9376
Новости 🌐 международное налогообложение 🏝 офшоры ⛔️ валютный контроль 🛂 гражданство за инвестиции ✅ ВНЖ и ПМЖ 🔓 Инсайд
Кипр назван потенциальным местом для строительства лагеря для размещения палестинцев, подлежащих временному переселению из сектора Газа.
Читать полностью…
💼 Revolut не получил разрешение на выдачу потребкредитов в Великобритании
Британский финтех Revolut по-прежнему не получил лицензию на потребительское кредитование в Великобритании, которая позволила бы компании предлагать кредитные карты и другие продукты 11 млн клиентов, пишет Financial Times со ссылкой на источники. Это остается последним серьезным препятствием на пути к получению статуса полноценного банка в стране. Заявка была подана еще в 2023 году, но разрешения от регуляторов — PRA и FCA — до сих пор нет.
В 2024 году компания получила банковскую лицензию в Великобритании, но с ограничениями: ей разрешено принимать депозиты только до 50 тысяч фунтов стерлингов и запрещено выдавать кредиты. Эти ограничения действуют в рамках «фазы мобилизации», которая по правилам может длиться до 12 месяцев. Revolut не комментирует, успеет ли выйти из этого режима до 25 июля, но в годовом отчете указывает, что рассчитывает завершить процесс в 2025 году.
❤️ Читайте подробнее на сайте
@frank_media
Программа «золотых виз», предложенная Дональдом Трампом, с высокой вероятностью никогда не будет воплощена в жизнь, пишет Washington Post. Трамп и его советники неоднократно преувеличивали шансы на реализацию этой инициативы в рамках действующего законодательства, при этом не предприняв никаких шагов для внесения необходимых изменений в закон.
По мнению иммиграционных юристов и правовых экспертов, президент не обладает полномочиями для самостоятельного создания новой визовой категории — для этого потребуется одобрение Конгресса. Критики программы утверждают, что подобная инициатива превращает американское гражданство в товар и противоречит фундаментальным ценностям страны. Дуг Рэнд, старший советник экс-руководителя Службы гражданства и иммиграции США, отмечает, что с 1990 года, когда был принят закон о визовых категориях, ни одна администрация не пыталась изменить установленные критерии.
«Для этого нет правовых оснований. Если они все же попытаются провести эти изменения, их неизбежно оспорят в суде, и шансы на успех минимальны», — заявил Рэнд.
Решение Верховного Суда Великобритании (ВС), разъясняющее критерии матримониализации имущества, нажитого супругами до брака, опрошенные The Gazette практики называют важнейшим (Standish v Standish [2025] UKSC 26, Решение 2.7.25).
Клайв Стэндиш и Анна Стэндиш состояли в браке 2004 - 2020. У них родилось двое общих детей, и у каждого есть по трое детей от первого брака.
На момент женитьбы на Анне (на 14 лет моложе) г-н Стэндиш проработал 32 года на руководящих постах в швейцарском UBS, скопив где-то 💷57 млн (осн. активы - ферма в Австралии, после раздела активов с 1-й женой (6 тыс га, 5 тыс скота, 5 тыс овец), паи инвестфондов и недвижимость в Мельбурне). Приданное супруги гораздо скромнее: недвижимость в ипотеке в Мельбурне (около 💵3 млн; Клайв потом закроет кредит) и 💵400 тыс наследства.
Отработав в UBS 35 лет, г-н Стэндиш покинул банк в 2007. За последние 3 года в должности CFO в Швейцарии заработал ок. 💵40 млн (бОльшая часть в опционах и отсроченных выплатах, поредевших в кризис 2008, но НДФЛ был заплачен сразу). После выхода отца на пенсию семья несколько лет жила в Австралии. В 2009 супруги купили дом в Лондоне за 💷9.6 млн, оформив совместную собственность (в 2022, после капремонта, стоил 💷21.6 млн; ). В 2010 семья, вместе с 3-мя детьми супруги от первого брака и 2-мя общими детьми, переехала в Англию.
В 2016 супруг задумался о передаче имущества детям, поскольку с апреля 2017 должен был стать британским налоговым резидентом, что означало 40%-й налог на наследство (при его тогдашнем состоянии получилось бы 💷32 млн). Налоговые консультанты подсказали, что, если успеть переписать активы на супругу, которая не была налоговым резидентом Великобритании, наследство можно увести из-под налога. Немного подержав активы, супруга должна была создать оффшорные трасты для 2-х общих несовершеннолетних детей. Выбрали trustee на Джерси и даже подготовили пакет бумаг.
