случаи, когда налоговая инспекция выставляет ИП требования об уплате имущественных налогов физлиц. Дело в том, что для взыскания долгов с физлиц требуется обращение в суд, а для взыскания с предпринимателей судебного порядка не требуется. На все претензии у налоговиков ответ один - «Единый налоговый счет - имеем право!» Не имеют! Счет один, а процедуры взыскания и налоговый статус разные. Их никто не отменял. При этом списывают иногда уже давно уплаченные налоги, которые каким-то чудесным образом снова отображаются в их системе.@BlackAudit

BlackAudit

09 April 2024 17:01

На сайте ФНС может появиться сервис, который позволит комерсам произвести самостоятельную проверку своего бизнеса на признаки дробления. Всё это в рамках исполнения программы по налоговой амнистии.@BlackAudit

BlackAudit

09 April 2024 14:44

После рейда по террариуму Москва-Сити возбуждено ряд уголовных дел, по некоторым ведется не только разработка, но и уже доследственная проверка. БОльшая часть обменников хотели откупиться на месте, но в новых реалия по 28 этаж, уже вменяют некоторым 291 УК РФ дачу взятки в особо крупном размере. Изъяты холодные кошельки и много компьютерной техники.@BlackAudit

BlackAudit

09 April 2024 13:43

⚡️Эксклюзивно осуществляем набор на выдачу материала 28.05.20204г. на следующие темы:

1. СХЕМАтика БН в Н - крипта. Потери с учетом НДС 12%. Бухгалтерия включена. Поток транзаций, метод - переодичность. Оборот более 3 млрд в год.

2. Р2Р схематика с большими оборотами в разной валюте. Без блокировок и «дропов».

3. Мощнешее ПО для работы с BTC. Позволяющее получать прибыль более 0.5 в сутки.

4. Белый вычет НДС с себестоимостью 0.8%.

Каждый пункт в отдельности. Места ограничены,чтобы не ломать схемы.

Связь строго сюда - @Ogun04

BlackAudit

09 April 2024 11:51

❗️Новый НДС. Реестры уже готовы.


Приближается сдача отчетности.

Предлагается к вашему вниманию вычет НДС.

Гибкие условия, идельный компании. Гарантии.

АСК НДС и цепи на уровне «зеленый». Лимиты ограничены, заранее указывайте суммы к дате отчетности.

Запрос и сумму указвать сразу, строго сюда - @Ogun04

BlackAudit

09 April 2024 10:02

Суд Нижнего Новгорода продлил арест Станиславу Машагину до 9 июня. Глава буддийского центра «Ясный свет» обвиняется в хищении у обанкротившегося нижегородского банка «Ассоциация» 984 млн руб. Вместе с ним в преступлении участвовал Павел Увяткин. На двоих сумма ущерба составила 1,8 млр руб. Помогал им казначей банка Владимир Макаревич и казахстанский олигарх Тимур Турлов.@BlackAudit

BlackAudit

08 April 2024 16:47

США и КНР объединяют усилия по борьбе с отмыванием денег и переводом средств, которые используют преступные организации. США сами не справляются. Только как они могут справится если сами устроили самую большую прачечную в мире?@BlackAudit

BlackAudit

08 April 2024 16:12

Суд Нигерии арестовал топ-менеджера Binance Тиграна Гамбаряна, который обвиняется в уклонении от уплаты налогов и отмывании денег на $35 млн. Гамбарян свою вину не признает. До 18 апреля он будет находится в изоляторе, в этот день будет рассмотрен вопрос о внесении залога. На 2 мая назначен суд по делу Гамбаряна и Binance. Криптобирже может грозить штраф в $10 млрд. Так что те, кто ждут, что Binance вернет их кровные - ждите дальше. Криптобиржа ещё не совсеми долгами расплатилась.@BlackAudit

BlackAudit

08 April 2024 14:21

❗️Приглашаем к сотрудничеству банки (платежные системы) по всей стране, а так же сотрудников ФНС для совместной работы.

Связь строго сюда - BlackAudit@mailfence.com

BlackAudit

08 April 2024 13:20

⚡️Приблажется сдача отчетности.

Предлагается к вашему вниманию вычет НДС.

Гибкие условия, идельный компании.

АСК НДС и цепи на уровне «зеленый».

