Самозанятые

24 July 2025 10:51

​Миф. Исполнитель не несет никакой ответственности

Да, с самозанятым нельзя заключить договор о материальной ответственности, так как он оформляется только со штатным сотрудником.

Но это не значит, что исполнителя на НПД нельзя привлечь к ответственности за нарушение условий договора, некачественное выполнение работы и возникшие в связи с этим убытки.

Основанием для привлечения самозанятого к ответственности является договор, которым оформлено сотрудничество с таким исполнителем. В договоре необходимо прописать обязанности самозанятого, основания для привлечения к ответственности и размер санкций.

Самозанятого можно привлечь к ответственности:

- Если он нарушил существенные условия договора.
К ним относится срыв сроков выполнения работ, некачественное оказание услуги, а также существенное отхождение от требований заказчика.
При нарушении указанных условий организация или ИП может потребовать от самозанятого безвозмездно устранить недостатки, возместить расходы на их исправление или компенсировать убытки, вызванные некачественным выполнением работы, а также снизить размер вознаграждения. В договоре такую ответственность можно прописать следующим образом:
«В случае если работы выполнены с отступлением от условий договора, или с существенными недостатками, заказчик вправе потребовать от исполнителя безвозмездного исправления недостатков в разумный срок. Если устранить их невозможно, заказчик вправе отказаться от услуг исполнителя без выплаты ему соответствующего вознаграждения».

- Если самозанятый не сообщил заказчику об утрате статуса плательщика НПД.
Обязанность уведомить заказчика об утрате исполнителем статуса самозанятого и последующей за этим ответственности, можно прописать в договоре так:
«Исполнитель обязуется в течении 2 дней с даты снятия исполнителя с учета в качестве плательщика налога на профессиональный доход письменно уведомить об этом заказчика. В случае нарушения исполнителем указанной обязанности он оплачивает заказчику сумму в размере понесенных убытков».

- Если самозанятый не выдал чек после перечисления вознаграждения.
Это грозит заказчику тем, что он не сможет включить в расходы выплату вознаграждения самозанятому. Если окажется, что исполнитель является физлицом, заказчик должен уплатить в бюджет НДФЛ и страховые взносы.
Пропишите в договоре обязанность исполнителя сформировать и предоставить заказчику чек, а также ответственность за нарушение этого условия, например, так:
«Исполнитель обязуется выдать заказчику чек, сформированный в порядке предусмотренном ст. 14 закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ посредством направления его на адрес электронной почты в течение 2 дней после получения оплаты. В случае невыдачи чека исполнитель обязуется выплатить заказчику сумму в размере 20% от каждой выплаты, на которую не был выдан чек, в течении 7 рабочих дней со дня истечения срока для выдачи чека».

Самозанятые

17 July 2025 11:14

​Варианты документооборота с самозанятыми

Обмениваться документами в электронном виде стороны договора могут с использованием электронной подписи или без нее:
по электронной почте или в мессенджерах — без применения электронной подписи;
через подключение к специальному оператору — с использованием электронной подписи.

Обмен документами через электронную почту или мессенджеры

Подписанный вручную и отсканированный документ направляют на почту или в мессенджер второй стороны договора. С другой стороны тоже подписывают, сканируют и отправляют назад.

Исполнитель подписывает бумажный документ, сканирует или фотографирует и отправляет фото заказчику. Если заказчику, помимо изображения, нужен оригинальный документ, исполнитель направляет его по почте. Заказчик подписывает второй экземпляр и отправляет обратно исполнителю.

Минусы
Обмен сканами занимает много времени и часто неудобен исполнителям. Если нужны бумажные экземпляры, подписание одного документа может занимать недели. А если исполнителей много — вести такой документооборот просто нереально.

Плюсы
Этот способ удобен заказчикам, которые сотрудничают с одним или двумя исполнителями по разовым или периодическим задачам. Особенно если обмен документами между сторонами происходит редко.

Обмен документами с помощью ЭДО
Электронный документооборот с самозанятыми компании ведут на специальных платформах. Документы на таких платформах подписывают с помощью ПЭП. Это быстро: подписание договора или акта занимает не более минуты.

Использовать сервисы для ЭДО, где необходимо наличие НЭП или КЭП, тоже можно, но, как правило, у самозанятых исполнителей нет таких подписей.

Для придания юридической значимости цифровые документы должны быть подписаны электронной подписью.

Важно: документы с обеих сторон должны быть подписаны одинаковой подписью. Если у заказчика КЭП, то и у исполнителя должна быть КЭП. Если у исполнителя ПЭП, то и заказчик подписывает с помощью ПЭП. В другом случае документ не будет иметь юридической силы.

Есть три вида электронных подписей:

Простая электронная подпись (ПЭП).
Создается на конкретном ресурсе и для подписания документов через этот ресурс. Часто в качестве ПЭП используют коды в смс или пуш-уведомления. Например, в банковских приложениях.

Неквалифицированная электронная подпись (НЭП).
НЭП создают на сайте налоговой или в специальных сервисах и хранят в облаке. На сайте nalog.ru подпись создают только для внутреннего пользования. Это бесплатно.
На других ресурсах НЭП создают за деньги и применяют для ЭДО без привязки к тому ресурсу, где она создана. Такие подписи нельзя использовать для обмена информацией с госорганами, участия в тендерах и госзакупках.