В 2017 муж передал жене паи в инвестфондах на 💷77.8 млн для будущих детских трастов. Если до передачи основная часть из всех активов (💷132.6 млн) была записана на мужа, после передачи богаче стала жена (💷95.7 млн на ней, 💷36.9 млн на муже). Муж также оформил на неё акции КФХ Ardenside Angus в Австралии.
Не ясно, в какой момент жена решила оставить активы себе, но, если немного абстрагироваться, расклад позволял обеспечить будущее не только 2-х её детей от брака с Клайвом, но и 3-х детей от первого брака.
Когда в 2020 пара разошлась, г-жа Стэндиш, признавая, что активы, полученные в 2017, предназначались их общим детям, стала утверждать, что Клайв сделал ей подарок (п 27 Решения). Суды не поверили, но разошлись во взглядах, стал ли этот перевод совместной собственностью или остался добрачным имуществом супруга.
По английскому праву отправная точка при разделе 50/50, но суд может отступить от равенства по совокупности многих факторов, например, лет, прожитых в браке, количества общих детей, отказа одного из супругов от карьеры ради ведения хозяйства, и т.д. (s 25 Matrimonial Causes Act 1973).
1-я инстанция посчитала, что переведённые в 2017 💷80 млн (стоимость паёв в 2022) стали “совместными”, и оставил супруге 34%.
Апелляционный суд, пришёл к выводу, что перевод 2017 не превратил имущество в “совместное”. Поскольку в браке состояние супругов увеличилось на 💷50.48 млн, супруге присуждено ок. 💷25 млн.
ВС согласился с Апелляцией, объяснив, что для “матримониализации” (matrimonialization) добрачного имущества главный вопрос - относились ли супруги к актив(ам) как к общему имуществу (п 60 Решения). Это может произойти, например, с домом, купленным до брака, куда переезжает жить семья, либо с машиной, которой пользуются оба супруга. Активы, отчуждаемые для налоговой оптимизации, как в случае с г-жой Стэндиш, не предназначены для совместного использования, т.к. единственная цель - сэкономить на налоге.
Ранее рассказывал о деле Хасан против Хасан, в котором ВС отказался перенести ответственность за выплату содержания супруге после развода на наследственную массу умершего супруга.
Удаленщики, работающие на компании в Казахстане, столкнулись с двойным налогообложением.
Россияне, получавшие доходы от казахстанских работодателей, начали массово получать от налоговой службы уведомления о необходимости выплаты НДФЛ по полной ставке за 2022–2023 годы, хотя эти люди уже выплатили налог в республике, пишут «Ведомости» со ссылкой на налоговых юристов.
По мнению экспертов, российские удаленщики с зарубежными работодателями заинтересовали налоговиков из-за распространения удаленной занятости, а также масштабной релокации россиян в Казахстан.
Проблема с налогами возникла, по их оценке, в том числе из-за несоответствия международного законодательства современным реалиям в том, что касается организации труда.
В соответствии с действующей между Россией и Казахстаном Конвенцией об устранении двойного налогообложения, налог от заработной платы взимается в Казахстане, если работник жил там во время выполнения своих обязанностей (даже при сохранении налогового резидентства России). Если работник находился в России, то он платит только российский НДФЛ.
Казахстан сейчас автоматически удерживает 10%-ный налог с нерезидентов, работающих в стране по найму. Такие лица, самостоятельно подавая декларации 3-НДФЛ, рассчитывали, что, как резиденты РФ, смогут зачесть уже удержанный налог и доплатить в России только разницу (например, 3 из 13%).
Как разъяснили «Ведомостям» в ФНС, налоговые органы проводят контрольные мероприятия для подтверждение права зачета иностранного налога. Чтобы использовать указанный зачет, физлицу необходимо отразить сумму налога, уплаченного на территории иностранного государства, в декларации по форме 3-НДФЛ, приложив трудовой договор, где указано место фактического выполнения и характер трудовых функций.
@forbesglobalrus
🇮🇹 Банк Италии признал Россию страной с высоким уровнем рисков для банковской системы
Банк Италии признал Россию, США, Великобританию и Швейцарию странами с высоким уровнем рисков для национальной банковской системы. Речь идёт о юрисдикциях за пределами Европейской экономической зоны, где итальянские банки имеют значительное присутствие. Решение принято на основе методологии Европейского совета по системным рискам (ESRB), обязывающей ежегодно формировать список третьих стран для расчета контрциклического буфера капитала (CCyB).
