📉 Облигации с амортизацией: что это и стоит ли их покупать?

Облигации с амортизацией — это когда вам возвращают не весь номинал в конце срока, а частями, вместе с купонами. Звучит удобно, но есть нюансы.

📌 Как это работает

Вы получаете не весь долг в конце, а по кусочкам в течение срока облигации. Купон при этом считается от оставшейся суммы номинала, поэтому его размер постепенно уменьшается после каждой амортизации.

Пример:
У облигации номинал 1 000 ₽, амортизация — 30% от номинала.
После первой выплаты вам вернут 300 ₽.
Далее купон будет считаться уже с оставшихся 700 ₽.

➕ Меньше риска — часть денег возвращается раньше, вы не ждете весь срок.
➕ Короткая дюрация — ваши деньги работают быстрее.
➕ Реинвестирование — вы можете вкладывать возвращенные средства в более доходные активы.

➖ Купон падает с каждым погашением части номинала купонная выплата уменьшается.
➖ Риск реинвестирования, если ставки снижаются, вам придется вкладывать возвращенные деньги под меньший процент.
➖ Дополнительные комиссии при покупке новых бумаг на возвращенные средства.

💬 Вы уже инвестируете в облигации с амортизацией или предпочитаете классические? Что для вас важнее — надежность или доходность?

#налог
@nalogi_tradera

Читать полностью…

🌍 Правила зачета иностранного налога: что важно знать инвестору

ФНС выпустила разъяснения о том, как налоговые инспекции должны проверять зачет налога, уплаченного за рубежом. Для инвесторов это важный сигнал: теперь к зачету иностранного налога будут относиться строже.

📌 Как работает зачет налога
Если вы получили доход за границей и заплатили с него налог, вы можете уменьшить свой НДФЛ в России. Но только при наличии СИДН. Если договора нет — зачет не применяется.

❗️ Важный нюанс:
зачет возможен в пределах ставки, указанной в СИДН. Если за рубежом удержали больше — излишек не зачитывается, его нужно возвращать в той стране.
____________________________________
Пример 1: проценты из Китая

По СИДН с Китаем проценты облагаются только в России. Если налог удержали в Китае, вы не можете зачесть его в РФ. Его нужно возвращать самостоятельно в Китае.
____________________________________
Пример 2: проценты из Бразилии

С Бразилией другая ситуация. Проценты могут облагаться и в Бразилии (но не более 15%), и в России. Вы можете зачесть налог, уплаченный в Бразилии, в пределах ставки 15%.
____________________________________
Пример 3: зарплата от казахстанской компании

Если вы налоговый резидент РФ и работаете удаленно из России на казахстанскую компанию, налог в Казахстане не зачитывается. Его нужно возвращать самостоятельно в Казахстане. А в России платить НДФЛ со всей суммы дохода.

Если вы работали и в Казахстане, и в России, зачету подлежит только та часть налога, что уплачена с дохода за дни работы в Казахстане.
____________________________________
💡 Вывод
Правила зачета иностранного налога зависят от страны, вида дохода и наличия документов. Ошибки стоят денег. Лучше разобраться заранее.

#налог
@nalogi_tradera

Читать полностью…

🔑 Ключевая ставка — 14%

Читать полностью…

⚡️ ПДС: выгодно, но есть нюансы

С 2024 года в России работает новый инструмент — программа долгосрочных сбережений (ПДС). Многие инвесторы сравнивают ее с ИИС и пытаются понять, что выгоднее.

📌 Что такое ПДС
Это программа, в которой государство софинансирует ваши взносы, а вы получаете налоговый вычет. Деньги инвестируются через НПФ, и через 15 лет (или при наступлении пенсионного возраста) вы можете забрать накопления.

➕ Плюсы
- Госсофинансирование — до 36 000 ₽ в год от государства
- Налоговый вычет — до 88 000 ₽ ежегодно
- Защита от банкротства НПФ
- Накопления переходят наследникам

❌ Минусы
- Долгий срок — 15 лет
- Досрочное изъятие с потерей льгот
- Доходность не гарантирована
- Низкая ликвидность — деньги фактически заморожены

💡 Итог
ПДС — инструмент для долгосрочного планирования пенсии, а не для активного инвестирования. Если вам нужен доступ к деньгам и гибкость — ИИС может быть удобнее. Если цель — пенсионные накопления с господдержкой — ПДС дает дополнительные бонусы в виде вычета и софинансирования.

💬 Рассматриваете ли вы ПДС как дополнение к инвестиционному портфелю или предпочитаете ИИС?