Квалифицированная электронная подпись (КЭП).
КЭП оформляют в специальных удостоверяющих центрах и хранят на USB-носителях. Можно использовать для ЭДО, обмена информацией с государственными органами, судами, участия в тендерах и торгах.

Самозанятые

10 July 2025 10:47

​Перепродавать чужие товары на НПД нельзя, продавать свои — можно

Самозанятые могут продавать товары собственного производств и с этого дохода платить НПД.

Об этом напоминает Минфин в письме от 19.07.2022 № 03-11-11/69356.

При этом нельзя применять НПД при перепродаже товаров, имущественных прав.

Исключение — продажа имущества, использовавшегося для личных, домашних или иных подобных нужд.

При реализации товаров собственного производства (не закупленных для перепродажи) возможно применение НПД.

Самозанятые

07 July 2025 11:09

​Закрывающие документы от самозанятого

Компаниям выгодно работать с самозанятыми: расходы можно принять к учету, налоги с вознаграждения платит сам исполнитель. Какие документы надо получить от плательщика НПД, чтобы не было споров с налоговой?

Чек — основной подтверждающий документ от самозанятого
Плательщик НПД обязан выдать чек после получения вознаграждения (ст. 14 закона от 27.11.2018 №422-ФЗ). Сроки выставления чека зависит от того, как проведена оплата по договору ГПХ:
- наличными — в момент расчета;
- безналичными — не позднее 9 числа месяца, следующего за месяцем поступления денег на счёт.

ФНС утверждает, что чека будет достаточно для подтверждения расходов (письмо от 20.02.2019 № СД-4-3/2899@). Другие документы, такие как акт, оформлять не обязательно.

При выставлении чека самозанятый указывает:
- Наименование товара, услуги или работы. Желательно прописать подробно, чтобы по чеку были видны все виды работ. Можно вносить несколько позиций одновременно. Например: разработка логотипа, создание сайта, наполнение разделов сайта.
- Дата и время платежа.
- Наименование (название компании или ФИО ИП) и ИНН заказчика.
- Сумма вознаграждения.

Чек формируется в электронном виде. Его можно переслать по электронной почте, в мессенджеры или распечатать на бумаге и передать лично или направить с помощью Почты России.

Самозанятые

02 July 2025 11:54

Где коротко и по делу читать про ИИ в бизнесе?

ИИ сейчас обсуждают из каждого утюга — но в основном это хайп про картинки, чат-боты и базы промптов, которые все качают, но никто не открывает.

А если ты предприниматель, руководитель или отвечаешь за процессы — хочется понять другое:

Как ИИ реально внедрять в бизнес? Что работает? С чего начать?

Вот редкий канал, который стоит вашего внимания Нейро-МВА. Его ведут люди с бизнес-бэкграундом, коротко и по делу:

◽️В чем разница между ИИ-агентом, ботом и ассистентом
◽️Подборка российских AI-сервисов для бизнеса
◽️Как защитить корпоративные данные при работе с ИИ
◽️Как выбрать нужную модель Chat GPT
◽️Как автоматически обработать 850 откликов на вакансию

Рекомендую подписаться на канал ✅
Пока авторы работают на качество — это возможность забрать бесплатно то, что обычно продают на курсах.

Реклама: ООО "Аналитика персонала" ИНН 6671088519, Erid: 2VtzqwdYcA2

Самозанятые

26 June 2025 11:18

​Учредитель может оказывать своей фирме услуги как самозанятый

Доходы от компании, которая в последние 2 года была работодателем самозанятого, не относятся к категории облагаемых НПД.

Если услуги оказывает учредитель компании, все зависит от того, не было ли у него (и нет ли сейчас) трудовых отношений с этой фирмой.

Если такое было, то самозанятый учредитель не вправе платить НПД за такие услуги.

Если учредитель — не работник и не был им на протяжении последних 2 лет, то его услуги будут облагаться НПД.

Самозанятые

20 June 2025 09:16

🔥 Только в июне можно подключить пакет Диадок из 50 документов за 860руб/год!🔥


Что вы получите за 860 руб/год?

✅ Мгновенное подключение после оплаты счета
✅ Поддержка 24/7 после внедрения
✅ Можно подписывать документы с телефона!!! (нужна подпись NFC)
✅  Неограниченное количество пользователей
✅  Бесплатное согласование документов


______________


ЗАБЕРИТЕ МИНИМАЛЬНЫЙ ПАКЕТ ДИАДОК ВСЕГО ЗА  860 РУБ.

ментов за 860руб/🔥🔥С дополнительные возможностями для вашего бизнеса вы можете ознакомиться ТУТ 🔥🔥



Подписывайтесь на наш канал /channel/bbdocc чтобы быть в курсе событий.

Самозанятые

16 June 2025 10:45

​Чем грозит неуплата налогов

Налог на профессиональный доход ФНС рассчитывает за каждый месяц на основе данных, которые указал самозанятый в приложении.

Если дохода за месяц не было, то и платить налог не нужно. Не придется платить налог и, если за месяц он составил менее 100 рублей.

Сумма налога к уплате за прошедший месяц появляется в приложении до 12 числа следующего.

Уплатить налог необходимо до 28 числа месяца, следующего за отчетным. Если вы привязали карту к профилю, можно настроить автоплатеж, тогда деньги в счет НПД спишут автоматически.

Если не уплатить налог вовремя, то через 10 дней на вашем счете к сумме налога прибавится пеня.

