⏰ Успейте воспользоваться вычетами за 2021 год!

Пока вы заняты планированием инвестиций, важно не забыть, что часть ваших вычетов в конце года сгорает.

Да, убытки можно переносить на 10 лет вперед, но для возврата налогов установлен трехлетний срок. А это значит, что переплату за 2021 год можно вернуть до конца этого года.

Вы точно учли все возможные льготы по ценным бумагам и не переплатили налог за 2021 год⁉️

Если у вас есть нереализованные социальные и имущественные вычеты за 2021 год, не откладывайте!

@nalogi_tradera

Читать полностью…

🚀Дмитрий Костальгин - исполнительный директор и кофаундер онлайн-сервиса НДФЛка.ру сегодня выступает на SMART-LAB CONF.
Рассказываем "Как опытные инвесторы переплачивают налоги", в зале аншлаг🔥

Читать полностью…

✨Просьба, к обладателям подписки Телеграм Премиум, пожалуйста, проголосуйте за наш канал. Обещаем, что спамить не будем 🤗
/channel/boost/nalogi_tradera
Это позволит получить новые возможности для его развития 💜

Читать полностью…

🟨🟨🟨🟨🟨🟨от НДФЛка.ру «Новые вычеты на ИИС: плюсы и минусы»

Рассказали:
🔹 какие льготы действуют на «новом» ИИС;
🔹 как не потерять право на вычет по «старым» ИИС;
🔹 что будет с налогами после трансформации счета;
🔹 можно ли построить «лесенку» из вычетов на ИИС.

Смотрите сами и делитесь с теми, кому будет полезно!
Дзен l Вконтакте

Полезные посты:
ИИСvsБрокерский счет
Ключевые моменты по ИИС-3
Вычеты на долгосрочные сбережения

#иис3 #иис

Читать полностью…

📈 Пятилетняя льгота для инвесторов

✔️до 01.01.2025 г.

Если вы инвестируете в акции и владеете ими минимум 5 лет, у вас есть возможность не платить НДФЛ при продаже этих бумаг. Эта льгота предусмотрена ст. 217 НК РФ и распространяется на акции как российских, так и иностранных компаний. Главное условие — на момент продажи не более 50% активов компании состоит из российской недвижимости.

У пятилетней льготы нет предельного размера. Сколько бы прибыли вы ни получили, вся сумма освобождается от НДФЛ, в отличие от льготы на долгосрочное владение.

✔️с 01.01.2025 г.

Вводится лимит в 50 млн рублей на сумму прибыли, освобождаемую от налогообложения по пятилетней льготе. Это значит, что при продаже акций сумма, превышающая этот лимит будет облагаться НДФЛ.
Льгота будет доступна только налоговым резидентам РФ.

📌Пятилетняя льгота применяется к бумагам как на брокерском счете, так и на ИИС.
При чем акции необязательно должны быть куплены, они могут быть подарены или унаследованы.

❎Данная льгота не применяется к облигациям и паям фондов.
Подробнее про пятилетнюю льготу

#вычеты

Читать полностью…

💸 Вклады в иностранных банках и НДФЛ

Вы когда-нибудь задумывались о налогах на проценты по вкладам в зарубежных банках? Если вы — налоговый резидент РФ и у вас есть деньги в другой стране, то это касается вас напрямую.

🇷🇺 В российских банках есть необлагаемая сумма по процентам [смотреть].
С зарубежными депозитами все иначе — никакой "льготы" нет. Получили доход? Платите НДФЛ со всей суммы.
Если ваш налогооблагаемый доход до 5 млн рублей, ставка — 13%, на превышение этой суммы будет уже 15%.

Проценты по вкладам в зарубежных банках являются доходом от источника за рубежом. А значит резиденту РФ нужно не только заплатить налог с дохода, но и уведомить налоговую об открытии счета и ежегодно сдавать отчет о движении денег 👉Исключения из этого правила

Открывая депозит за рубежом учитывайте этот нюанс.
Кто такой налоговый резидент?

