BlackAudit

31 May 2024 12:21

Точка в этой истории поставлена: специализированный суд Соединенного Королевства отправил Цзянь Вэнь в тюрьму на 6 лет и 8 меяцев 24 мая. Она была признана виновной в отмывании денег.@BlackAudit

BlackAudit

31 May 2024 09:50

Срок до 3 июня - предоставление отчета по зарубежным счетам. Отчет не нужно предоставлять, если финансовая организация расположена на территории государства-члена ЕАЭС или государства, осуществляющего обмен информацией. А также если общая сумма денежных средств за отчетный год не превышает 600 тыс руб.@BlackAudit

BlackAudit

30 May 2024 18:10

Взлом аккаунтов банковских приложений, Госуслуг зачастую происходят по вине самих владельцев аккаунтов. И сейчас речь о любителях менять номер телефона. Изменяя номер, люди в большинстве своем не отвязывают его от важных аккаунтов, а через полгода номер вполне может быть продан нечистым на руку. Вот и получают мошенники доступ без проблем. Поэтому, если решили сменить номер, отвяжите его сначала от всех аккаунтов.@BlackAudit

BlackAudit

30 May 2024 15:10

Старший помощник Сэма Бэнкмана-Фрида Райан Саламе приговорен Окружным судом Южного округа Нью-Йорка к 7,5 годам тюрьмы за сговор с целью ведения нелицензионного бизнеса по передаче денег и мошенничества с финансированием избирательных кампаний. Кроме тюремного заключения он приговорен к трем годам условно-досрочного освобождения и выплате более 6 миллионов долларов США в качестве конфискации и более 5 миллионов долларов США в качестве компенсации.@BlackAudit

BlackAudit

30 May 2024 12:20

Налоговая амнистия коснется только тех, к кому ещё не пришла налоговая проверка. Всё. Если налоговые органы уже обнаружили у вас незаконные схемы дробления - амнистии не будет! Не мечтайте.@BlackAudit

BlackAudit

30 May 2024 09:45

С 29.05.2024 федеральным законом №107-ФЗ увеличена минимальная сумма требований кредиторов, при достижении которой может быть возбуждено дело о банкротстве юрлица. Теперь это 2 млн руб вместо 300 тыс руб ранее.@BlackAudit

BlackAudit

29 May 2024 18:02

Давайте смотреть правде в глаза. Если налоги будут увеличены, то, без сомнения, бизнес начнет изобретать новые схемы, чтобы платить меньше. Некоторые надеются на то, что изменения не будут приняты.@BlackAudit

BlackAudit

29 May 2024 16:00

30 мая на заседании правительства будет рассмотрен пакет законопроектов по изменениям в НК РФ. Далее пакет законопроектов будет направлен в Госдуму. С большой долей вероятности, новые поправки начнут действовать с 1 января 2025 года.@BlackAudit

BlackAudit

29 May 2024 13:35

Есть ли сроки по проверке персонифицированной отчетности - нет, но есть постановление Арбитражного суда 16.04.2024 № Ф09-2019/24 по делу № А76-9125/2023, в котором указано, что в ситуации, когда профильное законодательство не определило время, отведенное на проверку персонифицированной отчетности, должны применяться сроки, установленные в НК РФ для камеральных проверок деклараций и расчетов. Поэтому провести проверку персотчетности СФР должен в течение трех месяцев.@BlackAudit

BlackAudit

29 May 2024 11:02

Интересный момент: налоговая инспекция назначает штраф, при этом учитывая смягчающие обстоятельства. В итоге сумма штрафа уменьшилась в 8 раз. Налогоплательщик обращается в суд, который ещё больше снижает размер штрафа при учете смягчающих обстоятельств. И это законное право на основании ст.112 НК РФ, которая позволяет уменьшать налоговые санкции не только налоговому органу, но и суду. И факт снижения штрафа налоговым органом никак не ограничивает право суда дополнительно снизить сумму. И не имеет никакого значения, насколько налоговый орган снизил этот штраф. Максимальный предел снижения не установлен НК РФ.@BlackAudit