Она составляет 1/300 ключевой ставки Центробанка от долга ежедневно, вплоть до погашения долга.

Не забывайте просматривать информацию в приложении «Мой налог», чтобы избежать пеней. Для этого можно настроить напоминание в своем календаре.

Если вы внесли платеж, но приложение показывает долг, уточните информацию в банке.

Если вы оплатили сумму вовремя и она не может поступить на счет из-за проблем с обработкой платежа, переживать не о чем: датой оплаты налога считается день, когда вы перечислили средства. Санкции аннулируют при поступлении средств на счет.

Самозанятые

09 June 2025 11:06

​Как расторгнуть договор с самозанятым

Расторгнуть договор с исполнителем можно следующими способами:

В одностороннем внесудебном порядке.

Возможен по ряду причин, которые делают невозможным дальнейшее сотрудничество сторон. Расторжение договора в одностороннем порядке может быть инициировано любой из сторон.

По соглашению сторон.

Допускается на любом этапе исполнения договора. Расторжение по соглашению сторон — самый оптимальный вариант прекращения сотрудничества между заказчиком и исполнителем.

В судебном порядке.

Производится, когда одна из сторон существенно нарушила условия договора либо отказывается от его расторжения по обоюдному согласию, а односторонний отказ не предусмотрен.


Расторжение договора в одностороннем порядке

Для расторжения договора в одностороннем порядке должны быть основания на это: либо предусмотренные законом, либо прописанные в договоре.

В качестве основания для расторжения могут выступать такие причины:
- Услуга не оказана полностью или частично.
- Услуга выполнена некачественно, а исправить это затруднительно или невозможно.

Эти основания называются мотивированными, то есть для расторжения договора есть конкретные причины, которые могут быть подтверждены документально.

В случае мотивированного отказа исполнитель должен компенсировать заказчику ущерб, вызванный некачественным исполнением взятых на себя обязательств и предусмотренный в договоре.

Расторгнуть договор в одностороннем порядке можно и без конкретной причины, по немотивированным основаниям:
- У заказчика отпала необходимость в услугах исполнителя.
- Присутствуют причины личного характера — «не сработались».

Расторжение договора без конкретной причины допускается только, если это прямо предусмотрено договором. В противном случае это можно будет сделать только по соглашению сторон или через суд.

Самозанятые

02 June 2025 11:24

​Привлечение самозанятых: можно ли сотрудничать с бывшим работником

Закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ содержит прямой запрет на сотрудничество самозанятых с их бывшими работодателями, если с момента увольнения не прошло двух лет.

Данный запрет был введен для того, чтобы недобросовестные работодатели не переводили своих штатных работников в самозанятые. Ведь с такими лицами проще и выгоднее сотрудничать: не нужно платить налоги и взносы, отпускные и больничные, не нужно составлять отчетность и вести кадровый учет.

Таким образом, законным сотрудничество с бывшим работодателем будет если с момента увольнения исполнителя прошло два года и более. Стоит отметить, что сам по себе факт заключения договора ГПХ с бывшим сотрудником, когда прошло более двух лет с момента увольнения, не является фактом прикрытия трудовых отношений.

Самозанятые

26 May 2025 11:07

​​Рекомендованные фразы при составлении гражданско-правового договора между юридическим лицом и самозанятым

1. Настоящий договор подряда не является трудовым договором (трудовым контрактом) и определяет условия гражданско-правовых взаимоотношений Заказчика и Подрядчика, имеющего статус самозанятого.

2. Заказчик не принимает Подрядчика, имеющего статус самозанятого, в штат организации, не несет перед Подрядчиком обязанности по предоставлению гарантий и компенсаций, предусмотренных трудовым законодательством и законодательством о социальном обеспечении, не уплачивает за Подрядчика налоги, сборы, страховые взносы, установленные законодательством Российской Федерации.

3. Подрядчик, имеющий статус самозанятого, не вправе требовать от Заказчика выплаты какой-либо минимальной, в том числе периодической платы (абонентской платы), не зависящей от выполненных Подрядчиком работ в соответствии с заключенным договором.

4. Предметом отношений, вытекающих из настоящего Договора подряда, является не наем труда, а выполнение Подрядчиком, имеющим статус самозанятого, конкретных работ, в рамках гражданского законодательства, его общих принципов и институтов (положений о лицах, сделках, обязательстве, договорах).

5. Отношения Заказчика и Подрядчика, имеющего статус самозанятого, основываются на признании равенства сторон настоящего Договора подряда, свободы договора, недопустимости произвольного вмешательства кого-либо в частные дела, беспрепятственного осуществления гражданских прав, обеспечения восстановления нарушенных прав, их судебной защиты в порядке, установленном гражданским законодательством.

6. Подрядчик, имеющий статус самозанятого, не подчиняется трудовому распорядку, трудовой дисциплине, режиму рабочего времени и времени отдыха, правилам о нормировании и оплате труда принятым у Заказчика.