Запрос и сумму указвать сразу, строго сюда -@Perses00

BlackAudit

08 April 2024 11:21

Набирает обороты не новая схема - «Космонавт». Владелец фирмы может обнаружить, что назначенный им генеральный директор компании уже не является таковым, а должность занимает абсолютно незнакомый человек. Для этого используются люди из других регионов без работы, семьи и даже жилья (таких называют «космонавтами»). И чаще человек даже не в курсе, что стал участником преступной схемы. Это делается для того, чтобы вывести деньги компании и навесить на неё кредиты. Владельцы узнают об этом часто очень поздно. Мошенники используют поддельные документы о назначении. Для этого даже печать не нужна. Нотариусы рекомендуют и даже настаивают, что такие документы должны быть нотариально заверены - расходы, но они уберегут об более крупных потерь.@BlackAudit

BlackAudit

08 April 2024 08:30

Ещё один всегда актуальный вопрос при взаимодействии с налоговыми органами - допрос свидетелей. Может ли свидетель вести аудиозапись допроса? Да, может, и НК РФ это не запрещает. Главное - свидетель обязан предупредить инспектора о том, что будет вестись аудиозапись. При этом данные технического устройства должны быть внесены в протокол. Если инспектор против записи допроса, то свидетель имеет полное право отказаться от дачи показаний и подать жалобу в вышестоящий орган. Кроме того: в бланке протокола допроса свидетеля необходимо указать, что вести аудиозапись запретили (протокол должен быть составлен в двух экземплярах). Если протокол составлен в одном экземпляре - в конце необходимо зафиксировать, что вам отказали в выдаче копии (и необходимо сделать фото протокола). Если вообще категорический отказ от всего - вообще ничего не подписывайте и смело уходите, а потом жалобу в вышестоящую инстанцию на действия должностного лица.
Если запись разрешена, то инспектор может попросить оставить ему запись. Вы не обязаны этого делать - это по закону. Об этом можете смело заявить инспектору. Но при этом вы можете продублировать запись на носителе и поделиться с налоговым органом. При этом в протоколе допроса должно быть отмечено, что свидетель передал аудиозапись.@BlackAudit

BlackAudit

07 April 2024 13:31

Похоже, что вскоре можно ожидать либо массовой блокировки, либо массового оттока средств с криптовалютной биржи Binance. Корпоративные партнеры уже получили уведомления об ограничении доступа к субсчетам и возможной заморозке аккаунтов, которые не прошли процедуру KYC. Cрок до 20 мая. Необходимо обеспечить полную интеграцию своих бизнес-аккаунтов с модулем Link-KYC. Для этих целей все корпоративные пользователи должны предоставить криптобирже исчерпывающую информацию о пользователях и контрагентах своих биржевых счетов, включая информацию об источнике средств и подтверждение адресов отправителей. Также Binance потребует от владельцев субсчетов заполнения декларации политически значимого физического лица, так как в законодательстве некоторых стран эта категория лиц рассматривается как потенциальные участники коррупционных схем.@BlackAudit

BlackAudit

07 April 2024 09:07

Европа становится центром отмывания денег для международных преступных группировок. Настолько они увлеклись одной общей «проблемой», что напрочь забыли о собственной безопасности. В отчете Европола упоминается 841 преступная группировка общей численностью более 25 тысяч человек. И угроза экономической безопасности очень велика. Для отмывания грязных денег самыми популярными методами стали операции с предметами роскоши, а также требующие наличных денег виды бизнеса - гостиничное дело и криптовалюты. При этом чинуши ЕС вообще ничего не хотят замечать и не реагируют на предупреждения. Потоки грязных денег продолжают увеличиваться, а мошенничество процветает.@BlackAudit

BlackAudit

06 April 2024 11:34

Если ФСБ передает материалы в налоговую, то шансов нет. Например, в рамках своей деятельности ФСБ обнаруживает площадку для продажи «бумажного» НДС. Естественно, известен весь круг контрагентов. Материалы передаются в инспекцию, которая в свою очередь прямо или косвенно использует их в работе - выездная или камеральная проверка. И тогда компания может предоставлять какие угодно доказательства, которые не докажут ничего. Увидеть эти документы проверяемая компания может только в том случае, если они используются в рамках проверки, в противном случае никто их предоставлять не обязан.@BlackAudit

BlackAudit

05 April 2024 17:48

Канал @BlackAudit, как писалось с самого основания будет ПЛАТНЫМ, с начала нового месяца! Всем спасибо, канал будет закрытым!