BlackAudit

30 May 2024 15:10

Старший помощник Сэма Бэнкмана-Фрида Райан Саламе приговорен Окружным судом Южного округа Нью-Йорка к 7,5 годам тюрьмы за сговор с целью ведения нелицензионного бизнеса по передаче денег и мошенничества с финансированием избирательных кампаний. Кроме тюремного заключения он приговорен к трем годам условно-досрочного освобождения и выплате более 6 миллионов долларов США в качестве конфискации и более 5 миллионов долларов США в качестве компенсации.@BlackAudit

BlackAudit

30 May 2024 12:20

Налоговая амнистия коснется только тех, к кому ещё не пришла налоговая проверка. Всё. Если налоговые органы уже обнаружили у вас незаконные схемы дробления - амнистии не будет! Не мечтайте.@BlackAudit

BlackAudit

30 May 2024 09:45

С 29.05.2024 федеральным законом №107-ФЗ увеличена минимальная сумма требований кредиторов, при достижении которой может быть возбуждено дело о банкротстве юрлица. Теперь это 2 млн руб вместо 300 тыс руб ранее.@BlackAudit

BlackAudit

29 May 2024 18:02

Давайте смотреть правде в глаза. Если налоги будут увеличены, то, без сомнения, бизнес начнет изобретать новые схемы, чтобы платить меньше. Некоторые надеются на то, что изменения не будут приняты.@BlackAudit

BlackAudit

29 May 2024 16:00

30 мая на заседании правительства будет рассмотрен пакет законопроектов по изменениям в НК РФ. Далее пакет законопроектов будет направлен в Госдуму. С большой долей вероятности, новые поправки начнут действовать с 1 января 2025 года.@BlackAudit

BlackAudit

29 May 2024 13:35

Есть ли сроки по проверке персонифицированной отчетности - нет, но есть постановление Арбитражного суда 16.04.2024 № Ф09-2019/24 по делу № А76-9125/2023, в котором указано, что в ситуации, когда профильное законодательство не определило время, отведенное на проверку персонифицированной отчетности, должны применяться сроки, установленные в НК РФ для камеральных проверок деклараций и расчетов. Поэтому провести проверку персотчетности СФР должен в течение трех месяцев.@BlackAudit

BlackAudit

29 May 2024 11:02

Интересный момент: налоговая инспекция назначает штраф, при этом учитывая смягчающие обстоятельства. В итоге сумма штрафа уменьшилась в 8 раз. Налогоплательщик обращается в суд, который ещё больше снижает размер штрафа при учете смягчающих обстоятельств. И это законное право на основании ст.112 НК РФ, которая позволяет уменьшать налоговые санкции не только налоговому органу, но и суду. И факт снижения штрафа налоговым органом никак не ограничивает право суда дополнительно снизить сумму. И не имеет никакого значения, насколько налоговый орган снизил этот штраф. Максимальный предел снижения не установлен НК РФ.@BlackAudit

BlackAudit

29 May 2024 08:40

Гонконгская комиссия по ценным бумагам планирует тотальную проверку всех криптовалютных платформ. 1 июня стартуют выездные проверки, будут проверять наличие лицензии или временной лицензии на период рассмотрения заявки. Нет лицензии - уголовное преступление и нарушение законов о борьбе с отмыванием денег. Плюсом проверка соблюдения запрета резидентами материкового Китая доступа к любым услугам с виртуальными активами.@BlackAudit

BlackAudit

28 May 2024 16:20

Очередная скам-схема. Мошенники создали фейковый ресурс по заработку в криптовалюте. Авторизация происходит через Telegram-бот. Бот отправляет ссылку на скам-сайт, который внешне имитирует популярный М2Е-проект и мобильное приложение. Пользователь получает бесплатную модель NFT-кроссовок и сдает в аренду раннеру. Пользователь якобы будет получать 50% прибыли Раннера, который в день должен пробегать определенную дистанцию. Для увеличения дохода можно купить более дорогую модель. Плюс бонусы за приглашенных друзей и другие поощрения. И вот момент вывода «заработанного»: просят номер карты и указать сумму для вывода. Но транзакцию выполнить не дадут. Нужно приобрести «рубины» за реальные деньги, осуществив перевод на карту физлица. После перевода пользователь не получает ничего, а также теряет данные своей карты. Доход же якобы обеспечивается за счет торговли токеном Solana - чем больше игроков, тем выше курс. Вот такие виртуальные игры на реальные деньги.@BlackAudit