Самозанятые

21 May 2025 10:05

Как без страха откликаться на лучшие вакансии?
И быть тем, кого работодатели ищут сами

Знаете, что общего у тех, кто уверенно откликается на вакансии и не боится отказов? Они не просто умеют делать сторис, писать посты или монтирования Reels, а обладают маркетинговым мышлением

Именно поэтому все чаще в вакансиях можно увидеть: «Будет плюсом, если вы учились у Элеоноры Тюриной»

Элеонора Тюрина — маркетолог с 14-летним опытом, эксперт по выстраиванию маркетинговых стратегий в соцсетях, основатель школы маркетинга, которая входит в ТОП 1% рейтинга GetCource самых успешных школ в Рунете

Хотите прокачать мышление — начните с полезных разборов в ее канале👇🏻
➤ Клиент каждый день требует результат, а его нет. Как быть?
➤ СММ vs собственник: почему одни конфликтуют, а другие вместе растут в прибыли?
➤ Разборы ошибок в контенте и рекламе в популярных нишах с точки зрения маркетинга

Подписывайтесь на канал Элеонора маркетинг — работодатели сами будут выстраиваются к вам в очередь

Самозанятые

15 May 2025 10:54

​Договор с самозанятым: нужен или нет

Сотрудничество с исполнителями-плательщиками НПД регулируется Гражданским кодексом. Договор с самозанятым может быть заключен как в письменной форме, так и в устной.

Компания или ИП могут не заключать письменные договоры, если сделка совершается в момент договоренности, а стоимость услуг — не более 10 тыс. руб. В других случаях необязательно заключать с самозанятыми договор ГПХ.

Для сотрудничества с плательщиками НПД разработайте свой шаблон договора. За образец можно взять договор возмездного оказания услуг или подряда. Дополните его своими параметрами и обязательно укажите следующие пункты:
- исполнитель является плательщиком НПД;
- налог уплачивает исполнитель;
- при утере права применения НПД самозанятый обязан об этом оповестить заказчика;
- за аннулирование чека без возврата вознаграждения исполнителю будет начислен штраф.

Самозанятые

11 May 2025 16:15

Проснулся. Зашёл в телеграм. Получил 28.000 руб. Пошёл отдыхать.

Согласитесь, звучит как сказка. Но примерно так выглядят будни закупщика в телеграм.

Работка непыльная: нужно анализировать телеграм-каналы и отделять хорошие паблики от плохих. На старте платят около 100к, а через месяц можно выйти на 200-250 тысяч чистыми.

Опыт? Не нужен. Занятность? 2-3 часа в день. Риски? Нулевые, даже с работы уходить не надо.

Все, что нужно для старта – запустить этот бот. Там узнаете, как с помощью телеграма накопить на машину или квартиру, выйдя на доход в 200-300 тысяч. Дерзайте, всё тут: /channel/bentsa_tg_bot

Самозанятые

07 May 2025 15:46

Вы когда-нибудь задумывались, что за каждой услугой самозанятого стоит глубокая история — с трудностями, победами и важными решениями? Что жизнь даже простого исполнителя может быть похожа на кино, а сам он — стать настоящей звездой?

В Москве заметили баннеры с рецензиями на нескольких самозанятых — бухгалтера, сантехника и клинера. Они размещают свои объявления на Авито Услугах, а онлайн-платформа решила рассказать об их деле. Тем самым напомнив, что опыт каждого исполнителя важен и ценен, а ваша история достойна того, чтобы о ней узнали тысячи людей в интернете, а не только знакомые.

Чтобы поддержать всех исполнителей, Авито Услуги запустили конкурс, где, победители получат возможность стать лицом масштабной рекламной кампании, чтобы рассказать о себе и получить еще больше клиентов.

Чтобы участвовать — выходите в онлайн: создайте первое объявление на Авито Услугах и заполните специальную форму на сайте до 20 мая. Не важно каким делом вы занимаетесь: если вы любите его и помогаете людям — этого уже достаточно для участия.

Не упустите свой шанс! Возможно, прямо сейчас начинается ваша хорошая история. Подробности конкурса по ссылке.

Самозанятые

22 July 2025 10:26

​Риски при работе с большим количеством самозанятых: что может привлечь внимание налоговой и банков

Риск № 1: при массовых выплатах самозанятым ФНС может заподозрить умышленное избегание трудовых отношений
Самозанятых становится всё больше: по статистике ФНС, в апреле 2023 года зарегистрировано более 7,4 млн налогоплательщиков НПД.

А если проанализировать динамику, каждый месяц количество растёт на 150-300 тысяч. И это является одной из причин усиления контроля в сфере взаимодействия компаний с самозанятыми физлицами.

Когда компания нанимает много самозанятых и, соответственно, проводит массовые выплаты, налоговая инспекция может заподозрить, что таким образом происходит намеренный уход от трудовых отношений с целью минимизировать «зарплатные» налоги.

Налоговая служба использует специальную скоринговую систему, которая в режиме реального времени помогает вычислить организации с признаками подмены трудовых отношений договорами с самозанятыми.

Есть 8 критериев риска, на основании которых работодателям присваивается риск-балл, и чем он выше, тем больше вероятность того, что ФНС начнёт проверку.

Цифровые инструменты ФНС фиксируют такие показатели, указывающие на то, что работодатель злоупотребляет режимом НПД:
- Труд самозанятого используется 3 и более месяцев.
- Налогоплательщик НПД работает только с одним заказчиком.
- Доход самозанятого имеет признаки заработной платы (одна сумма в одну и ту же дату каждого месяца).
- Массовая постановка на учёт (самозанятые регистрируются примерно в одно время и становятся исполнителями у одного работодателя).
- Массовая регистрация дохода (самозанятые одного работодателя одновременно регистрируют полученный доход).
- Групповые переходы (ранее налогоплательщики работали по трудовым договорам в компании, затем перешли в другую, но уже в качестве самозанятых, при этом новая организация подконтрольна предыдущей).
- Выплаты периодичны, но не подтверждены документально. Оплата работ может производиться каждый месяц, но в этом случае в договоре с исполнителем должны быть указания на объём и состав работ, срок исполнения и порядок оплаты, а факт выполнения работ необходимо подтверждать актом.