#налог #вычеты
@nalogi_tradera

Читать полностью…

📢 Криптовалюта в России: новый закон принят

Госдума приняла закон о крипторынке. С 1 сентября 2026 года криптовалюта становится легальным инвестиционным инструментом, но платить ею в России по-прежнему нельзя.

РАЗРЕШЕНО

🔹 Покупать и продавать крипту — только через лицензированных российских посредников (биржи, брокеров, УК).

🔹 Хранить криптовалюту в специальных депозитариях (кастодиальное хранение).

🔹 Неквалифицированным инвесторам — после тестирования. Годовой лимит на покупку — 300 000 ₽ через одного посредника.

🔹 Квалифицированным инвесторам — без лимитов.

🔹 На биржах будут обращаться только монеты из «белого списка» ЦБ. Пока это биткоин, эфириум и USDT.

🔹 Налог — 13–15% с разницы между покупкой и продажей (как с продажи имущества). Декларация обязательна.
____________________________________________

ЗАПРЕЩЕНО

🔹 Платить криптовалютой за товары и услуги в России. Рубль — единственное средство платежа.

🔹 P2P-переводы с участием рубля и банковских карт.

🔹 Вывод криптовалюты за границу.
____________________________________________

Закон вступает в силу с 1 сентября 2026 года. Переходный период — до 1 июля 2027 года. За нарушения в обороте криптовалют введут административную и уголовную ответственность.

💡 Вывод для инвесторов
Криптовалюта становится официальным активом — с четкими правилами, лимитами и налогами. Появляется возможность работать через легальных российских посредников, но в обмен на контроль со стороны государства.

💬 Как вы оцениваете новый закон — он открывает возможности или создает барьеры?

#новости #налог
@nalogi_tradera

Читать полностью…

❓ Вопрос от подписчика
У меня на зарубежном счете много операций: ежемесячные проценты, дивиденды, купоны. Можно подать декларацию одной строкой?

Ответ - нет, нельзя

В самой декларации можно указать доход одной строкой по каждому типу активов (дивиденды, купоны, прибыль от продаж отдельно).

Но обязательно нужно приложить подробный детальный расчет с расшифровкой каждой операции:
- дата сделки
- курс ЦБ на эту дату
-сумма в валюте и рублях
- учесть метод FIFO.

❌ Чем грозит отсутствие детализации
- Отказ в приеме декларации.
- Доначисление налога, пени и штрафов.
- Требование переделать расчет.

🔍 Кейс из практики
Клиент попытался подать декларацию одной строкой по курсу на 31 декабря. ФНС потребовала детализацию. Эксперт пересчитал каждую сделку — вместо прибыли образовался убыток, налог обнулился. Экономия ~200 000 ₽.

💬 А вы подаете по зарубежному брокеру детализированный расчет или пытаетесь сэкономить время?

#вопросответ #налог
@nalogi_tradera

Читать полностью…

⏳ Сегодня ПОСЛЕДНИЙ ДЕНЬ УПЛАТЫ НДФЛ!

Если вы подавали декларацию и у вас есть сумма к уплате — сегодня крайний срок.

📌 Оплатите налог до конца дня, чтобы избежать штрафов! Уже завтра начнут капать пени — 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки.

👉 Проверьте свою налоговую задолженность в Личном кабинете налогоплательщика или через Госуслуги.

#налог
@nalogi_tradera

Читать полностью…

❓ Вопрос от подписчика
Купил акции в России, перевел их на зарубежный счет и там продал. Деньги вывел обратно в РФ. Могу ли я учесть расходы на покупку в России при расчете налога?

✅ Ответ — да, можете
Главное — сохранить документы, подтверждающие покупку.

🖇 Как это работает

- Доход от продажи за рубежом пересчитывается в рубли по курсу ЦБ на дату сделки.
- Из этой суммы вычитаются документально подтвержденные расходы на покупку (в рублях или валюте по курсу на дату покупки).
- Разница — ваш финансовый результат, с которого платится налог в РФ.

Где именно вы купили и продали акции — неважно.
В любом случае доход от продажи облагается налогом в РФ, а расходы на покупку можно учесть при расчете.

P.S. Если документов о покупке нет, налог посчитают со всей суммы продажи. Поэтому храните все бумаги — они ваша защита.

#вопросответ #налог
@nalogi_tradera

Читать полностью…

🎉 УРА! 1 000 000 пользователей в НДФЛке!
И один из них сэкономил 478 500 ₽

У нас важная новость!
В сервисе НДФЛка зарегистрировался миллионный пользователь.
Каждый день мы помогаем инвесторам и трейдерам разбираться в налогах, находить скрытые вычеты и возвращать переплаты. А иногда — спасать от многотысячных доначислений.