BlackAudit

29 May 2024 08:40

Гонконгская комиссия по ценным бумагам планирует тотальную проверку всех криптовалютных платформ. 1 июня стартуют выездные проверки, будут проверять наличие лицензии или временной лицензии на период рассмотрения заявки. Нет лицензии - уголовное преступление и нарушение законов о борьбе с отмыванием денег. Плюсом проверка соблюдения запрета резидентами материкового Китая доступа к любым услугам с виртуальными активами.@BlackAudit

BlackAudit

28 May 2024 16:20

Очередная скам-схема. Мошенники создали фейковый ресурс по заработку в криптовалюте. Авторизация происходит через Telegram-бот. Бот отправляет ссылку на скам-сайт, который внешне имитирует популярный М2Е-проект и мобильное приложение. Пользователь получает бесплатную модель NFT-кроссовок и сдает в аренду раннеру. Пользователь якобы будет получать 50% прибыли Раннера, который в день должен пробегать определенную дистанцию. Для увеличения дохода можно купить более дорогую модель. Плюс бонусы за приглашенных друзей и другие поощрения. И вот момент вывода «заработанного»: просят номер карты и указать сумму для вывода. Но транзакцию выполнить не дадут. Нужно приобрести «рубины» за реальные деньги, осуществив перевод на карту физлица. После перевода пользователь не получает ничего, а также теряет данные своей карты. Доход же якобы обеспечивается за счет торговли токеном Solana - чем больше игроков, тем выше курс. Вот такие виртуальные игры на реальные деньги.@BlackAudit

BlackAudit

28 May 2024 13:42

«Королева марафонов» Лена Блиновская слёзно просила отпустить её под домашний арест - не отпустили. Зато начали снимать арест с её имущества и счетов, чтобы дать возможность погасить долг, который, напоминаем, растет со скоростью 0,5 млн руб в день. Между тем, Блиновская где-то раздобыла 140 млн руб для частичного погашения долга. Именно поэтому она рассчитывала на домашний арест, но 140 миллионов оказалось мало для смягчения меры пресечения.@BlackAudit

BlackAudit

28 May 2024 11:21

С этой амнистией по дроблению полная неразбериха. До сих пор не озвучено никаких требований, параметров и так далее. Единственное, что озвучено - будете работать в белую и откажетесь от схем - будет амнистия. Пока это хочется трактовать так: придете с повинной и чистосердечно признаетесь, а там посмотрим. И вот тут уже сомнения большие, что кто-то пойдет добровольно признаваться в дроблении. Сказано про амнистию было громко, а на деле пока ничего. И будет ли - вопрос.@BlackAudit

BlackAudit

28 May 2024 08:42

Должна ли ИФНС ввосстановить средства на ЕНС, если суд приостановил взыскание? По заявлению налогоплательщика суд может приостановить действие решения, вынесенного инспекцией по итогам проверки, что приведет к запрету на взыскание доначисленных сумм. Однако обратной силы такая приостановка не имеет, поэтому суммы, уже списанные с ЕНС на основании решения, обратно зачислены не будут. Судебный акт о приостановлении действия решения по проверке не может распространяться на те суммы, которые на момент его принятия уже были распределены с ЕНС в бюджет. Соответственно, восстанавливать эти суммы на ЕНС налоговая не должна.@BlackAudit

BlackAudit

31 May 2024 11:10

Появляются подробности налоговой амнистии по дроблению бизнеса. Минфин закрепит законодательно само понятие. Процедура должна охватить период с 2022 по 2024 года. Чтобы попасть под амнистию, организации добровольно должны отказаться от дробления с 2025 года. При этом до сих пор непонятен сам механизм добровольного отказа от дробления.@BlackAudit

BlackAudit

31 May 2024 08:30

Турция в июлю может выйти из «серого» списка FATF. Миссия FATF уже посетила страну, по итогу которого было отмечено, что достигнут весомый прогресс в выполнении антиотмывочного плана действий. А между тем Россия пытается возобновить своё членство в FATF и пока безуспешно.@BlackAudit