Прямое нарушение — самозанятый ранее имел трудовые отношения с компанией, и не прошло 2 года с момента увольнения.

По этим признакам ФНС может сделать вывод, что компания намеренно переводит работников на НПД.

О том, что компания попала в группу риска, ФНС должна уведомить и запросить разъяснения. При отсутствии реакции на запрос будет организована проверка.

Чтобы минимизировать данный риск, нужно строить работу с самозанятыми, избегая перечисленных 8 показателей. Особенное внимание нужно уделить порядку оплаты услуг временных исполнителей — он должен отличаться от порядка оплаты по трудовым договорам.

Риск № 2: массовые выплаты самозанятым физлицам банк может отнести к подозрительным операциям
Банки строго соблюдают 115-ФЗ и отслеживают подозрительные операции.

В частности, к их разряду могут быть отнесены массовые регулярные выплаты физическим лицам без уплаты налогов и взносов.

Банк может идентифицировать это как попытки обналичивания средств. Соответственно, при систематическом характере операций компания рискует столкнуться с приостановкой переводов и блокировкой расчётного счёта.

Чтобы исключить риск блокировки расчётного счёта, при переводе денег самозанятым нужно подробно расписывать назначение платежа, например:

«Оплата по договору оказания услуг № 10 от 25.05.2023 за технический аудит сайта (исполнитель — плательщик НПД)».

Также важно своевременно реагировать на запросы банка указать подробности операций, предоставляя документы, которые подтверждают сотрудничество с самозанятыми. Это поможет не попасть в список неблагонадёжных клиентов и предотвратить блокировку счёта.

Компания может заключать договоры с неограниченным количеством самозанятых, главное — правильно строить работу с исполнителями.

Самозанятые

14 July 2025 10:57

​Можно ли фирме взять в аренду автомобиль у самозанятого

Самозанятый может заниматься любой деятельностью, которая разрешена ему по закону, соблюдая лимит по доходам в год — не более 2,4 млн рублей. Сдача авто в аренду не запрещена.
Виды деятельности, которыми может заниматься самозанятый определены законом от 27.11.2018 № 422-ФЗ. Ограничения установлены в ч. 2 ст. 4 и ч. 2 ст. 6 этого закона.

Самозанятым нельзя продавать подакцизные товары, полезные ископаемые, заниматься перепродажей или оказывать посреднические услуги.

На деятельность по предоставлению в аренду транспортного средства без экипажа как физическим, так и юридическим лицам, закон запрета не устанавливает.

Этот вывод подтверждает письмо Минфина от 17.02.2020 № 03-11-11/10799. Самозанятый вправе сдавать, как свой собственный автомобиль, так и взятый им в аренду по договору субаренды.

Право на применение спецрежима «Налог на профессиональный доход» (НПД) при сдаче в аренду автомобиля или жилья не зависит от наличия права собственности на такое имущество (письмо УФНС по г. Москве от 02.09.2021 № 20-21/131926@).

В любом случае со сдачи автомобиля в аренду самозанятый платит налог на профессиональный доход.

Самозанятые

07 July 2025 14:31

Свобода, доход, свое дело: как самозанятые находят клиентов без больших вложений

Сегодня многие могут стать самозанятыми и работать на себя — без офисных рамок и бюрократии. Достаточно любимого дела, интернета и платформы для поиска клиентов. Например, на Авито Услугах заказчиков ищут мастера маникюра, репетиторы, сантехники и даже event-организаторы.

История Ольги, парикмахера из Петербурга, — отличный пример. Устав от работы в найме, она зарегистрировала самозанятость и начала продвигать услуги через Авито. Всего за две недели ей удалось заработать 60 тысяч рублей — благодаря заполненному профилю и платному продвижению.

Как привлекать клиентов?

— заполняйте профиль полностью: фото работ, описание, цены
— используйте платные инструменты (XL-объявления, прогноз спроса)
— общайтесь с клиентами и собирайте отзывы

Откройте больше возможностей для роста своего бизнеса с Авито и бесплатным сервисом «Своё дело» для самозанятых от Сбера. Сейчас у Авито Услуг проходит акция, за выполнения условий которого самозанятые могут получить до 21 000 бонусов на продвижение услуг на Авито!

Самозанятые

03 July 2025 10:40

​Обязательно ли подписывать акт

В письме № СД-4-3/2899@ ФНС отметила, что основным документом, подтверждающим как расходы заказчика, так и доходы исполнителя-самозанятого, является чек. Акт — это дополнительный закрывающий документ. В нем можно отразить период и дату оказания услуг, что послужит подтверждением расходов заказчика в налоговом периоде.
 
Мы рекомендуем подписывать акты с самозанятым по следующим причинам:
- подписанный акт — это дополнительная защита от недобросовестных исполнителей при аннулировании чека;
- ФНС может запросить акт при налоговой проверке или вызове на встречу;
- в акте можно зафиксировать больше информации, что послужит подтверждением при возникновении спора с самозанятыми;
- подписанный акт — это признак гражданско-правовых отношений, что снижает риск переквалификации договора в трудовой.