BlackAudit

28 May 2024 13:42

«Королева марафонов» Лена Блиновская слёзно просила отпустить её под домашний арест - не отпустили. Зато начали снимать арест с её имущества и счетов, чтобы дать возможность погасить долг, который, напоминаем, растет со скоростью 0,5 млн руб в день. Между тем, Блиновская где-то раздобыла 140 млн руб для частичного погашения долга. Именно поэтому она рассчитывала на домашний арест, но 140 миллионов оказалось мало для смягчения меры пресечения.@BlackAudit

BlackAudit

28 May 2024 11:21

С этой амнистией по дроблению полная неразбериха. До сих пор не озвучено никаких требований, параметров и так далее. Единственное, что озвучено - будете работать в белую и откажетесь от схем - будет амнистия. Пока это хочется трактовать так: придете с повинной и чистосердечно признаетесь, а там посмотрим. И вот тут уже сомнения большие, что кто-то пойдет добровольно признаваться в дроблении. Сказано про амнистию было громко, а на деле пока ничего. И будет ли - вопрос.@BlackAudit

BlackAudit

28 May 2024 08:42

Должна ли ИФНС ввосстановить средства на ЕНС, если суд приостановил взыскание? По заявлению налогоплательщика суд может приостановить действие решения, вынесенного инспекцией по итогам проверки, что приведет к запрету на взыскание доначисленных сумм. Однако обратной силы такая приостановка не имеет, поэтому суммы, уже списанные с ЕНС на основании решения, обратно зачислены не будут. Судебный акт о приостановлении действия решения по проверке не может распространяться на те суммы, которые на момент его принятия уже были распределены с ЕНС в бюджет. Соответственно, восстанавливать эти суммы на ЕНС налоговая не должна.@BlackAudit

BlackAudit

27 May 2024 15:30

Закон о доверенных лицах при банковских операциях будет работать по аналогии с поручительством в кредитных обязательствах. Доверенное лицо должно будет подтвердить или отклонить операцию в течение 12 часов (выдача кредита или проведение некоторых операций онлайн, в первую очередь, переводов). Банки будут запрашивать у третьих лиц согласие на обработку персональных данных и брать согласие на то, чтобы быть верификатором чужих сделок. Минусы данного закона - усложнение работы с клиентами, риск нарушения конфиденциальности, а также затраты банков на проверку и обработку данных. Инициатива должна пройти второе и третье чтение, тогда у 13 системно значимых банков будет возможность запрашивать согласие третьего лица на проведение операций.@BlackAudit

BlackAudit

27 May 2024 12:40

Компания сразу после ВНП получает требование об уплате недоимки - законно ли это? Нет. Налоговая не может начинать процедуру принудительного взыскания и выставлять соответствующее требование до момента вступления в силу решения по итогам проверки. Доначисление сумм налога инспекторы могут производить только по результатам налоговой проверки. Следовательно, основанием для выставления требования об уплате налога будет решение, принятое по результатам такой проверки. Поэтому ИФНС не может выставлять такое требование до того, как соответствующее решение по проверке вступит в силу. Таким образом, инспекция не вправе направлять налогоплательщику требование об уплате недоимки сразу после окончания проверки, т. к. это приведет к запуску процедуры принудительного взыскания по еще не вступившему в силу решению, что не соответствует положениям НК РФ.@BlackAudit

BlackAudit

27 May 2024 10:03

ИФНС имеет право запрашивать документы и информацию по конкретной сделке. Требование может направляться не только сторонам сделки, но и другим лицам, включая субподрядчиков. НК РФ не запрещает истребовать вне рамок проверки документы по всей цепочке сделок, связанных с проверяемой. Соответственно, запросы могут направляться не только сторонам основного договора, но и контрагентам второго и последующего звеньев. Достаточно часто суды признают за налоговой инспекцией право запрашивать документы по сделке по всей цепочке контрагентов.@BlackAudit

BlackAudit

30 May 2024 13:50

Олигарх Равиль Зиганшин - гендиректор и владелец ПСО «Казань - получил ещё одно уголовное дело. И снова уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере - 87 млн руб с помощью фиктивных сделок с тремя аффилированными фирмами. Первое уголовное дело на ПСО «Казань» с учетом пеней уже насчитывает более 8 млрд руб. При этом сам олигарх до сих пор на свободе (был отпущен под залог в 100 млн руб). Видимо, этого ему оказалось мало. Ещё один интересный момент: в марте Зиганших сбил насмерть глухонемую женщину, но дело было закрыто из-за отсутствия состава преступления в действиях водителя.@BlackAudit