Вот один из таких примеров 👇

Читать полностью…

🖥  Дайджест за июнь

Июнь пролетел и мы собрали в одном посте горячие темы и важные разборы.

• Секреты налоговой оптимизации
• Несколько счетов — один штраф
• Штрафы за валютные нарушения можно уменьшить
• ОФЗ или квартира
• Покупка недвижки за рубежом - дальнейшие обязательства
• Что дает трансформации в ИИС-3?
• Страховка ИИС-3

👉 Подаем заявление на новую семейную налоговую выплату.

🔹 А также разбираем реальные истории наших клиентов под хэштэгом #кейс.

▪️ Дивидендные отсечки по акциям на ИЮЛЬ 2026 года:
Озон Фармацевтика, Саратовский НПЗ, Светофор Групп, МТС, Роснефть, Мосбиржа, Софтлайн, Ставропольэнергосбыт, МТС-банк, B2B-РТС, ОМЗ, Башнефть, Группа ЛСР, ДЗРД, НМТП, Совкомбанк, Мать и дитя, Мосэнерго, Татнефть, Совкомфлот, Сургутнефтегаз, Аэрофлот, МГКЛ, башинформсвязь, ВТБ, ГК Базис, Ростелеком, Сбербанк, Дом.РФ.

Если есть вопросы, наша команда поможет разобраться.

#дайджест
@nalogi_tradera

Читать полностью…

🕒 Опоздаете — деньги сгорят. История Екатерины и ее 164 000 ₽ по ИИС

👧 Екатерина:
Я открыла ИИС в 2023 году. Каждый год пополняла, но про вычет даже не думала — казалось, что это сложно и долго.
Можно ли вернуть налог за все 3 года сразу?

👩 Эксперт:
Не можно, а НУЖНО!

• За три года Екатерина внесла 1 200 000 ₽ (по 400 000 ₽ в год). Вычет ни разу не заявляла. Деньги просто «висели» в бюджете.

• Эксперт НДФЛки подготовил три отдельные декларации — за 2023, 2024 и 2025 годы. В каждой заявил вычет на взнос по ИИС, подал документы через ЛКН и отследил проверку.

✅ Екатерина вернула 164 000 ₽:
- 2023 год — 52 000 ₽ (ставка 13%)
- 2024 год — 52 000 ₽ (ставка 13%)
- 2025 год — 60 000 ₽ (ставка 15%, доход превысил 2,4 млн ₽)

* Деньги поступили на карту через 30 дней после подачи деклараций.

📌 Важно запомнить

- Вычет по ИИС со взносов можно получить за каждый год пополнения.
- Лимит 400 000 ₽ в год.
Максимальный возврат: от 52 000 ₽ до 88 000 ₽ в зависимости от ставки НДФЛ.
- Подать декларацию можно за 3 предыдущих года.
Для взносов 2023 года последний срок — 31 декабря 2026 года.

💬 Если у вас ИИС и вы не заявляли вычет, не тяните. 👉 Напишите в НДФлку. Вернем ваши деньги, даже за 3 года.

#кейс #иис #иис3 #вычеты
@nalogi_tradera

Читать полностью…

❌ Штрафы за неподачу декларации ОТМЕНИЛИ

Президент подписал закон👇

— Теперь у физлиц не будет штрафа 1 000 ₽ за несданную декларацию при продаже или дарении недвижимости, если налога к уплате нет.

Но это не значит, что вовсе не нужно сдавать декларации.
ФНС не всегда располагает всеми данными (о льготах, вычетах и расходах), поэтому риски остаются:
- у физлиц доначисление налога и пени
- у компаний и ИП могут заблокировать счет

📄 Закон уже вступил в силу.

#новости
@nalogi_tradera

Читать полностью…

❓ Вопрос от подписчика:
Я открыл счет в FF (Казахстан). К одному договору привязано два счета. Нужно подавать уведомление об открытии на оба счета или только на тот, где торгую ценным бумагами?

👉 Ответ
На оба. Не путайте с ОДДС!

Уведомление подается на КАЖДЫЙ счет, открытый в иностранном банке или финансовой организации.

Уведомление об открытии счета:
- подается всегда, независимо от сумм и оборотов;
- срок — 1 месяц с даты открытия.

ОДДС:
- подается ежегодно до 1 июня;
- есть исключения по суммам и странам. Подробнее в посте.