#налог

Читать полностью…

Кейс Глобалтранс продолжение

7 октября 2024 года компания подала заявление о делистинге ГДР с Московской биржи. Инвесторы могут принять участие в выкупе ценных бумаг по 520 руб./шт. или продать их самостоятельно пока это еще доступно.

Важно понимать, что на ГДР, которые учитывается в Euroclear Bank или Clearstream Banking предложение по выкупу не распространяется!

Приобретать бумаги будет ООО «ГТИ ФИНАНС» - дочка Globaltrans, а подать заявку на участие можно через своего брокера. Это значит, что НДФЛ будет удержан налоговым агентом и самостоятельно платить налог не придется.
Если вы покупали ГДР в начале 2021 года или в конце 2020, то при продаже ценных бумаг в 2024 году сможете претендовать на ЛДВ [подробнее тут]

#акции

Читать полностью…

💭Лайфхаков по ИИС становится меньше

С введением ИИС нового типа старые счета тоже претерпевают некоторые изменения в части налогового вычета.

Так для возврата налогов со взносов на ИИС
к основным условиям за 2024 года:
➡️статус резидента РФ по итогам года;
➡️на момент закрытия счету было не меньше 3-х лет;
➡️один ИИС за все время действия договора;

🔄добавляется новое с 2025 года:
➡️счет должен быть действителен в течение всего года либо был открыт в этом же году.

⚡️Это действует как для ИИС нового типа (ст. 219.2 НК РФ), так и для старых ИИС (ст. 219.1 НК РФ).

‼️Чтобы не попасть впросак, вопросы о налогах и налоговых вычетах рекомендуем задавать в профильных чатах или своему налоговому консультанту.

P.S. Лайфхак с переводом ценных бумаг после закрытия ИИС тип А на брокерский счет, чтобы при дальнейшей продаже получить льготу на долгосрочное владение, действует до 1 января 2025 г.

#иис

Читать полностью…

💡Дарение ценных бумаг: налоговые изменения на горизонте

На сегодняшний день, если вы получили в дар ценные бумаги или производные финансовые инструменты от физического лица, вам не нужно платить налог на этот доход, независимо от того, являетесь ли вы родственниками с дарителем или нет. Исключение - акции и паи. Налог с такого подарка не платится, только если даритель является вашим близким родственником

➡️Минфин предлагает с 2025 года взимать налог на дарение всех ценных бумаг и деривативов без исключения, если даритель и одаряемый не являются близкими родственниками или членами одной семьи. Это значит, что подаренные от друзей или дальних знакомых облигации могут облагаться налогом.

🟢Кого Минфин считает близкими родственниками? Под налоговое освобождение будут подпадать подарки от родителей, детей, бабушек и дедушек, внуков, а также братьев и сестер. Мужья и жены также относятся к членам одной семьи и смогут избежать налога на такие подарки.

Обращаем внимание, что с 2025 года на ценные бумаги, полученные в дар не от близкого родственника, будет применяться пятиступенчатая шкала налогообложения.
НДФЛ / Стоимость подарка
13 % / до 2,4 млн. руб.
15% / свыше 2,4 млн. руб. и до 5млн. руб
18% / свыше 5 млн. руб. и до 20 млн. руб.
20% / свыше 20 млн. руб. и до 50 млн. руб.
22% / свыше 50 млн. руб.

#налог

Читать полностью…

🖥 Сентябрьский дайджест

От реальных кейсов до практических советов — собрали самое актуальное и полезное за месяц, чтобы помочь вам избежать ошибок и снизить налоговую нагрузку.

🔽Доверяй, но проверяй!
🔽Топ-5 налоговых ошибок
🔽Налог на краудинвестиции
🔽Коротко о кейсе Глобалтранс
🔽Налог на долгосрочные вклады
🔽Когда налог 13% выгоднее, чем 6%?
🔽Налоговые риски внебиржевых торгов
🔽Когда НДФЛ надо платить самостоятельно?
🔽Можно ли не платить налог на вклады?