BlackAudit

30 May 2024 11:00

Китайский миллиардер Цюй Найцзе (основатель китайской корпорации Haichang Group и генеральный директор Haichang Ocean Park) признан виновным в отмывании денег. Парижский трибунал приговорил его к 3 годам лишения свободы условно и штрафу 1 млн евро. С 2010 по 2013 миллиардер приобрел в Бордо 27 виноделен за $67 млн. Далее он собирался построить жилой комплекс в Китае с погребом для хранения и продажи вин. В 2013 проект был заморожен. В 2014 глава Haichang Group был обвинен Национальным контрольным управлением Китая в перенаправлении $30 млн, предназначенных для инвестиций в научные разработки и технологии, на покупку этих виноделен.@BlackAudit

BlackAudit

30 May 2024 08:31

Арестован Азат Байбурин - бизнес-коуч, глава компании Рост Капитал. Ему вменяют 29 эпизодов мошенничества. 19 января 2022 года он был заочно арестован и находился в розыске. Байбурин с соучастниками получали контактные данные клиентов, создавая видимость их обучения, сообщали ложные сведения о необходимости открытия брокерских счетов и их пополнения для возможности совершения форекс-сделок и получения прибыли. В действительности денежные средства фактически поступали на подконтрольные преступной группе счета. Используя доступ к программному обеспечению, отражающему остаток на балансе потерпевших, злоумышленники вносили в указанные программы сведения сначала о росте остатка по счету, а затем об «обвале» брокерского счета, таким образом похищая денежные средства граждан. Ущерб составил более 25 млн руб. В Башкирии Байбурин вел на телевидении авторскую программу об экономике, хотя не был журналистом и тем более экономистом. В конце выпуска он рекламировал биржу мошенников, которую в дальнейшем сам возглавил. Затем он переехал в столицу и начал открывать филиалы компаний по всей стране.@BlackAudit

BlackAudit

29 May 2024 17:02

С 1 июня начинает работу Служба финансового мониторинга и валютного контроля, созданная ЦБ. Функция - следить за соблюдением некредитными финансовыми организациями требований ПОД/ФТ и валютного законодательства.@BlackAudit

BlackAudit

29 May 2024 15:00

Вынесено решение по ВНП, ИФНС применяет обеспечительные меры - запрет на отчуждение и передачу в залог имущества, а также приостановление операций по счетам. А что же с дебиторской задолженность? Могут ли быть приняты аналогичные меры к ней? А дело в том, что дебиторская задолженность - это не имущество налогоплательщика, а имущественное право требования к третьим лицам. И так как дебиторская задолженность не является имуществом, ИФНС не имеет права запретить налогоплательщику распоряжаться дебиторской задолженностью по своему усмотрению.@BlackAudit

BlackAudit

29 May 2024 12:20

18 мая в США был арестован Руй-Сян Лин, которого обвиняют в управлении крупнейшей платформой в даркнете по продаже запрещенных веществ. Было проведено транзакций на $100 млн. Отследили преступника по криптовалютным транзакциям с площадки на биржевой счет. Оказалось, что счет был открыт на его имя с предоставлением водительских документов, электронной почты и номера телефона. Наверное, это самый глупый ход, когда занимаешься незаконной деятельностью. Однако, факт. Если Линя признают виновным в отмывании денег, участии в преступной деятельности и продаже запрещенных веществ, то ему грозит пожизненное заключение.@BlackAudit

BlackAudit

29 May 2024 09:50

Вот что предлагает Минфин по повышению НДФЛ:
- 13% для доходов до 2,4 млн руб;
- 15% - от 2,4 млн до 5 млн руб;
- 18% - от 5 млн до 20 млн руб;
- 20% - от 20 млн до 50 млн руб;
- 22% - свыше 50 млн руб.
Новая ставка будет считаться с суммы превышения порогового значения.@BlackAudit

BlackAudit

28 May 2024 17:50

Читаем некоторые ресурсы и просто в недоумении, как некоторые дают рекомендации об эффективном использовании ИП в группе компаний. В частности, в хранении активов, дроблении бизнеса, подмене трудовых отношений и прочее. При этом неграмотные люди утверждают, что, в принципе, ничего опасного нет, и даже после суда можно выйти сухим из воды. Только вот глупцы, видимо, плохо ознакомлены с огромным количеством судебных прецедентов по этим вопросам, как любые обоснования разносятся в пух и прах. А потом их клиенты кусают локти. Что сказать, тем кто верит таким недалеким - думайте своей головой, читайте законы и судебную практику, если не хотите стать частью этой самой судебной практики.@BlackAudit