BlackAudit

30 May 2024 16:35

Если ИП приобретает долю 100% в уставном капитале компании, то право применения УСН не утрачивается. Об этом сообщает Минфин в письме от 18 апреля 2024 года № 03-11-11/36166.@BlackAudit

BlackAudit

30 May 2024 13:50

Олигарх Равиль Зиганшин - гендиректор и владелец ПСО «Казань - получил ещё одно уголовное дело. И снова уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере - 87 млн руб с помощью фиктивных сделок с тремя аффилированными фирмами. Первое уголовное дело на ПСО «Казань» с учетом пеней уже насчитывает более 8 млрд руб. При этом сам олигарх до сих пор на свободе (был отпущен под залог в 100 млн руб). Видимо, этого ему оказалось мало. Ещё один интересный момент: в марте Зиганших сбил насмерть глухонемую женщину, но дело было закрыто из-за отсутствия состава преступления в действиях водителя.@BlackAudit

BlackAudit

30 May 2024 11:00

Китайский миллиардер Цюй Найцзе (основатель китайской корпорации Haichang Group и генеральный директор Haichang Ocean Park) признан виновным в отмывании денег. Парижский трибунал приговорил его к 3 годам лишения свободы условно и штрафу 1 млн евро. С 2010 по 2013 миллиардер приобрел в Бордо 27 виноделен за $67 млн. Далее он собирался построить жилой комплекс в Китае с погребом для хранения и продажи вин. В 2013 проект был заморожен. В 2014 глава Haichang Group был обвинен Национальным контрольным управлением Китая в перенаправлении $30 млн, предназначенных для инвестиций в научные разработки и технологии, на покупку этих виноделен.@BlackAudit

BlackAudit

30 May 2024 08:31

Арестован Азат Байбурин - бизнес-коуч, глава компании Рост Капитал. Ему вменяют 29 эпизодов мошенничества. 19 января 2022 года он был заочно арестован и находился в розыске. Байбурин с соучастниками получали контактные данные клиентов, создавая видимость их обучения, сообщали ложные сведения о необходимости открытия брокерских счетов и их пополнения для возможности совершения форекс-сделок и получения прибыли. В действительности денежные средства фактически поступали на подконтрольные преступной группе счета. Используя доступ к программному обеспечению, отражающему остаток на балансе потерпевших, злоумышленники вносили в указанные программы сведения сначала о росте остатка по счету, а затем об «обвале» брокерского счета, таким образом похищая денежные средства граждан. Ущерб составил более 25 млн руб. В Башкирии Байбурин вел на телевидении авторскую программу об экономике, хотя не был журналистом и тем более экономистом. В конце выпуска он рекламировал биржу мошенников, которую в дальнейшем сам возглавил. Затем он переехал в столицу и начал открывать филиалы компаний по всей стране.@BlackAudit

BlackAudit

29 May 2024 17:02

С 1 июня начинает работу Служба финансового мониторинга и валютного контроля, созданная ЦБ. Функция - следить за соблюдением некредитными финансовыми организациями требований ПОД/ФТ и валютного законодательства.@BlackAudit

BlackAudit

29 May 2024 15:00

Вынесено решение по ВНП, ИФНС применяет обеспечительные меры - запрет на отчуждение и передачу в залог имущества, а также приостановление операций по счетам. А что же с дебиторской задолженность? Могут ли быть приняты аналогичные меры к ней? А дело в том, что дебиторская задолженность - это не имущество налогоплательщика, а имущественное право требования к третьим лицам. И так как дебиторская задолженность не является имуществом, ИФНС не имеет права запретить налогоплательщику распоряжаться дебиторской задолженностью по своему усмотрению.@BlackAudit