💡Важный нюанс по ИИС

Не упустите возможность навести порядок в своих налогах!

#дайджест

Читать полностью…

😎Все инвесторы делают это

- Как уберечь свой портфель от переплат до конца года?
- Сделай налоговый чек-ап вовремя!

🔜Год близится к завершению и сейчас самое время пересмотреть свои налоговые обязательства. Игнорирование убытков и зарубежных счетов, неверный учет доходов и расходов у разных брокеров могут обернуться серьезной переплатой денег.

Если вы не хотите столкнуться с неожиданными тратами, сейчас идеальный момент, чтобы сделать налоговый чек-ап и избежать переплат.

Предлагаем вам подготовиться к отчетному году заранее и уже сейчас распланировать налоговую нагрузку с тарифом «Успешное решение. Поиск выгоды».

В рамках услуги:
✔️проведем детальный анализ брокерских счетов;
✔️проверим правильность учета доходов и убытков;
✔️применим налоговые льготы.

🧐Мы следим за изменениями в налоговом законодательстве, которые могут затронуть ваши инвестиции и знаем, как эффективно их применить.

Воспользуйтесь возможностью не просто закрыть год без лишних трат, но и вернуть часть денег, если их уплата была чрезмерной.

Читать полностью…

🆘Брокер удержал у меня слишком много налогов. Нужно проверить и сделать перерасчет.

С таким запросом к нам обратился Антон. После консультации c экспертом выяснилось, что был принудительный выкуп акций эмитентом и налог списали со всей суммы продажи без учета расходов на покупку.

🧑‍🎓Нужно было собрать документы, подтверждающие расходы, посчитать все затраты, составить пояснение и подать документы в налоговую для пересчета и возврата НДФЛ. Но был один нюанс, на который эксперт обратил внимание — 7 счетов у разных брокеров!

Наличие нескольких брокерских счетов — повод проверить финансовый результат не только за прошлый год, но и за предыдущие 10 лет.

Итог поисков — неучтенные убытки по фьючерсам с 2014 по 2017 год на сумму более 5 000 000 ₽!

Антон вернул не только излишне удержанный налог за выкуп акций, но и за убыточные года.
💰Сумма возврата — 1 300 000 ₽

Вот так дополнительная проверка удвоила ожидаемую сумму на счете. Помните, что грамотное планирование и учет убытков могут сэкономить вам приличную сумму.

#налог

Читать полностью…

⬇️Топ-5 налоговых ошибок⬇️

Трейдинг приносит не только доходы, но и обязанности перед налоговой. Неправильное оформление документов и невнимательное отношение к налоговым вычетам могут обернуться штрафами и денежными потерями. Самые распространенные ошибки:

1️⃣ Брокер сам платит за меня налоги
Если брокер удержал не весь налог, то оставшуюся сумму нужно заплатить самостоятельно. Это же касается операций с валютой и драгоценными металлами: по нем брокер не является налоговым агентом.

2️⃣ Игнорирование учета убытков
Зафиксированный минус в портфеле может существенно уменьшить вашу налоговую базу. Если не заявить убытки вовремя, можно переплатить налоги.

3️⃣ Неверный учет доходов у разных брокеров
Сальдирование данных от разных источников — довольно сложная процедура и часто приводит к ошибкам в расчете НДФЛ. Итог — переплата налога.

4️⃣ Пропуск и неправильное использование льготы на долгосрочное владение
Льгота на долгосрочное владение может серьезно уменьшить вашу налоговую нагрузку. Если не учесть ее вовремя, выгода ускользнет. В некоторых случаях вместо ЛДВ лучше использовать пятилетнюю льготу.