Акт составляется в произвольной форме. Обратите внимание на обязательные реквизиты, указанные в п. 2 ст. 9 закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ.

Самозанятые

30 June 2025 11:20

​Варианты документооборота с самозанятыми

Обмениваться документами в электронном виде стороны договора могут с использованием электронной подписи или без нее:
по электронной почте или в мессенджерах — без применения электронной подписи;
через подключение к специальному оператору — с использованием электронной подписи.

Обмен документами через электронную почту или мессенджеры

Подписанный вручную и отсканированный документ направляют на почту или в мессенджер второй стороны договора. С другой стороны тоже подписывают, сканируют и отправляют назад.

Исполнитель подписывает бумажный документ, сканирует или фотографирует и отправляет фото заказчику. Если заказчику, помимо изображения, нужен оригинальный документ, исполнитель направляет его по почте. Заказчик подписывает второй экземпляр и отправляет обратно исполнителю.

Минусы
Обмен сканами занимает много времени и часто неудобен исполнителям. Если нужны бумажные экземпляры, подписание одного документа может занимать недели. А если исполнителей много — вести такой документооборот просто нереально.

Плюсы
Этот способ удобен заказчикам, которые сотрудничают с одним или двумя исполнителями по разовым или периодическим задачам. Особенно если обмен документами между сторонами происходит редко.

Обмен документами с помощью ЭДО
Электронный документооборот с самозанятыми компании ведут на специальных платформах. Документы на таких платформах подписывают с помощью ПЭП. Это быстро: подписание договора или акта занимает не более минуты.

Использовать сервисы для ЭДО, где необходимо наличие НЭП или КЭП, тоже можно, но, как правило, у самозанятых исполнителей нет таких подписей.

Для придания юридической значимости цифровые документы должны быть подписаны электронной подписью.

Важно: документы с обеих сторон должны быть подписаны одинаковой подписью. Если у заказчика КЭП, то и у исполнителя должна быть КЭП. Если у исполнителя ПЭП, то и заказчик подписывает с помощью ПЭП. В другом случае документ не будет иметь юридической силы.

Есть три вида электронных подписей:

Простая электронная подпись (ПЭП).
Создается на конкретном ресурсе и для подписания документов через этот ресурс. Часто в качестве ПЭП используют коды в смс или пуш-уведомления. Например, в банковских приложениях.

Неквалифицированная электронная подпись (НЭП).
НЭП создают на сайте налоговой или в специальных сервисах и хранят в облаке. На сайте nalog.ru подпись создают только для внутреннего пользования. Это бесплатно.
На других ресурсах НЭП создают за деньги и применяют для ЭДО без привязки к тому ресурсу, где она создана. Такие подписи нельзя использовать для обмена информацией с госорганами, участия в тендерах и госзакупках.

Квалифицированная электронная подпись (КЭП).
КЭП оформляют в специальных удостоверяющих центрах и хранят на USB-носителях. Можно использовать для ЭДО, обмена информацией с государственными органами, судами, участия в тендерах и торгах.

Самозанятые

23 June 2025 10:52

​Можно ли самозанятому перечислить аванс

Вознаграждение по договору ГПХ перечисляется исполнителю по факту оказанных услуг или выполненных работ. И тут сложностей не возникает: услуга оказана – вознаграждение перечислено. Но как быть, если после заключения договора исполнитель попросил перевести ему предоплату?

Сразу ответим на вопрос: заказчик может перечислить исполнителю аванс (предоплату) – законодательных запретов на это нет ни в ГК, ни в законе о самозанятых от 27.11.2018 № 422-ФЗ, ни в других нормативных актах. Но есть риски, сопряженные с такой выплатой. Прежде чем переходить к ним, разберем, чем аванс отличается от предоплаты и чем первая выплата «опаснее» второй.

Аванс – обиходное название первой части заработной платы. Напомним, что зарплата должна выплачиваться сотруднику не менее двух раз в месяц. Несмотря на то, что в ТК официальный термин «аванс» отсутствует, им чаще всего называют первую часть зарплаты, которая перечисляется в начале месяца.

В гражданских правоотношениях он также применяется и относится к одной из форм предварительной оплаты, наравне с задатком. По смыслу норм ГК аванс – это денежная сумма, которая выплачивается исполнителю в счет предстоящего оказания услуг или выполнения работ.

Предоплата – форма расчетов, которая предполагает частичную или 100% оплату услуг до момента их выполнения.

Самозанятые

19 June 2025 10:25

​Миф. Заказчик может не подписывать никакие документы с самозанятыми

Можно, но не нужно. Единственным документом, который самозанятый обязан сформировать в соответствии с законом № 422-ФЗ, и предоставить заказчику, является чек. Ни договор, ни акт об оказанных услугах, ни счет на оплату исполнитель на НПД составлять не обязан.

Но отсутствие договора может грозить серьезными проблемами с контролирующими органами, невозможностью признания расходов на выплату вознаграждения и риском переквалификации.

Если сделка происходит «здесь и сейчас», то есть немедленно, то заключение договора в письменной форме не требуется. Достаточно устной договоренности.

Чтобы сотрудничество было максимально продуктивным и безопасным для обеих сторон необходимо правильно организовать документооборот с исполнителем.