Оценка строилась на трех показателях: объеме вложений и кредитов, доле риск-взвешенных активов и уровне просроченной задолженности. Все четыре страны также признаны системно значимыми для финансовой стабильности ЕЭЗ и находятся под наблюдением ESRB. В России присутствуют крупнейшие итальянские банки, включая Intesa Sanpaolo и UniCredit.
❤ Читайте подробнее на сайте
@frank_media
#Израиль 🇮🇱 #НалоговоеРезидентство
Революция в налоговом резидентстве Израиля - анализ предлагаемых изменений
Ссылка на законопроект.
P.S. по следам публикаций коллеги Анны Цабари /channel/Taxes_Israel/180
Канал «Ошибка резидента»
⚡️США не намерены каким-либо образом менять свою политику, чтобы укрепить позиции доллара в качестве мировой резервной валюты, — глава американского Минфина Бессент.
«Мы подготавливаем почву для экономического роста. Мы сдерживаем инфляцию, делаем США лучшим местом для международного капитала. Гибель доллара как резервной валюты предсказывали еще со времен Второй мировой войны, и я полагаю, что скептики ошибаются, политику мы менять не будем», — заявил он.
👉 Топор Live. Подписаться
🇧🇬 #Болгария проводит обыски в штаб-квартире организованной преступной группировки, продающей поддельные документы для заявлений на гражданство
2 июля Управление по борьбе с организованной преступностью Болгарии и Государственное агентство национальной безопасности провели операцию по обыску и изъятию в связи с расследованием деятельности группировки, которая продавала поддельные документы для поддержки заявлений на гражданство на основании болгарского происхождения, согласно заявлению прокуратуры.
Обыск был проведен по приказу Софийской городской прокуратуры после предупреждения о неизбежном уничтожении доказательств, связанных с этой схемой, согласно заявлению.
В марте 2025 года министр юстиции Георг Георгиев потребовал провести расследование в отношении Управления министерства по болгарскому гражданству.
В заявлении от 2 июля говорилось, что министерство предоставило Государственному агентству национальной безопасности всю соответствующую информацию. Данные были связаны с организованной схемой незаконного получения болгарского гражданства иностранцами с использованием поддельных документов, подтверждающих происхождение.
1 июля прокуратура города София начала досудебное расследование в связи с организованной преступной группой, говорится в заявлении.
Целью рейда 2 июля было найти, изъять и сохранить предметы, документы, компьютерные информационные данные и другие данные, которые могут иметь отношение к делу.
Также проводятся допросы свидетелей, сообщила прокуратура.
Расследование дела продолжается, говорится в заявлении.
Миллиардер Дмитрий Рыболовлев подал в суд Каймановых островов на своего партнера по венчурному фонду ATP Life Science Ventures LP. Фонд объемом $2,7 млрд, из которых 99% вложил сам Рыболовлев, был создан в 2012 году и специализируется на инвестициях в биомедицину. Сооснователем стал доктор Сет Харрисон, вложивший $53,8 млн. В заявлении Рыболовлева говорится об утрате доверия к партнеру, ненадлежащем управлении фондом, конфликте интересов и попытке конфисковать в нем 50%.
Сам партнер ранее подал иск в суд Делавэра, заявив о необоснованном отказе миллиардера выдавать ему средства на инвестиции. Он считает обвинения Рыболовлева беспочвенными, не согласен со словами о нецелевом использовании средств и верит в жизнеспособность всех активов в портфеле фонда, которые, однако, ждет крах без новых средств.
Фото: Panoramic / Zuma / Global Look Press
💸 На кого будет распространиться действие нового закона?
https://evropakipr.com/biznes/kipr-usilit-kontrol-za-inostrannymi-investiciyami-radi-zashchity-nacionalnyh-interesov
⚡️🇺🇸 #США Минюст взял курс на отзыв гражданства у натурализованных ⚠️
Всего таких насчитывается около 25 млн человек. Такое происходило в период Маккарти в 40-50-х годах прошлого века. Пока речь идет о натурализованных преступивших закон.
https://www.justice.gov/civil/media/1404046/dl?inline
‼️🇺🇸НАЛОГОВЫЙ ЗАКОНОПРОЕКТ ТРАМПА ПРИНЯТ СЕНАТОМ США, РЕСПУБЛИКАНЦЫ ОДЕРЖАЛИ КРУПНУЮ ПОБЕДУ. ⨯ [Bloomberg]
.............................................................