#вопросответ #оддс
@nalogi_tradera

Читать полностью…

💼 Отдохнул — и оказался должен государству 700 000 ₽

➡️ Илья вернулся из отпуска, зашел на Госуслуги — а там налоговая задолженность 700 000 ₽!
Ему доначислили налог, пени и штраф за продажу квартиры. Декларацию не подавал, потому что был уверен, что налога нет!

🧐 Эксперт НДФЛКИ изучил документы и обнаружил, что квартира была куплена по Договору долевого участия (ДДУ) еще в 2019 году. Полная оплата по договору прошла в том же 2019 году, право собственности зарегистрировали в 2021.

Для новостроек минимальный срок владения считается с даты полной оплаты по ДДУ, а не с даты регистрации права.

👉 Решение: собрали документы — договор ДДУ, платежки, акт приема-передачи, подготовили пояснения. Направили апелляцию на отмену решения по задолженности и пеням.

😉 Результат: Налог отменен, пени и штраф аннулированы.
Экономия клиента 700 000 ₽

Если налоговая доначислила вам налог, которого не должно быть, — напишите в НДФлку. Поможем отменить доначисление.

#кейс
@nalogi_tradera

Читать полностью…

😍😍😍😍 600 000 ₽ на счету: как мы вернули налог, который брокер удержал при закрытии ИИС

😊 Алексей:
Я закрыл ИИС и рассчитывал, что налога с прибыли не будет. А брокер удержал почти 600 000 ₽!

👩 Эксперт:
А вы ранее получали вычет со взносов по этому ИИС?

😊 Алексей:
Нет, у меня не было нужных доходов. Я надеялся на вычет по типу Б.

👩 Эксперт:
А вы предоставляли брокеру справку из ФНС о том, что ранее не получали вычет со взносов?

😊 Алексей:
Нет, я даже не знал, что она нужна. Теперь деньги потеряны?

👩 Эксперт:
Нет, конечно. Их можно вернуть!

😊 Эксперт НДФЛки
➖ помог получить нужную справку в ФНС;
➖ собрал все документы;
➖ подготовил декларацию и подробные пояснения для налоговой.

😊 Итог
600 000 ₽ вернулись на счет клиента!

☺️ На заметку
- Для старого ИИС нужна справка из ФНС, что вычет со взносов вы не получали.
- Для ИИС-3 — подтверждение, что у вас не более 3-х счетов.
- Важно: подайте эти документы брокеру до закрытия счета.
- Если брокер уже удержал налог, можно вернуть через декларацию.

#кейс #налог #иис #иис3
@nalogi_tradera

Читать полностью…

🔁 Надеялся сэкономить на налоге, а заплатил в 4 раза больше

Продали машину и думаете:
«Прибыль небольшая, налоговая не заметит, не буду подавать декларацию, сэкономлю!»
Знакомо? Так думал и наш клиент Сергей 👇

⏺️ 2024 Сергей продал машину с прибылью. Налог к уплате — 13 000 ₽. Решил, что «проскочит», и не подал декларацию.
⏺️ 2026 Сергей решил подать декларацию на вычеты за 2025 год. И тут налоговая «вспомнила» о продаже. Пришлось сдаваться 😢

📊 Во сколько вышла «экономия»?

По продаже машины (2024 год):
- Налог к уплате 13 000 ₽
- Штрафы 6 500 ₽
- Пени около 1 500 ₽

По вычетам за 2025 год:
- Сергей получил право на возврат 10 400 ₽

Если бы он все сделал вовремя:
- заплатил бы налог 13 000 ₽ в 2025 году;
- в 2026 году получил бы возврат 10 400 ₽.
Итоговый расход 2 600 ₽

А теперь:
- недоимка, штрафы, пени = 21 000 ₽
- возврат по вычетам 10 400 ₽ ушел на погашение этой суммы
- к доплате10 600 ₽

💰 Итог
вместо 2 600 ₽ Сергей заплатил 10 600 ₽
Разница — 8 000 ₽ + потраченные нервы и время.

💡 Вывод
Надежда на «авось» — самая дорогая налоговая стратегия. Даже если сумма кажется небольшой, штрафы и пени превращают любую «экономию» в убыток.

📩 Если вы еще не сдали декларацию, выбор всегда за вами: отчитаться и спать спокойно ИЛИ надеяться на удачу и заплатить на десятки тысяч больше в будущем.

#кейс #налог
@nalogi_tradera

Читать полностью…

❓ Вопрос от подписчика
Я открыл ИИС-3, получаю вычет со взносов. Когда через 5 лет закрою счет, смогу ли я воспользоваться освобождением от налога на прибыль до 30 млн ₽?