BlackAudit

28 May 2024 15:00

ЦБ думает над тем, чтобы повысить лимит одной операции через СБП между своими счетами до 30 млн руб. Сейчас это 1 млн руб за одну операцию. Обсуждаться возможность будет до 30 мая, а изменения вступят в силу через 10 дней после официальной публикации.@BlackAudit

BlackAudit

28 May 2024 12:31

Многие коммерсы пытаются оптимизировать налоги через самозанятых, заключая гражданско-правовые договоры. Но выходит совсем плохо, и в итоге получают по шапке от налоговиков в виде доначислений и штрафов. Голову включать никто не хочет. А нужно лишь немного подумать о том, как это преподнести в законном формате, чтобы даже у судов вопросов не было. Даже если самозанятые выполняют работу сотрудников, которые предусмотрены в штатном расписании компании, даже если они давно оказывают услуги компании, даже если осуществляется контроль их деятельности, и их рабочее время совпадает с расписанием работы компании. Аргументами для судов в пользу компаний послужат следующие: в договорах не прописаны режимы труда и отдыха, не предусмотрены социальные выплаты и гарантии, не выплачиваются вознаграждения два раза в месяц, никаких заявлений о приеме на работу и приказов о трудоустройстве, никаких записей в трудовых (вообще забудьте), работа в праздники и выходные. Если соблюдать элементарные вещи, которые прописаны в законе, то доказать правоту компании в суде не составит труда. Хотя налоговики не перестают докапываться до вопроса подмены граджанско-правовых договоров трудовыми.@BlackAudit

BlackAudit

28 May 2024 09:59

Непредоставление документов во время налоговой проверки по требованию ИФНС не может быть единственным основанием для ареста счетов. Такая мера является исключительной, если у инспекции есть неопровержимые доказательства недобросовестного поведения проверяемого, и своими действиями он стремился затруднить исполнение решения о доначислениях (вывод активов, сокрытие имущества и т.д.).@BlackAudit

BlackAudit

27 May 2024 17:15

Продолжается обсуждение изменений налогового законодательства. И среди предложений предлагается рассмотреть вопрос о признании плательщиков УСН с годовым доходом от 60 млн руб налогоплательщиками НДС. «Для смягчения последствий резкого перехода с УСН на ОСН». Пока есть некоторые неясные моменты в этом вопросе.@BlackAudit

BlackAudit

27 May 2024 14:10

Москва-Сити - не только символ успешности. Последнее время небоскребы ассоциируются и с мошенничеством. Статусность этого места позволяет мошенникам разного рода осуществлять не только незаконные операции, но и заниматься откровенным криминалом. Так один из предпринимателей лишился 18 млн руб, обменивая рубли на доллары. Продавец валюты вышел с деньгами для пересчета и больше не вернулся. И самое главное - большинство обманутых не заявляет о преступлениях, потому что, в большинстве, заработанные ими деньги имеют также незаконное происхождение. И большинство попадаются на уловки преступников просто из-за отсутствия элементарных знаний финансовой грамотности. А уж про мошенничество с криптовалютой в Москва-Сити все наслышаны. Главная цель - пустить пыль в глаза в солидном офисе, а дальше дело техники.@BlackAudit

BlackAudit

27 May 2024 11:23

В Казани задержана группа под предводительством местной жительницы, которая занималась обналом. Создано 73 юрлица и Ип, с помощью который проводились финансовые операции за 12%. Доход преступной группы составил более 168 млн руб. Уголовное дело по ч.2 ст.172 УК РФ «Незаконная банковская деятельность». На кадрах оперативной съемки изъятые печати, техника и банковские карты. Фигуранты под подпиской о невыезде.@BlackAudit

BlackAudit

27 May 2024 08:36

Что будет делать ИФНС, если уточненка поступила по окончании ВНП. Инспекторы не вправе игнорировать уточненную декларацию, которая поступила после завершения проверки, но до вынесения решения по ней. Это связано с тем, что основной целью выездной проверки является установление действительных налоговых обязательств организации или ИП. А факт подачи уточненки можно рассматривать как разновидность возражений налогоплательщика относительно выводов, сделанных инспекторами в ходе проверки. В таком случае ИФНС может провести допмероприятия налогового контроля; или назначить повторную ВНП; или провести камеральную проверку уточненки. Однозначно, сведения из уточненной декларации должны быть учтены при вынесении итогового решения по проверке. В противном случае у суда будут основания для его отмены.@BlackAudit