5️⃣ Игнорирование доходов от зарубежных источников
Ошибочно считать, что налоговая не узнает о вашем счете за пределами РФ. Автообмен финансовой информацией был запущен еще в 2018 году и к нему подключено более 80 государств. Если у вас получен убыток у зарубежного брокера, то его обязательно нужно задекларировать, чтобы уменьшить будущий доход.

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
А у вас есть убытки, которые вы не учли? Поделитесь своим опытом ошибок при декларировании доходов.

Читать полностью…

16 сентября Банк России направил Президенту и Правительству РФ проект Основных направлений развития финансового рынка.

КЛЮЧЕВЫЕ МОМЕНТЫ ПО ИИС

1⃣Рассматривается возможность открытия ИИС
через операторов финансовых платформ.

2⃣ Предполагается запуск механизма компенсации стоимости имущества на ИИС-3 в случае банкротства брокера или управляющей компании.

3⃣ Обсуждается возможность предоставления инвесторам права вывода дивидендов
и купонного дохода с ИИС-3 без потери налоговых вычетов.

Проект планируют обсудить на парламентских слушаниях после 14 октября.
Комментарии к документу можно направлять до 14.10.2024 на электронный адрес: onrfr@cbr.ru.

Читать полностью…

🔼13% выгоднее, чем 6%🔼

Если вы хотите торговать на бирже, будучи индивидуальным предпринимателем или самозанятым, то открытие брокерского счета — не проблема. Брокеры взаимодействуют как с частными инвесторами, так и с юрлицами.

Главный нюанс заключается в том, что ИП — специальный статус физлица, а не отдельное юридическое образование. Брокер работает с ИП на тех же условиях, что и с частными лицами.

✔️Прибыль от операций на брокерском счете облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13% или 15% для доходов свыше 5 млн рублей. Брокеры самостоятельно удерживают налог. Применение упрощенной системы или специальных налоговых режимов, как налог на профессиональный доход, невозможно.

Но, даже если бы ИП платил налог в 6% с доходов по брокерскому счету, это не принесло бы экономии. Ведь НДФЛ рассчитывается с разницы между доходами и расходами по операциям с ценными бумагами, а ИП платят налог 6% с дохода.

➡️Ну, а тем, кто хочет снизить налоговую нагрузку, стоит задуматься об открытии ИИС-3. Этот инструмент позволяет не только получать доход от инвестиций, но и воспользоваться дополнительными льготами, которые помогут значительно сократить налоги или вовсе избежать их уплаты в будущем.

➡️Вычеты по ИИС-3

#налог

Читать полностью…

🧸Детские инвестиции: стоит ли открывать брокерский счет для ребенка и какие есть альтернативы?

С 14 лет несовершеннолетние могут совершать сделки на фондовом рынке, но только с письменного согласия родителей или опекунов (ст. 26 ГК РФ). При этом брокерский счет на ребенка имеет свои ограничения:
🟣сделки по продаже ценных бумаг требуют разрешения органов опеки;
🟣распоряжаться активами до 18 лет можно лишь с письменного согласия родителей или опекунов.
Поэтому, несмотря на перспективы, не все родители решаются на такой шаг.

🔡Какие есть альтернативы🔡

🔡🔡🔡 - индивидуальный инвестиционный счет.
Если открыть счет ребенку в 14 лет, уже через 4 года он сможет самостоятельно распоряжаться активами на нем. А после совершеннолетия достаточно будет подождать 1 год, чтобы закрыть счет и вывести деньги без потери льгот.
Плюс - отсутствие налога по прибыльным сделкам.
Минус - для получения вычета со взносов у ребенка должен быть доход.

🔡🔡🔡 - накопительное страхование жизни.
Договор, как правило, заключают на срок не менее 5 лет. Родители вносят страховые платежи, которые могут принести инвестиционный доход. Ребенок получит оговоренную сумму даже в случае непредвиденной утраты родителя.
Плюс - возможность для родителя оформить налоговый вычет. С ежегодных взносов можно возвращать до 22,5 тыс рублей.
Минусы - низкая доходность, в среднем от 2 до 5% годовых; невозможно досрочно забрать свои взносы без потерь.