→ Законопроект Трампа о снижении налогов и расходов на $3,3 трлн прошёл Сенат (51–50), несмотря на сопротивление троих республиканцев. Решающий голос отдал вице-президент Дж. Д. Вэнс. Пакет объединяет $4,5 трлн налоговых льгот и $1,2 трлн расходов и направлен на стимулирование экономики, усиление обороны и снижение нелегальной иммиграции.
Законопроект, известный как One Big Beautiful Bill, включает постоянное продление налоговых льгот 2017 года и новые вычеты — за чаевые, автокредиты, сверхурочную работу, для пенсионеров и родителей. Его поддержка, по мнению Трампа, поможет республиканцам на выборах.
Меры финансируются за счёт сокращений программ Medicaid, продуктовых талонов и студенческих займов. Это вызвало критику демократов, назвавших законопроект регрессивным и вредным для малоимущих: почти 12 млн человек могут потерять страховку. Также отменяется налоговая льгота на электромобили, чем недоволен Илон Маск.
#Оман 🇴🇲 #PersonalIncomeTax
перевод на русский Закона о подоходном налоге Султаната Оман.
Канал «Ошибка резидента»
🇺🇸 "Я НЕ ДУМАЮ, ЧТО У НАС ДОЛЖНЫ БЫТЬ МИЛЛИАРДЕРЫ" — ЗОХРАН МАМДАНИ КАНДИДАТ В МЭРЫ НЬЮ-ЙОРКА.
.............................................................
Bloomberg✅
🧟 Власти Лихтенштейна сформировали опергруппу для борьбы с кризисом в сфере трастовых фондов — «плавающих зомби-трастов», которые остались без управления из-за санкций ЕС против России, пишет Financial Times.
За последние полгода Лихтенштейн столкнулся с волной отставок среди доверительных управляющих и членов советов директоров трастовых фондов, поскольку его система регулирования адаптировалась к пакетам санкций.
Опрошенные газетой банкиры и юристы предупреждают, что кризис рискует распространиться на весь финансовый сектор Лихтенштейна, включая крупные банки, если правительство не решит эту проблему.
Новый 5% налог на переводы за границу из США 🇺🇸
В США принят "one big beautiful bill", в тысяче страниц которого затерялась секция 112104 - акцизный налог на переводы физических лиц за границу из США.
Все переводы, которые квалифицируются как "remittance transfer", с 31 декабря 2025 года подлежат
"тарифу" в 1%. Налог будет собираться сразу на уровне финансового учреждения.
📌Налог не платят граждане США: citizens and nationals.
Но если работники по визе (H1B, O1, L1) или обладатели грин кард, отправляют, например, SWIFT в Казахстан любому получателю - должны удержат 5%. Главный критерий - получатель должен находиться за рубежом.
Облагаются ли налогом платежи от юр лиц? Нет.
Попадают ли переводы самому себе в эту категорию? Скорее да. Но IRS или Treasury дадут разъяснения, но пока, читая plain language закона, зависит от Вашего физического местонахождения. Если Вы находитесь в США при переводе, то не попадают, а если Вы за рубежом, то нужно будет заплатить 1% налог.
#compliancepractice #banks #tax
🌇 Депутаты парламента хотят закрыть лазейки для граждан третьих стран, позволяющие бесконтрольно скупать землю, жилье и коммерческие объекты.
https://evropakipr.com/nedvizhimost/inostrancy-prodolzhayut-pokupat-nedvizhimost-kipra-eto-vazhnye-investicii-ili-ugroza
📚Swiss Corporation Law: A Primer for Legal Practitioners
Daniel Daenike
📆2022
Это практическое руководство по новому Швейцарскому закону о корпорациях, вступающему в силу 1 января 2023 года.
Основное содержание и структура:
➡️Исторический контекст и принципы: обзор 25-летнего процесса реформы корпоративного законодательства в Швейцарии, ключевые цели и основные определения (корпорация, акции, устав)
➡️Создание и организация: требования к учреждению как листинговых, так и непубличных компаний, уставные органы, права и обязанности акционеров.