✅ Ответ
Да, сможете
Это главное преимущество ИИС-3 — он объединяет обе льготы:
• можно ежегодно возвращать налог с внесенных средств (до 400 000 ₽ в год);
• при закрытии счета через 5 лет не платить НДФЛ с прибыли от инвестиций (до 30 млн ₽).

⚠️ Если закроете счет раньше 5 лет, вычеты придется вернуть.

❗️ Нюанс про несколько счетов
У вас может быть до трех ИИС-3.
— Если вы будете закрывать в разные годы, то по каждому счету действует освобождение от налога на прибыль в пределах 30 млн ₽.
— Но как только вы закрыли один ИИС-3, по остальным открытым счетам вы уже не сможете получать вычет со взносов.

#вопросответ #иис #иис3 #вычеты
@nalogi_tradera

Читать полностью…

🤯 6 дней ада с отчетами и письмо из ФНС

Максим потратил 6 дней, пытаясь разобраться с 300+ операциями, курсами валют и FIFO. Через неделю пришло письмо из ФНС с требованием пояснить расхождения.

Вместо экономии Максим получил ошибки при самостоятельном расчете.
Это время лучше потратить на анализ рынка, стратегию или отдых. А не на бесконечное перебирание цифр.

✅ Эксперт НДФЛки:
- систематизировал 300+ операций у зарубежного брокера
- выстроил FIFO и пересчитали все по курсам ЦБ на даты сделок
- прибыль по зарубежному счету просальдировал с убытком текущего года у российского ВТБ
- подготовил декларацию и подробные пояснения для ФНС

💰 ВЫГОДА
• Сэкономили клиенту 100 000 ₽ налога.
• Письмо из ФНС закрыли с первого раза.

P.S. Самостоятельный расчет отнимает время, нервы и деньги. Мы делаем все быстро и точно, находим скрытые резервы и гарантируем, что ФНС примет вашу декларацию без вопросов.

#кейс
@nalogi_tradera

Читать полностью…

💰 Уведомление на 50 000 ₽. А заплатили 0 ₽

👤 Клиент Игорь:
«В 2024 году я заработал на акциях около 400 000 ₽. Брокер не удержал налог, а осенью пришло уведомление из ФНС — нужно заплатить примерно 50 000 ₽. Я уже собирался переводить деньги, но на всякий случай решил проконсультироваться».

🔍 Экспертный разворот

Мы запросили у Игоря отчеты брокера за все годы. Оказалось:
- 2021 — убыток 100 000 ₽
- 2022 — убыток 365 000 ₽
- 2024 — прибыль 396 000 ₽

Общий убыток — 465 000 ₽. Игорь не знал, что его можно перенести на будущие периоды. Брокер не делает это автоматически. Чтобы их зачесть, нужно подать декларацию самостоятельно.

💻 Эксперт НДФЛки подготовил декларацию за 2024 год с зачетом убытков прошлых лет и отправил в ФНС, приложив справки об убытках.

✅ Результат
* налог обнулен
* экономия 50 000 ₽
* остаток убытка к переносу — 69 000 ₽

💡 Вывод
Убыток — это не потеря, а налоговый актив, который работает на вас до 10 лет. Но только если вы сами заявите о нем в декларации.

💬 А вы проверяли, не остались ли у вас неиспользованные убытки за прошлые годы?

#кейс #налог #убытки
@nalogi_tradera

Читать полностью…

🌍 Стоит ли продавать квартиру в России, если я живу за границей?

Универсального ответа нет, но есть ключевые факторы, которые нужно взвесить.

НАЛОГИ в РФ

▫️ Вы налоговый резидент РФ (в РФ ≥183 дней)
→ налог 13–15% с прибыли (доход минус расходы на покупку).

▫️ Вы налоговый НЕрезидент РФ (менее 183 дней)
→ налог 30% со всей суммы продажи (не с прибыли).

ДВОЙНОЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ

Если вы резидент другой страны, доход от продажи недвижимости в РФ может облагаться налогом в обоих государствах.

Что важно проверить заранее:
1. есть ли СОИДН между Россией и вашей страной резидентства;
2. действует ли оно;
3. как облагается доход от продажи зарубежной недвижимости в вашей стране (ставки, вычеты, освобождается ли, есть ли зачет налога).

ЧТО ЕЩЕ УЧЕСТЬ

— Срочность:
если деньги нужны «вчера», это вопрос ликвидности, а не инвестиционной стратегии. Продаете по текущим условиям.
— Потенциал роста:
при снижении ключевой ставки в РФ (прогноз до 7,5–8,5% к 2028 году) недвижимость может подорожать.
— Вывод денег:
важно оценить, возможно ли сейчас перевести деньги в нужную страну, через какие банки, с какими комиссиями и сроками.