🔡🔡🔡🔡🔡 с возможностью пополнения.
Открыть депозит в банке на ребенка могут родители или близкие родственники.
Плюсы - простой процесс пополнения счета, все операции прозрачны и деньги всегда под рукой. Все банковские вклады и счета частных лиц застрахованы.
Минусы - небольшая доходность и риск инфляции. Кроме этого с процентов по вкладам придется заплатить налог, если выплаченная сумма будет больше необлагаемого лимита.

🆒🔡🔡- обезличенные металлические счета.
Еще один вариант – инвестиции в драгоценные металлы.
Плюс - доход от продажи не облагается НДФЛ, если срок владения счетом более трех лет.
Минус - отсутствие обязательного страхования.

Важный нюанс 👎
Активы на детском счете не подлежат разделу в случае развода и на них не смогут претендовать третьи лица.

Какой способ накопления на будущее ребенка в нынешних реалиях вы считаете наиболее надежным?
иис 🔥
вклад 👍
нсж 🤷
омс 🤝
пусть сам крутится 👻

@nalogi_tradera

Читать полностью…

💡Каждому инвестору полезно знать, какие возможности есть для снижения налогов на повседневные траты. Ведь налоги можно минимизировать не только на брокерских счетах, но и в личных финансах!

В нашем втором телеграм-канале НДФЛКА | все о личных налогах провели прямой эфир Изменения в НДФЛ с 2025 года.
Рассказали:
🔹какой налог будет на доходы с продажи и аренды недвижимости;
🔹для кого изменится порядок освобождения от налога по сроку владения;
🔹когда можно будет получить новый семейный кэшбэк.

👇
Посмотреть запись эфира

#налог

Читать полностью…

⚡️Ключевая ставка — 21 %

Читать полностью…

Деньги с ИИС -3 можно выводить без закрытия счета и потери льготы, но только в особых жизненных ситуациях и непосредственно на счет клиники. Публикуем по горячим следам👇
Список дорогостоящих видов лечения
Порядок выплаты денежных средств

#иис3

Читать полностью…

🎙Прямой эфир

По результатам опроса большинство выбрало тему — ИИС, так что тянуть мы не стали.

⏰ Уже 22 октября в 19:00 (мск) выйдем в прямой эфир в нашем телеграм-канале и расскажем:
➡️плюсы и минусы старых и новых ИИС
➡️как новые вычеты отразятся на налогах
➡️на что стоит обратить внимание инвесторам

Если у вас есть вопросы — самое время их задать⬇️
НАПИСАТЬ ВОПРОС

🔔Не пропустите!

Читать полностью…

❓Вопрос
Я в 2024 году планирую открыть 3 счета ИИС нового типа. Сначала пополню только один, остальные два будут пустые. Затем через 5 лет его закрою, выведу деньги и инвестирую их во второй счет. Потом закрою его и пополню третий счет. Сохранится ли у меня право получать налоговые вычеты на взносы в такой ситуации?

✔️Ответ
Лесенку из вычетов по нескольким ИИС 3 не получится выстроить в данном случае. Если вы открываете одновременно три счета, то закрывая один ИИС спустя установленный срок, по оставшимся счетам вы теряете право на вычет со взносов. Ведь два других ИИС были открыты до прекращения договора на ведение ИИС-3. Это прямо прописано в НК РФ пп 2 п 2 ст 219.2. Т.е. надо либо открывать и закрывать одновременно несколько счетов либо последующие открывать после закрытия первого. Напомним, что закрыть ИИС можно только спустя установленный срок: при открытии в 2024 и 2025 - это 5 лет.

#вопросответ

Читать полностью…

Как не переплатить налогов?