➡️Управление и контроль: органы управления (совет директоров, ревизионная комиссия), комплаенс и принципы ответственного корпоративного управления.
➡️Трансформационные операции: процедуры слияний, разделений, публичных поглощений и реорганизаций.
➡️Сопутствующие вопросы: основы бухгалтерского учёта и аудита, базовые положения трудового права для корпораций, ответственность директоров, вопросы страхования и компенсаций.
Каждая глава подготовлена экспертами юридической фирмы Homburger AG (Цюрих) и ориентирована на практикующих юристов: тексты содержат примеры, чек-листы и рекомендации для быстрого применения норм на практике
Книга адресована корпоративным юристам, консультантам и внутренним юридическим службам компаний, работающим со швейцарским корпоративным правом.
☄️ Закон о гражданстве сегодня не принят, вместо этого снят с голосования и отправлен в комиссию
Сегодня, 4 июля 2025, парламент Португалии не проголосовал за законопроект №1/XVII/1, который увеличивает срок получения гражданства до 10 лет
Правительство потребовало, чтобы изменения в закон о гражданстве и иностранцах были вынесены на парламентское обсуждение подробно, без голосования, чтобы обеспечить консенсус с оппозиционными партиями из за критики.
Сняты с голосования оба законопроекта правительства.
Encarrega-me Sua Excelência o Ministro dos Assuntos Parlamentares, Professor Doutor Carlos Abreu Amorim, de solicitar a baixa à Comissão sem votação das seguintes Propostas de Lei:
Proposta de Lei n.º 1/XVII/1.ª Altera a Lei n.º 37/81, de 3 de outubro, que aprova a Lei da
Nacionalidade:
- Proposta de Lei n.º 3/XVII/1.ª - Altera a Lei n.º 23/2007, de 4 de julho, que aprova o regime juridico de entrada, permanência, saida e afastamento de estrangeiros do território nacional.
Нидерланды лишили гражданства российского нобелевского лауреата Андрея Гейма. Он родился в Сочи в 1958 году, а нидерландское гражданство принял в 1990-х, когда работал в Университете Радбауда в Неймегене.
В 2010 году учёный вместе с коллегой Константином Новосёловым получил Нобелевскую премию по физике за эксперименты по созданию графена — самого тонкого и прочного материала в мире. Вслед за этим его посвятили в рыцари в Нидерландах за вклад в науку.
В 2001 году учёный переехал в Великобританию для работы в Манчестерском университете, где преподаёт до сих пор. Гейм затем принял гражданство Великобритании для получения в 2012 году британского рыцарства и, как он сам позднее объяснил, чтобы «официально называться «сэр Андре», что престижно в Великобритании». Однако приняв британское подданство, он нарушил правила Нидерландов, которые стремятся ограничить двойное гражданство.
Гейм сказал, что решение лишить его гражданства «просто печально и странно».
🐸 Гейм получил не только Нобелевскую премию за расследования графена, но и Шнобелевскую — за исследование левитации лягушки.
Фото: Patrik Osterberg/Getty Images
🐚 Читать РБК в Telegram
🇪🇸 #Испания задержала 6 подозреваемых в мошенничестве с гражданством через сефардские корни
Подозреваемые реализовали тысячи мошеннических генеалогических сертификатов, среди которых всплыли имена известных певицы Шакиры и певца Джея Балвина.
В Малаге были арестованы 6 участников схемы, среди них 3 нотариуса. Также изъяты 1200 фальшивых сертификатов. Предполагаемый доход от мошенничества мог превысить 10 миллионов евро. Главным организатором схемы называется Y.S.
«Документ, который отрицает реальность». В Германии налог на электроэнергию, который обещало снизить правительство Мерца, останется на прежнем уровне
Несмотря на громкие заявления, правительство Германии отказалось от обещанной меры по снижению налога на электроэнергию. По итогам коалиционного саммита в Берлине стало ясно, что потребителей пока не ждет никакой реальной финансовой передышки. Хотя ранее канцлер Фридрих Мерц сам уверял, что «правительство ищет деньги, чтобы облегчить жизнь людям».
«Коалиционный комитет пришел к согласию, что дальнейшие шаги по снижению нагрузки, в том числе снижение налога на электроэнергию, возможны лишь при наличии финансового пространства», — говорится в итоговом документе, который оказался в распоряжении BILD.