💡 Вывод
Продажа недвижимости из-за рубежа — это сочетание ваших целей, статуса резидента, срока владения, налогов в двух странах и возможностей вывода средств. Окончательное решение зависит от вашей конкретной ситуации.

#налог #нерезиденты
@nalogi_tradera

Читать полностью…

📈 Акции переехали к новому брокеру. Что с налогом?

👤 Клиент Михаил:
«Я перевел акции от брокера Альфа к брокеру Финам, а через год продал. Финам удержал налог со всей суммы продажи, как будто я купил их только вчера. Разве это правильно?

🔍 Мы запросили у Михаила все отчеты от обоих брокеров:
2020 покупка ➡️ 2023 перевод бумаг ➡️ 2025 продажа.

1. Эксперт восстановил полную историю покупок и переводов.
2. Подготовил уточненную декларацию с правильными расходами.
3. К части бумаг применил льготу ЛДВ.

💰 Финансовый итог
возврат 350 000 ₽ на счет клиента

💡 Вывод
При переводе бумаг между брокерами всегда проверяйте, учтена ли цена покупки. Брокеры часто «теряют» историю, но расходы — это ваше законное право.
И помните: перевод не прерывает срок владения для ЛДВ.

#кейс #налог #акции #льготы
@nalogi_tradera

Читать полностью…

🌎 Налоговое резидентство: 183 дня считают за год или подряд?

❓ Вопрос
Для статуса резидента нужно находиться в РФ 183 дня за календарный год или за любые 12 месяцев подряд?

Ответ
Есть два статуса: промежуточный и окончательный. Они решают разные задачи и влияют на налоги в разное время.

▫️ Промежуточный статус

Считается за последние 12 месяцев подряд на день получения дохода.

Нужен для определения ставки НДФЛ, которую удержит налоговый агент (работодатель, брокер) в моменте.

Например:
• Если на дату выплаты зарплаты вы были в РФ 183 дня из последних 12 месяцев — агент удержит налог как с резидента (13–15%)
• Если были менее 183 дней — по ставке нерезидента (30%).

▫️ Окончательный статус

Считается за календарный год (с 1 января по 31 декабря).

Именно от этого статуса зависит, по какой ставке вы заплатите налог по итогам года.

Например:
Если в течение года с вас удерживали 30% как с нерезидента, а по итогам года вы оказались резидентом (были в РФ ≥183 дней) — налог пересчитают и вернут переплату.

#вопросответ #налог
@nalogi_tradera

Читать полностью…

🤔 Я заплатил налог с матвыгоды при покупке акций. А брокер снова взял налог при продаже. Это законно?
____________________________________
👤 Дмитрий:
• В 2024 году я покупал акции Яндекс на внебирже через ИФК Солид. Заплатил налог с материальной выгоды — 415 000 ₽.
• В 2025 году продал эти акции через брокера. Он насчитал налог почти 3,5 млн ₽. Но я же уже заплатил налог при получении! Почему я плачу дважды?
____________________________________

По закону при продаже ценных бумаг, приобретенных с частичной оплатой (по цене ниже рыночной), в расходы можно включить сумму, с которой был исчислен и уплачен налог при получении.

✅ Что сделал эксперт НДФЛки

➖ подготовил декларацию, где включил сумму материальной выгоды в расходы
➖ приложил все подтверждающие документы и расчеты
➖ написал подробные пояснения для налоговой

💰 ЭКОНОМИЯ Дмитрия
Сумму налога снизили на 478 500 ₽

📩 Если вы тоже платили налог с матвыгоды, а брокер не учел ее в расходах, напишите в НДФлку. Вернем переплату.

#кейс #налог #матвыгода
@nalogi_tradera

Читать полностью…

🗝 Унаследовал недостроенную квартиру: когда продать без налога?

Наследство — это всегда сложно. А когда речь идет о недострое, начинается путаница со сроками.

• Андрей в июле 2020 года подписал ДДУ и полностью оплатил квартиру. В январе 2021 года он скончался, не дождавшись ввода дома.
• Его дочь Екатерина вступила в наследство. Дом сдали в декабре 2022 года, ключи она получила.
• В 2025 году решила продать квартиру. Квартира — не единственное жилье. Екатерина думала:
«Наследство — 3 года, с 2021 прошло уже 4 — налога нет».

❌ А вот и нет. Здесь есть важный нюанс!

📌 Что важно знать

1. Что унаследовано?
Не сама квартира, а право требования по ДДУ.
А имущественное право — это не имущество!