На этот вопрос, периодически ставящий в тупик всех инвесторов, вам может ответить партнёр Smart-Lab Conf - компания НДФЛка!

НДФЛКА.РУ — это проверенный онлайн-сервис по решению любых вопросов налогообложения физических лиц.
Более 12 лет компания помогает людям получить налоговые вычеты и отвечает на нестандартные вопросы по налогам. А с использованием современных технологий многие процессы были автоматизированы, что упрощает взаимодействие с налогоплательщиками.

От НДФЛки на Smart-Lab Conf выступит Дмитрий Костальгин, исполнительный директор и кофаундер онлайн-сервиса НДФЛка.ру.
Его 15-летний опыт в налоговом консалтинге позволяет с уверенностью принимать участие даже в разработке законопроектов!

Тема выступления Дмитрия интригует:
«Как опытные инвесторы переплачивают налоги. Топ-3 кейса»

Все уже разобрались с новым ИИС? А с новыми ограничениями на инвестиционные вычеты?
Кто не успевает за всем уследить - помечаем себе выступление НДФЛки в личном расписании!

Разобраться со всеми налогами:
conf.smart-lab.ru

Генеральный партнёр SMART-LAB CONF 2024 - СОВКОМБАНК
😉😌😌

Читать полностью…

⚠️Инвесторы столкнулись с удержанием 30% "налога" с купонов по американским облигациям. Многие считают, что виноват сам брокер. Но в реальности ситуация сложнее.

✅Купонные выплаты зачисляются на счет уже за минусом 30%, т.е. удержание происходит автоматически.

Российские брокеры называют такой налог "штрафным". Он применяется в случае, если налоговая служба США (IRS) считает, что иностранный финансовый институт не соблюдает требования FATCA. После введения санкций против России, многие российские брокеры и банки попали в категорию не участвующих в выполнении этих требований, что привело к удержанию налога по максимальной ставке.

По иностранным дивидендам и купонам российский брокер с 2024 года является налоговым агентом.
⚫️Если есть подтверждение уплаты налога в IRS (форма 1042-S), то такой налог можно будет зачесть без уплаты 13/15% в РФ.
⚫️Нет подтверждения 🔜 43% (30% + 13%).
Кстати, под налог 30% попадают и резиденты тех стран, у которых нет СОИДН с США, например, ОАЭ и Андорра.
❗️Перед покупкой иностранных облигаций обязательно уточняйте, как будет облагаться ваш доход с купонов, чтобы избежать неожиданных потерь. А с учетом повышенных налогов возможно стоит обратить внимание на ценные бумаги без купонных выплат.

#налог

Читать полностью…

💬 Инвесторы, внимание!

Налоговые вычеты — это сложная штука и даже опытные игроки рынка порой недооценивают, сколько могут вернуть. Недавно мы помогли одному инвестору [отзыв обязательно прочитайте, там много интересного]. Он был уверен, что ему нечего возвращать. Но проведя детальный анализ всех его документов за последние несколько лет, мы нашли неучтенные суммы и помогли ему вернуть 250 тысяч рублей! 😲
📉И теперь вопрос: сколько недополучили вы?

Налоги — действительно сложная и важная тема, а стандартный подход к заполнению деклараций часто упускает важные детали. Мы же идем глубже: анализируем все ваши документы за несколько лет, проверяем возможные убытки и неиспользованные вычеты.

Наш сервис постоянно развивается и адаптируется к новым запросам, ведь для нас важно не стоять на месте. Именно поэтому сейчас мы собираем обратную связь от вас, наши подписчики! Ваше мнение поможет нам лучше понять, какие новые услуги вам нужны и как мы можем сделать ваше взаимодействие с нами еще более удобным и эффективным.
🚀 Готовы поучаствовать в онлайн-интервью?