«Эта резолюция — это документ, который отрицает реальность. Оставшийся беспорядок с налогом на электроэнергию — фатальный сигнал. Возможно, коалиции следовало бы отдохнуть от жары», — сказал в разговоре с BILD управляющий директор Инициативы за новую социальную рыночную экономику Торстен Альслебен.
#UK 🇬🇧 #Великобритания #HMRC #НалоговоеПланирование #Партнерства
🎬💰 Кинобизнес против налоговой: как швейцарский резидент проиграл £447,459 в британском суде
🔥 Что произошло?
Марк Уоллес, швейцарский резидент и участник трех британских киноиндустриальных партнерств, решил поспорить с HMRC. Ставка — почти полмиллиона фунтов налога (примерно столько же недавно британская налоговая заплатила за ребрендинг своего лого).
💡 Суть спора:
Партнерства торговали в Великобритании, но получали доходы от зарубежных арендаторов фильмов. Уоллес утверждал: "Я нерезидент, доходы от иностранцев — значит, британский налог мне не страшен!"
⚖️ Но трибунал сказал: "НЕТ!"
🎯 Ключевое правило, которое должен знать каждый:
МЕСТО ВЕДЕНИЯ БИЗНЕСА > ИСТОЧНИК ДОХОДА
Если ваше партнерство торгует в Великобритании, то ВСЯ прибыль облагается британским налогом, независимо от того, откуда приходят деньги!
📊 Цифры, которые шокируют:
• Доначислено: £447,459.65
• Период: 4 налоговых года
• Результат: ПОЛНОЕ поражение налогоплательщика
🧠 Почему это важно:
✅ Аккуратней с мифами о "безопасности" зарубежных доходов
✅ Подтвержден принцип территориального налогообложения
✅ Установлены новые границы для планирования через партнерства
⚠️ Практический вывод:
Соглашения об избежании двойного налогообложения НЕ помогают интерпретировать внутреннее законодательство. Они лишь предоставляют исключения, но не меняют правила игры!
🔍 Прецеденты, которые решили дело:
• Vaines v HMRC: "Деятельность партнерства является единой и неделимой"
• Fowler v HMRC: "Применение юридической фикции не должно выходить за рамки ее законодательной цели"
• MacKinlay: "Трехэтапный процесс налогообложения партнерств: сначала считаем прибыль бизнеса, распределяем прибыль между партнерами, потом — налог для каждого партнера”
💼 Первоисточники:
Wallace v HMRC [2025] UKFTT 790 (TC) — ссылка.
Vaines v HMRC [2018] EWCA Civ 45 — ссылка.
Fowler v HMRC [2020] UKSC 22 — ссылка.
MacKinlay (Inspector of Taxes) v Arthur Young McClelland Moores & Co [1989] UKHL TC 62 704 — ссылка.
UK/Switzerland Double Tax Treaty - ссылка.
Статья 849(3) ITTOIA 2005
• Cсылка: https://www.legislation.gov.uk/ukpga/2005/5/section/849
•Полный текст закона: https://www.legislation.gov.uk/ukpga/2005/5
•Пояснительные записки: https://www.legislation.gov.uk/ukpga/2005/5/section/849/notes
Руководства HMRC
- Partnership Manual PM163390: https://www.gov.uk/hmrc-internal-manuals/partnership-manual/pm163390
- Business Income Manual BIM38120: https://www.gov.uk/hmrc-internal-manuals/business-income-manual/bim38120
P.S. по следам публикаций коллеги Dmitry Zapol @Redrickschuhart
🇺🇸Хассетт: Налоги на цифровые услуги являются ключевой частью торговых переговоров во всем мире. Страны должны ожидать "гнева" США, если у них будет цифровой налог на американские компании.
Хассетт: У нас будет марафонская сессия по торговым сделкам.
Бессент: В последнюю неделю перед крайним сроком 9 июля будет «шквал» торговых сделок.
"... я буду петь голосами моих детей и голосами их детей" // О деле на стыке санкций и трастов
Необычный иск был подан 1 июля в Вашингтоне к главе 🇺🇸 OFAC в деле Kerimova v Pallukoni et al. Мы ознакомились с ним.
30.06.2022 OFAC заблокировал активы, вложенные в делавэрский Heritage Trust (HT), и запретил операции с ними. В уведомлении, сопровождающим решение регулятора, сообщалось, что «он был создан для целей владения и управления американскими активами Сулеймана Керимова», а «бенефициаром траста выступает Руслан Гаджиев».