2. Минимальный срок владения для унаследованного права по ДДУ — 5 лет, а не 3 года.

3. Срок считается не с даты оплаты и не с даты получения ключей, а с даты смерти наследодателя.

Дата смерти Андрея — 20 января 2021 года.
Мин. срок — 5 лет.
Продать без налога можно будет с 21 января 2026 года

Если Екатерина продаст квартиру раньше — налог 13–15% с дохода.

✅ Что делать, если продать нужно сейчас?
Налог можно уменьшить:
- применить вычет 1 млн ₽;
- или учесть расходы наследодателя на покупку (если сохранились документы).

💡 Вывод
При наследстве недостроя по ДДУ минимальный срок владения — 5 лет. Продавать раньше можно, но с налогом. А уменьшить налог помогут расходы наследодателя — если они подтверждены документами.

💬 А вы знали, что срок для унаследованного ДДУ считается иначе?

#налог #кейс
@nalogi_tradera

Читать полностью…

📄 Мена недвижимости: новый законопроект

В Госдуму внесен законопроект, который должен поставить точку в вопросе расчета НДФЛ при мене (обмене) недвижимости.

Сейчас в Налоговом кодексе нет четкого правила — на практике применяют разные подходы, что ведет к спорам с ФНС.

Конституционный суд в январе 2026 года признал:
налог должен начисляться только на реальную экономическую выгоду.

Законопроект предлагает считать доходом при мене разницу между:
- кадастровой стоимостью полученного объекта
- и кадастровой стоимостью отданного объекта
- плюс/минус доплата по договору (если была)

☝️Важно
Правило будет действовать только для сделок не в рамках предпринимательской деятельности.

Если закон примут, поправки вступят в силу с 1 января 2027 года.

💬 Как вам такая инициатива? Справедливо или усложняет?

#новости #налог
@nalogi_tradera

Читать полностью…

🇺🇿 Узбекистан может присоединиться к ЕАЭС: что изменится для инвесторов

Появилась информация, что Узбекистан может присоединиться к ЕАЭС в кратчайшие сроки. Для владельцев счетов и компаний в этой стране это может означать неокторые изменения.

1️⃣ Отчетность по зарубежным счетам (ОДДС)
Страны ЕАЭС (Беларусь, Казахстан, Армения, Киргизия) имеют льготу по подаче ОДДС:

отчет можно не подавать, если соблюдается порог в 600 000 ₽ по оборотам или остаткам.

Если Узбекистан войдет в ЕАЭС, эта льгота может распространиться и на счета в этой стране.

2️⃣ Зачисление средств от нерезидентов
В настоящее время банковские счета в Узбекистане можно использовать для зачисления средств от нерезидентов только по ограниченным основаниям.
При вступлении в ЕАЭС ограничения могут быть сняты, что упростит движение капитала.

3️⃣ Автоматический обмен финансовой информацией
С Узбекистаном могут наладить автоматический обмен данными (CRS). Это значит, что сведения о банковских счетах и узбекских компаниях (КИК) россиян могут начать массово передаваться в ФНС.

⚠️ Пока на практике не было случаев, что российская ФНС получала данные об узбекских счетах. Но при вступлении в ЕАЭС ситуация может измениться. Рекомендуем заранее оценить возможные риски и привести отчетность в порядок.

💬 Есть ли у вас счета или компании в Узбекистане? Как вы оцениваете возможные изменения?

#новости #налог #оддс
@nalogi_tradera

Читать полностью…

⏳ ДО УПЛАТЫ НАЛОГА ОСТАЛОСЬ 2 НЕДЕЛИ!

15 июля 2026 года — последний день, когда можно заплатить НДФЛ за 2025 год без штрафов. Если вы подавали декларацию и у вас есть сумма к уплате — самое время проверить счет.

💳 Как платить
— личный кабинет налогоплательщика
— госуслуги «Оплата налогов»
— мобильное приложение «Налоги ФЛ»
— по квитанции, УИН или QR-коду в любом банке

⚠️ Если пропустить срок

• пени 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки
• штраф 20% от суммы недоимки, если ошибка случайная, и 40%, если сокрытие доходов умышленное;
• если вы вообще не подали декларацию, штраф — 5% от суммы налога за каждый полный или неполный месяц просрочки (минимум 1 000 ₽, максимум 30%).

Кроме того, на период взыскания могут заблокировать расчетные счета, ограничить выезд за границу и наложить запрет на регистрационные действия с транспортом, землей и недвижимостью.

🔴 Не откладывайте! Оплатите налог сейчас, пока есть время, и спите спокойно.