Для первых 5 откликнувшихся — особый бонус бесплатная услуга «Успешное решение. Поиск выгоды»👍 Сделаем чек-ап ваших налогов на инвестиции за последние 10 лет. Это ваш шанс получить профессиональную помощь. Напишите в комментариях «готов» и давайте вместе увеличим вашу прибыль! 😊

Читать полностью…

😳Как инвестору удалось снизить налог с 700 000 до 30 000 рублей

Недавно к нам обратился клиент, который ведет активные инвестиции как в России, так и за рубежом. Его ситуация показала, как важно правильно рассчитывать налоги, особенно если у вас есть зарубежные счета.

🤔Что случилось?
Клиент работал с двумя брокерами — российским Атон и его зарубежной дочкой АСМ. В 2022 году он перевел заблокированные ценные бумаги за границу, а в 2023 году продал их. В апреле он подал нулевую декларацию, не успев вовремя разобраться с расчетами.

Его портфель выглядел внушительно:
▪️100 страниц в инвестиционном отчете;
▪️120 эмитентов, часть из которых переведены с российского счета;
▪️200 сделок за год.

После всех расчетов на зарубежном счете образовался плюс, с которого маячил налог в 700 000 рублей, плюс штрафы и пени за просрочку. Но на этом история не закончилась.

🔜Мы предложили клиенту проверить счет в РФ за последние 10 лет. Оказалось, что в 2022 году у него был зафиксирован большой убыток по акциям. Да, полностью избежать уплаты налога не получилось, т.к. на зарубежном счете были и обращающиеся, и необращающиеся бумаги, но он значительно уменьшился.

🚀Итоговая сумма к уплате - 30 000 рублей!!!
И еще осталась неиспользованная часть убытка, которую можно учесть в будущем.

Даже при наличии опыта работы с зарубежными счетами, важно регулярно проверять все возможности для налоговой оптимизации!
Ваша задача - зарабатывать деньги на бирже, а наша - чтобы вы не переплачивали.

#кейс

Читать полностью…

⬇️Дополнение о налогах в уведомлении⬇️

В налоговом уведомлении может стоять сумма НДФЛ, доначисленная из-за разницы в процентных ставках.

Например, по итогу года у одного брокера было выплачено дивидендов на 3 млн рублей, а у другого был доход с продажи акций — 2,5 млн рублей. Оба налоговых агента удержали с выплат по 13% НДФЛ. Но суммарно годовой доход превысил 5 млн рублей и превышение должно облагаться налогом по ставке 15%.

В этом случае ФНС рассчитывает сумму доплаты и отражает ее в налоговом уведомлении со сроком уплаты до 2 декабря включительно.

Вы можете обратиться в НДФЛку и наши налоговые эксперты проверят правомерность таких доначислений. А если была допущена ошибка, составят обращение в ФНС.

#налог

Читать полностью…

❓Вопрос
У меня есть договор негосударственного пенсионного обеспечения и ИИС тип А, по которым я получаю вычеты с 2021 года. Слышал, что вычеты по пенсионным договорам сравняли с вычетом по ИИС. Так ли это и сколько денег можно вернуть за этот год?

✔️ Ответ
С 1 января 2024 года начала действовать программа долгосрочных сбережений, которая позволяет получить налоговый вычет со взносов в НПФ. Вернуть можно до 60 000 ₽. Лимит вычета - 400 000 ₽. Распространяется он как на взносы по программе долгосрочных сбережений, так и на ИИС-3 за один год. С 1 января 2025 года в этот лимит войдут взносы по негосударственному пенсионному обеспечению, по взносам за 2024 год будет пока еще отдельный лимит - 150 000 ₽.
Таким образом вы можете вернуть до 82 500 ₽.

➡️ Главное о вычете на долгосрочные сбережения

#вопросответ

Читать полностью…

9️⃣Коротко о кейсе Глобалтранс $GLTR

В пятницу 13-го совет директоров Глобалтранс объявил о планируемом делистинге и принудительном выкупе своих GDR. С учетом текущей стоимости бумаг цена выкупа ожидается в небольшой плюс.