Самозанятые

12 June 2025 10:48

​Нужен ли акт выполненных работ при сотрудничестве с самозанятым

Акт подтверждает, что исполнитель выполнил работы по договору в полном объёме и в указанные сроки. Подписывая акт, заказчик выражает своё согласие с объёмом и качеством работ, а также фиксирует их приёмку.

Но у сотрудничающих сторон часто возникает вопрос, обязательно ли составлять акт выполненных работ?

Каждый расчёт с самозанятым должен подтверждаться чеком. Об этом прямо говорится в законе от 27.11.2018 № 422-ФЗ. С точки зрения права у самозанятого нет обязанности формировать акт.

В то же время, из письма налоговой службы от 20.02.2019 № СД-4-3/2899@ следует, что оформление акта не противоречит закону.

ФНС в своём письме подтверждает, что чек — это обязательный документ при сотрудничестве с самозанятым, а акт может выступать дополнительным документом для учёта расходов заказчика в конкретном периоде, например, если исполнителю выплачивается аванс. Выплату самозанятому нужно отнести на дату, которая указана в акте, а не в чеке на предоплату.

Пример:

Заказчик перечислил самозанятому аванс за ремонтные работы в январе и получил на сумму выплаты чек. Исполнитель закончил ремонт помещения в марте.

Выплату самозанятому нужно отнести к расходам в день, когда завершились работы — на дату подписания акта.

Акт выполненных работ можно составлять и в других случаях.

Самозанятые

05 June 2025 11:02

​Даже если самозанятый сдавал квартиру в аренду, при продаже может не быть НДФЛ

При сдаче жилья в аренду можно применять НПД, а при продаже этого жилья — нельзя. Доход от продажи облагается НДФЛ, но налога не будет, если квартира в собственности более 5 лет.

Разъяснения дал Минфин в письме № 03-11-11/92433 от 16.11.2021.

Минимальный срок владения недвижимостью не играет роли, если она использовалась в предпринимательской деятельности. В этом случае доход от НДФЛ не освобождается.

Но это ограничение не применяется к жилой недвижимости.

Поэтому если самозанятый владел квартирой более 5 лет (или в ряде случаев — 3 года), он не будет платить НДФЛ при ее продаже. То, что ранее он сдавал эту квартиру в аренду, значения не имеет.

Самозанятые

28 May 2025 10:39

​Есть ли у самозанятых право на больничный

В общем случае – нет. Самозанятые не обязаны платить страховые взносы, поэтому и права на получение пособия по временной нетрудоспособности у них нет. Компания тоже не должна платить деньги в бюджет: обязанность по уплате взносов за исполнителей по договорам ГПХ на самозанятых не распространяется.

Самозанятый может претендовать на пособие по больничному листу в трех случаях.
1. Он совмещает самозанятость с работой по трудовому договору
Тогда плательщик НПД может получить пособие по месту работы, как обычный штатный сотрудник.

2. Он ИП, который заключил договор добровольного страхования с Социальным фондом
ИП может перейти на НПД и тогда он будет полностью подчиняться нормам закона № 422-ФЗ. Так же как самозанятый может получить статус ИП и продолжать применять этот же режим. Запрета на это нет, подтверждение тому – письмо ФНС от 25.11.2021 № СД-4-3/16437@.
Будучи ИП, исполнитель может сам обратиться с заявлением в Социальный фонд, заключить договор добровольного страхования и уплатить до конца года стоимость страхового года.
Она рассчитывается исходя из МРОТ по формуле 16 242 ₽ х 12×2,9%. В 2023 году составляет 5 652 ₽ .

3. Он заключит договор добровольного страхования с Социальным фондом после принятия нового закона
Законопроект о заключении договора с самозанятыми пока на рассмотрении. Если он будет принят, то самозанятые смогут платить взносы и получать оплату по больничным листам.
Размер пособия будет зависеть от страхового стажа самозанятого, периода уплаты взносов и выбранной суммы базового страхуемого дохода – власти предлагают два варианта:
32 484 ₽ (2 МРОТ). Ежемесячный взнос составит 1 247,38 ₽ (32 484×3,84%).
48 276 ₽ (3 МРОТ). Ежемесячный взнос составит 1 853,79 ₽

Самозанятые

22 May 2025 11:14

​Чем грозит неуплата налогов

Налог на профессиональный доход ФНС рассчитывает за каждый месяц на основе данных, которые указал самозанятый в приложении.

Если дохода за месяц не было, то и платить налог не нужно. Не придется платить налог и, если за месяц он составил менее 100 рублей.

Сумма налога к уплате за прошедший месяц появляется в приложении до 12 числа следующего.

Уплатить налог необходимо до 28 числа месяца, следующего за отчетным. Если вы привязали карту к профилю, можно настроить автоплатеж, тогда деньги в счет НПД спишут автоматически.

Если не уплатить налог вовремя, то через 10 дней на вашем счете к сумме налога прибавится пеня.

Она составляет 1/300 ключевой ставки Центробанка от долга ежедневно, вплоть до погашения долга.

Не забывайте просматривать информацию в приложении «Мой налог», чтобы избежать пеней. Для этого можно настроить напоминание в своем календаре.

Если вы внесли платеж, но приложение показывает долг, уточните информацию в банке.