#налог
@nalogi_tradera

Читать полностью…

🔓 Секреты налоговой оптимизации: как оставить больше в портфеле

Налог с продажи ценных бумаг — 13–15% от прибыли.
И если вы просто платите его, не задумываясь, — вы теряете деньги, которые могли бы остаться в вашем портфеле.
Есть законные способы уменьшить налог или вовсе его обнулить. 👇

🧩 Убытки и сальдирование

— Если в портфеле есть убыточные позиции, их можно продать и тут же выкупить обратно. Убыток уменьшит общую прибыль за год.
— Убытки прошлых лет тоже можно переносить (до 10 лет) и заявлять в прибыльном году через декларацию.
— Если у вас несколько брокерских счетов — прибыль и убытки по ним можно сальдировать. Брокеры этого не делают автоматически!

🧩 Льгота долгосрочного владения (ЛДВ)

Владеете бумагой более 3 лет? Налог при продаже можно сократить до 0.
- Вы должны быть налоговым резидентом РФ.
- Бумаги должны обращаться на российском рынке.
- Не применяется к ИИС.
- Срок владения не прерывается при переводах между счетами.

⚠️ Брокер применяет льготу автоматически, но лучше проверить. Если налог уже удержали — можно вернуть через декларацию.

🧩 Льгота для высокотехнологичного сектора (ЛДВ-РИИ)

Для бумаг из перечня инновационного сектора экономики (РИИ) достаточно владеть ими более 1 года. В списке — 57 позиций (акции, облигации и один закрытый ПИФ). Полный перечень — на сайте Мосбиржи.

🧩 Отсрочка уплаты налога

Если на брокерском счете нет денег для списания налога в январе, обязанность переходит к вам. Заплатить нужно до декабря. Это не экономия, но позволяет пользоваться деньгами почти 11 месяцев.

💬 Какой из способов вы уже используете? Что кажется самым сложным?

#налог #убытки
@nalogi_tradera

Читать полностью…

📊 52,4 млрд ₽ за три месяца: кто платит повышенный НДФЛ и почему это важно

⏺️ За I квартал 2026 года в бюджет поступило 52,4 млрд рублей от НДФЛ по повышенным ставкам. Это на 38% больше, чем за аналогичный период прошлого года. Половину этой суммы дала Москва.

⏺️ Среди причин роста — увеличение зарплат, усиление налогового контроля и высокий доход граждан от вкладов на фоне повышенной ключевой ставки.

⏺️ С 2025 года в России действует пятиступенчатая шкала НДФЛ. Ставка зависит от вашего годового дохода.

❗️ Но важно понимать:
прогрессивная шкала применяется не ко всему совокупному доходу, а отдельно к каждой налоговой базе. Подробно этот механизм разбирали в посте.

📌 Что учесть
- Брокеры и работодатели удерживают налог только по своим операциям, не видя ваших других доходов.
- Если по какой-то базе общая сумма превышает лимиты, ФНС доначислит налог и пришлет уведомление.
- Самостоятельно подавать декларацию в этом случае не нужно.

💬 Следите ли вы за тем, как распределяются ваши доходы по разным налоговым базам и сколько налогов вы заплатите по итогам года?
Изменили ли вы свою инвестиционную стратегию с введением прогрессивной шкалы?

#налог
@nalogi_tradera

Читать полностью…

📌 Штрафы за валютные нарушения можно уменьшить

Ранее мы разобрали, что за несколько счетов или несколько лет штраф должен быть один, а при первом нарушении его могут заменить на предупреждение.

❗️Но есть еще один важный момент:
большинство штрафов по ст. 15.25 КоАП РФ можно оплатить со скидкой 50%.

Если вы получили постановление о штрафе за валютное нарушение, у вас есть 20 дней с даты ВЫНЕСЕНИЯ постановления (не получения!), чтобы оплатить его в половинном размере.

Какие штрафы можно уменьшить:
▫️ Неуведомление о зарубежном счете — 5 000 ₽ → 2 500 ₽
▫️ Неуведомление в срок о счете — 1 5000 ₽ → 750 ₽
▫️ Неподача ОДДС в срок (ошибки в отчете, неуказание счета) — 3 000 ₽ → 1 500 ₽
▫️ Повторное непредставление ОДДС — 20 000 ₽ → 10 000 ₽
▫️ И другие составы по ст. 15.25 КоАП РФ

▶️ P.S. Оплата штрафа не лишает права на его обжалование. Вы можете сначала заплатить половину, а затем оспорить само постановление — например, доказать, что нарушения не было, или что штраф должен быть ниже.

#новости #оддс
@nalogi_tradera

Читать полностью…