О чем стоит помнить с точки зрения налогообложения?

Если российская компания выкупает свои акции, то она же и является налоговым агентом и беспокоиться о налогах не стоит. У Глобалтранса иностранная юрисдикция - ОАЭ. И тут возможно несколько вариантов:

1️⃣ налог удержит российский брокер, у которого были куплены бумаги;
2️⃣ назначат "уполномоченного" брокера и для последующего выкупа нужно будет открыть еще один счет и перевести на него GDR;
3️⃣налог придется платить самостоятельно.

⏳По иностранным акциям, в т.ч. GDR, льготу на долгосрочное владение можно получить при продаже бумаг только до конца этого года. С 2025 года ЛДВ не будет применяться к зарубежным бумагам, кроме стран ЕАС - Казахстан, Киргизия, Армения и Беларусь.

Окончательные условия выкупа объявят после ВОСА, которое пройдет 30 сентября. А вы, как думаете какой вариант утвердят? Поделитесь вашим мнением в комментариях.

#акции

Читать полностью…

✉️ ФНС начала отправку налоговых уведомлений.
В них отражены имущественные налоги, транспортный, земельный и налог на доходы физических лиц (НДФЛ), не удержанный налоговым агентом. На последнем пункте остановимся подробнее.

➡️ В каких случаях НДФЛ надо платить самостоятельно?

▪️При получении процентного дохода по банковским вкладам. За 2023 год - это сумма свыше 150 т.р.

▪️Если брокер не удержал налог за прошлый год из-за отсутствия нужной суммы на счете. Т.е. был доход по ценным бумагам, но не было свободного кэша.

▪️Если доход получен по решению суда и нет разделения на сумму, причитающуюся физлицу и сумму налога к удержанию.

Срок уплаты налога за 2023 год по уведомлению - 2 декабря 2024 года.

➡️ Можно ли уменьшить этот налог или не платить его вовсе?

Да! Налоговые вычеты уменьшают доход с процентов по вкладам, а также с выплаты штрафа или неустойки застройщиком.
Это делается через декларацию, сама ФНС ничего вам уменьшать или пересчитывать не будет.

Вернули весь налог за 2023 год имущественным вычетом, а расходы на лечение/обучение не учли?

Проверьте сумму дохода по банковским вкладам. Проценты свыше 150 000 рублей можно использовать для социальных и других вычетов.

Получить консультацию | Проверить начисление налога

#налог

Читать полностью…

🔒Налоговые риски внебиржевых торгов заблокированными активами.

Заблокированными считаются только иностранные активы, которые перестали торговаться на бирже в 2022 году. Но их можно купить или продать на внебиржевом рынке при наличии спроса. При этом нужно учитывать некоторые нюансы.

⏩Нельзя купить заблокированный актив на внебиржевом рынке и продать его на бирже.
Если в будущем не получится продать ценные бумаги или европейские регуляторы спишут заблокированные бумаги без компенсаций их владельцам, то есть риск полностью потерять вложенные деньги

⏩Риски покупки заблокированных облигаций.
Если ценная бумага к моменту погашения все еще будет заблокирована, то ее купоны и номинал не поступят на ваш брокерский счет. Нет дохода - нет налога.

⏩Материальная выгода.
Если купить бумагу на внебиржевом рынке дешевле, чем она стоит на иностранных биржах, придется заплатить налог на мат. выгоду.
Если ценная бумага необращающаяся, то ее рыночная стоимость определяется исходя из расчетной цены с учетом предельной границы ее колебаний.

Покупая неликвидные акции с большим дисконтом, учитывайте, что придется заплатить налог на мат. выгоду. Взвесьте все плюсы и минусы такой покупки прежде, чем совершать сделку или посоветуйтесь с налоговым консультантом.

➡️Ценные бумаги и мат. выгода

#налог

Читать полностью…