Если вы оплатили сумму вовремя и она не может поступить на счет из-за проблем с обработкой платежа, переживать не о чем: датой оплаты налога считается день, когда вы перечислили средства. Санкции аннулируют при поступлении средств на счет.

Самозанятые

19 May 2025 11:05

​Как самозанятым получить справку о своих доходах для банка

Плательщики НПД могут получить справку, подтверждающую их постановку на учет, а также справку о доходах.

Сформировать эти электронные документы можно в мобильном приложении «Мой налог» и в веб-кабинете «Мой налог».

Это будут такие документы, подписанные электронной подписью ФНС:
- справки о постановке на учет (снятии с учета) физлица в качестве налогоплательщика НПД;
- справки о состоянии расчетов (доходах) по НПД.

Эти справки являются официальными документами, подтверждающими статус и доходы самозанятого.

Их можно представить, например, в банк с целью получения кредита, поясняет Минфин в письме от 21.03.2023 № 03-11-11/23713.

Самозанятые

12 May 2025 11:08

​Может ли самозанятый заниматься общепитом

Закон №422-Ф3 не запрещает самозанятым производить и продавать пищевую продукцию при условии, что она изготовлена собственноручно и с соблюдением некоторых норм

Не запрещено организовать, например, стационарную точку в бизнес-центре и готовить там обеды на продажу. Можно продавать обеды, салаты или пирожки, приготовленные дома.

Самозанятые могут открывать нестационарные точки общественного питания на улице и готовить там чебуреки, шаурму, кофе, пончики и др. К разрешенным видам относятся: разнообразная выпечка, мед, мясная продукция.

Главное условие — все должно быть произведено самозанятым собственноручно, без привлечения вспомогательного персонала.

Среди продуктов питания есть такие, которые могут навредить человеку. По закону для их производства и реализации требуются сертификаты и декларации соответствия.

Самозанятому, работающему в точке общественного питания, прежде чем заняться производством продуктов питания, нужно открыть технический регламент и узнать, что из этих двух документов требуется для выбранного вида продукции. Также информацию можно найти в перечне продукции, подлежащей обязательной сертификации.

Если ни в одном из источников выбранная продукция не упоминается, значит, сертификат не требуется, и можно смело начинать микробизнес — производить и продавать физическим лицам.

Самозанятому, который готовит продукцию на своей кухне, вообще не нужны никакие разрешительные документы и соблюдение техрегламента ТР ТС 021/2011 «О безопасности пищевой продукции». Для домашнего приготовления продукции достаточно соблюдать Санпин 2.3.2.1324-03.

Стоит также ознакомиться с законом о санитарно-эпидемиологическом благополучии населения и выполнять его предписания с максимальной точностью.

Самозанятым, в отличие от ИП и юр. лиц, нет необходимости уведомлять Роспотребнадзор о начале своей деятельности в сфере общепита. Также, по закону, самозанятому не нужен уголок потребителя.

Самозанятые

08 May 2025 10:43

​Самозанятые не включают в базу для НПД неустойку от арендатора и проценты на остаток по счету, напомнил Минфин

Можно зарегистрироваться самозанятым и платить НПД, если сдавать в аренду жилое помещение. Но речь идет именно об арендной плате, а не о побочных доходах от такой деятельности.

Объяснения дает Минфин в письме от 08.06.2023 г. № 03-11-11/53133.

Если арендатор платит неустойку (штраф) по договору аренды (например, за порчу имущества), то такой доход по НПД не подпадает.

Он также не учитывается при расчете лимита доходов по НПД.

Если на остаток по счету, куда идут деньги от аренды, банк начисляет проценты, то эти проценты также не учитываются для НПД.

Самозанятые

07 May 2025 11:08

​​Рекомендованные фразы при составлении гражданско-правового договора между юридическим лицом и самозанятым

1. Настоящий договор подряда не является трудовым договором (трудовым контрактом) и определяет условия гражданско-правовых взаимоотношений Заказчика и Подрядчика, имеющего статус самозанятого.

2. Заказчик не принимает Подрядчика, имеющего статус самозанятого, в штат организации, не несет перед Подрядчиком обязанности по предоставлению гарантий и компенсаций, предусмотренных трудовым законодательством и законодательством о социальном обеспечении, не уплачивает за Подрядчика налоги, сборы, страховые взносы, установленные законодательством Российской Федерации.

3. Подрядчик, имеющий статус самозанятого, не вправе требовать от Заказчика выплаты какой-либо минимальной, в том числе периодической платы (абонентской платы), не зависящей от выполненных Подрядчиком работ в соответствии с заключенным договором.

4. Предметом отношений, вытекающих из настоящего Договора подряда, является не наем труда, а выполнение Подрядчиком, имеющим статус самозанятого, конкретных работ, в рамках гражданского законодательства, его общих принципов и институтов (положений о лицах, сделках, обязательстве, договорах).

5. Отношения Заказчика и Подрядчика, имеющего статус самозанятого, основываются на признании равенства сторон настоящего Договора подряда, свободы договора, недопустимости произвольного вмешательства кого-либо в частные дела, беспрепятственного осуществления гражданских прав, обеспечения восстановления нарушенных прав, их судебной защиты в порядке, установленном гражданским законодательством.

6. Подрядчик, имеющий статус самозанятого, не подчиняется трудовому распорядку, трудовой дисциплине, режиму рабочего времени и времени отдыха, правилам о нормировании и оплате труда принятым у Заказчика.