В иске истица указывает, что это и вышедший в этом году материал Bloomberg никогда не было правдой. Также она заявляет:
📌 учредителем траста в 2017 и изначальным собственником вложенных в него активов была только она
📌 в учредительных документах траста прямо указано, что ни одно лицо из 🇺🇸 списка SDN не может претендовать на доходы от деятельности траста
📌 траст и HWE-субтраст созданы в интересах внуков и правнуков истицы; и только она могла принимать решения о распределении прибыли в их интересах, а также в интересах иных лиц, не находящихся под санкциями
📌 сам Сулейман Керимов не обладал и не мог обладать каким-либо формальным статусом в этом трасте
Поэтому решения и действия OFAC и его должностных лиц являются, с её точки зрения, самоуправством и произволом; а отсутствие установленной процедуры по разблокировке активов траста, прямо не находящегося под санкциями – нарушением права на надлежащую процедуру.
На этих основаниях она просит ⚖️ федеральный суд округа Колумбия 🇺🇸:
1️⃣ объявить решение ответчиков о блокировании активов, вложенных в HT, незаконным
2️⃣ обязать ответчиков разблокировать HT
3️⃣ обязать ответчиков установить порядок разблокировки активов, вложенных HT
4️⃣ возложить на ответчиков компенсацию судебных издержек и расходов на адвокатов
Банки Гонконга стали проявлять повышенное внимание к физическим и юридическим лицам, связанным с Киргизской Республикой, узнал РБК. По их словам, наличие паспорта Киргизии стало для кредитных организаций фактором повышенного риска и может вести к отказу в открытии счетов, осуществлении международных переводов и сделок.
«Киргизский паспорт в Гонконге теперь — это red flag», — отметил председатель правового комитета Ассоциации экспортеров и импортеров Владислав Донченко. Киргизия расценивается как юрисдикция, через которую пытаются обходить антироссийские санкции, указал руководитель практики сопровождения международных проектов CLS Антон Наку.
Представитель Управления денежного обращения Гонконга (HKMA, де-факто местный центробанк) сообщил РБК, что банки в Гонконге, следуя глобальным стандартам противодействия отмыванию денежных средств и финансированию терроризма, обязаны придерживаться риск-ориентированного подхода при комплексной проверке клиентов (CDD).
О том, какие банки вводят ограничения в отношении киргизских паспортов и в чем они состоят — в материале РБК.
🇨🇳🇭🇰🎉В ОАР Сянган на площади Золотой Баухинии сегодня утром состоялась церемония поднятия госфлага КНР в честь 28-й годовщины возвращения мегаполиса под юрисдикцию Китая. На ней присутствовали зампредседателя ВК НПКСК Лян Чжэньин, глава администрации Сянгана Ли Цзячао, местные чиновники и представители общественности.
Читать полностью…
Великобритания 🇬🇧 опубликовала руководство по санкциям для Казахстана
Данное руководство подготовлено Британским Министерством иностранных дел, по делам Содружества и развития в помощь компаниям в Казахстане, которые стремятся соблюдать санкции Великобритании.
Настоящее Руководство носит общий характер, поэтому вам также рекомендуется обратиться к соответствующему актуальному законодательству, включая правительственные постановления.
#compliancepractice #sanctions #OFSI
Канада отменила налог для США после отказа Трампа от переговоров.
Правительство Канады решило отменить введенный в 2020 году налог на цифровые услуги (DST) в ожидании торговой сделки с США, сообщается на сайте правительства Канады. Правительство также заявило, что Канада и США вернулись к переговорам и намерены согласовать сделку по торговле к 21 июля.
Президент США Дональд Трамп в конце минувшей недели внезапно прервал торговые переговоры с Канадой и заявил, что Вашингтон установит новую ставку пошлин на канадские товары в течение недели.
Министр финансов и государственных доходов Канады Франсуа-Филипп Шампань сообщил, что Канада отменит налог на цифровые услуги, который должен был вступить в силу 30 июня. Новый налог предполагал, что с технологических компаний, таких как Amazon, Google, Uber, Airbnb и других, возьмут 3-процентный налог от прибыли, полученной от цифровых услуг, предоставленных канадским пользователям, с 2022 года. Налог в 3% на доходы от цифровых услуг мог принести более 20 млн канадских долларов (около $15 млн) в год.
@forbesglobalrus