BlackAudit

29 May 2024 12:20

18 мая в США был арестован Руй-Сян Лин, которого обвиняют в управлении крупнейшей платформой в даркнете по продаже запрещенных веществ. Было проведено транзакций на $100 млн. Отследили преступника по криптовалютным транзакциям с площадки на биржевой счет. Оказалось, что счет был открыт на его имя с предоставлением водительских документов, электронной почты и номера телефона. Наверное, это самый глупый ход, когда занимаешься незаконной деятельностью. Однако, факт. Если Линя признают виновным в отмывании денег, участии в преступной деятельности и продаже запрещенных веществ, то ему грозит пожизненное заключение.@BlackAudit

BlackAudit

29 May 2024 09:50

Вот что предлагает Минфин по повышению НДФЛ:
- 13% для доходов до 2,4 млн руб;
- 15% - от 2,4 млн до 5 млн руб;
- 18% - от 5 млн до 20 млн руб;
- 20% - от 20 млн до 50 млн руб;
- 22% - свыше 50 млн руб.
Новая ставка будет считаться с суммы превышения порогового значения.@BlackAudit

BlackAudit

28 May 2024 17:50

Читаем некоторые ресурсы и просто в недоумении, как некоторые дают рекомендации об эффективном использовании ИП в группе компаний. В частности, в хранении активов, дроблении бизнеса, подмене трудовых отношений и прочее. При этом неграмотные люди утверждают, что, в принципе, ничего опасного нет, и даже после суда можно выйти сухим из воды. Только вот глупцы, видимо, плохо ознакомлены с огромным количеством судебных прецедентов по этим вопросам, как любые обоснования разносятся в пух и прах. А потом их клиенты кусают локти. Что сказать, тем кто верит таким недалеким - думайте своей головой, читайте законы и судебную практику, если не хотите стать частью этой самой судебной практики.@BlackAudit

BlackAudit

28 May 2024 15:00

ЦБ думает над тем, чтобы повысить лимит одной операции через СБП между своими счетами до 30 млн руб. Сейчас это 1 млн руб за одну операцию. Обсуждаться возможность будет до 30 мая, а изменения вступят в силу через 10 дней после официальной публикации.@BlackAudit

BlackAudit

28 May 2024 12:31

Многие коммерсы пытаются оптимизировать налоги через самозанятых, заключая гражданско-правовые договоры. Но выходит совсем плохо, и в итоге получают по шапке от налоговиков в виде доначислений и штрафов. Голову включать никто не хочет. А нужно лишь немного подумать о том, как это преподнести в законном формате, чтобы даже у судов вопросов не было. Даже если самозанятые выполняют работу сотрудников, которые предусмотрены в штатном расписании компании, даже если они давно оказывают услуги компании, даже если осуществляется контроль их деятельности, и их рабочее время совпадает с расписанием работы компании. Аргументами для судов в пользу компаний послужат следующие: в договорах не прописаны режимы труда и отдыха, не предусмотрены социальные выплаты и гарантии, не выплачиваются вознаграждения два раза в месяц, никаких заявлений о приеме на работу и приказов о трудоустройстве, никаких записей в трудовых (вообще забудьте), работа в праздники и выходные. Если соблюдать элементарные вещи, которые прописаны в законе, то доказать правоту компании в суде не составит труда. Хотя налоговики не перестают докапываться до вопроса подмены граджанско-правовых договоров трудовыми.@BlackAudit

BlackAudit

28 May 2024 09:59

Непредоставление документов во время налоговой проверки по требованию ИФНС не может быть единственным основанием для ареста счетов. Такая мера является исключительной, если у инспекции есть неопровержимые доказательства недобросовестного поведения проверяемого, и своими действиями он стремился затруднить исполнение решения о доначислениях (вывод активов, сокрытие имущества и т.д.).@BlackAudit

BlackAudit

27 May 2024 17:15

Продолжается обсуждение изменений налогового законодательства. И среди предложений предлагается рассмотреть вопрос о признании плательщиков УСН с годовым доходом от 60 млн руб налогоплательщиками НДС. «Для смягчения последствий резкого перехода с УСН на ОСН». Пока есть некоторые неясные моменты в этом вопросе.@BlackAudit